LUẬN VĂN: Tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn với phát triển nông nghiệp, nông thôn ở huyện Núi Thành, tỉnh Quảng Nam docx

80 339 0
LUẬN VĂN: Tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn với phát triển nông nghiệp, nông thôn ở huyện Núi Thành, tỉnh Quảng Nam docx

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

LUẬN VĂN: Tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn với phát triển nông nghiệp, nông thôn huyện Núi Thành, tỉnh Quảng Nam Mở đầu Tính cấp thiết đề tài Việt Nam nước nơng nghiệp, có 73% dân số 56% lao động sinh sống làm việc nông thơn Do đó, nơng nghiệp, nơng thơn nơng dân nguồn lực quan trọng phát triển kinh tế - xã hội đất nước Trong năm qua, Đảng Nhà nước ta quan tâm đầu tư cho phát triển nông nghiệp, nông thôn Do đó, mặt nơng thơn có khởi sắc, kinh tế nông nghiệp, nông thôn đổi mới, đời sống nơng dân cải thiện, tình trạng đói nghèo giảm dần Tuy nhiên, mức đầu tư cho nông nghiệp, nơng thơn có tăng chưa đáp ứng u cầu địi hỏi thời kỳ đẩy mạnh cơng nghiệp hoá, đại hoá Núi Thành huyện nghèo tỉnh Quảng Nam, trình độ phát triển cịn thấp, tiềm đất đai, rừng, biển lao động dồi chưa khai thác sử dụng có hiệu Để huy động vốn đầu tư thúc đẩy q trình phát triển nơng nghiệp, nơng thơn nước nói chung, huyện Núi Thành nói riêng, cần có tác động nhiều nhân tố, tín dụng ngân hàng nhân tố quan trọng Vì vậy, ngân hàng mà đặc biệt Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn cần phát huy vai trị, chức nhằm thúc đẩy nông nghiệp, nông thôn phát triển Xuất phát từ lý mà tác giả chọn đề tài: "Tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn với phát triển nông nghiệp, nông thôn huyện Núi Thành, tỉnh Quảng Nam" làm đề tài nghiên cứu Tình hình nghiên cứu đề tài Gần có nhiều cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài hoạt động tín dụng ngân hàng q trình cơng nghiệp hố, đại hố nông nghiệp, nông thôn như: - Hà Huy Hùng (2003), Đổi hoạt động tín dụng ngân hàng nhằm thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế địa bàn Nghệ An, Luận án tiến sĩ Kinh tế, Học viện Chính trị quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội - Hoàng Bá Đồng (2002), Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh NHNo&PTNTHà Tĩnh, Luận văn thạc sĩ Kinh tế, Học viện Ngân hàng - Võ Văn Lâm (1999), Đổi hoạt động tín dụng nơng nghiệp nhằm phát triển nông nghiệp, nông thôn địa bàn tỉnh Quảng Nam, Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế, Học viện Chính trị quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội - Nguyễn Mạnh Hùng (2005), Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng nơng nghiệp, nơng thơn chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Gia Lai, Luận văn thạc sĩ Kinh tế, Học viện Ngân hàng Tuy nhiên, chưa có đề tài nghiên cứu tín dụng NHNo&PTNT với việc phát triển nông nghiệp, nông thôn huyện Núi Thành, tỉnh Quảng Nam Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Mục đích: Trên sở hệ thống hố phân tích vấn đề lý luận thực tiễn tín dụng NHNo&PTNT với phát triển nơng nghiệp, nơng thơn, từ đề xuất giải pháp đổi hoạt động tín dụng NHNo&PTNT nhằm phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn huyện Núi Thành Nhiệm vụ: - Phân tích làm rõ tác động ngân hàng vai trò tín dụng ngân hàng việc thực huy động vốn, đặc biệt huy động từ nguồn nội lực dân cư để phục vụ công phát triển nông nghiệp, nơng thơn - Phân tích tình hình tín dụng, thu hồi nợ vay, rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn huyện Núi Thành năm qua, tìm hạn chế nguyên nhân - Từ sở phân tích trên, kiến nghị số giải pháp nhằm đổi hoạt động tín dụng NHNo&PTNT huyện Núi Thành phục vụ việc phát triển nông nghiệp, nông thôn Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Tín dụng NHNo&PTNT với phát triển nông nghiệp, nông thôn huyện Núi Thành Phạm vi nghiên cứu: Về tín dụng NHNo&PTNT với phát triển nông nghiệp, nông thôn huyện Núi Thành, tỉnh Quảng Nam khoảng thời gian từ 2001 - 2005 Phương pháp nghiên cứu ứng dụng phương pháp như: phương pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử, phương pháp khái quát hoá, phương pháp so sánh, thống kê kết hợp với việc nghiên cứu lý luận, quan điểm, sách Đảng, Nhà nước, quy định, qui chế ngân hàng Nhà nước, NHNo&PTNT Những đóng góp khoa học luận văn - Phân tích "Tín dụng NHNo&PTNT với phát triển nơng nghiệp, nơng thơn" từ nêu thành tựu đạt được, học thành công khiếm khuyết, hạn chế hoạt động NHNo&PTNT sở, đặc biệt cho vay phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn huyện Núi Thành - Đưa giải pháp, kiến nghị ngân hàng cấp trên, quyền địa phương nhằm hồn thiện mặt lý luận chung tổ chức đạo điều hành hoạt động ngân hàng No&PTNT huyện Núi Thành ngày tốt Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ lục danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu thành chương, tiết Chương Mối quan hệ ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn với việc phát triển nơng nghiệp, nơng thơn 1.1 Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn 1.1.1 Khái niệm, chất tín dụng Tín dụng ngân hàng nói chung, tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn nói riêng mang tính chất chung quan hệ tín dụng Tín dụng đời với phát triển trao đổi hàng hố, tín dụng xuất phát từ ngôn ngữ Latinh: Creditum tin tưởng, tín nhiệm Dần dần thuật ngữ tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác Theo tiếng Anh tiếng Pháp tín dụng " Credit", khái niệm Tooke Mác thừa nhận: Tín dụng hình thức biểu đơn giản tín nhiệm nhiều có cứ, khiến cho người giao cho người khác số tư hình thái tiền hình thái hàng hóa đánh giá số tiền định đó, số tiền phải trả lại thời hạn định Khi tư cho vay người ta tăng số tiền phải hoàn trả lại lên, thêm tỉ lệ phần trăm định, coi tiền để trả quyền sử dụng tư [15, tr.613] Xét quan hệ tài định, tuỳ theo bối cảnh cụ thể, thuật ngữ tín dụng hàm chứa phản ánh nội dung khác nhau: - Xét góc độ chuyển dịch số tiền cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm tín dụng coi phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người vay - Trong mối quan hệ tài cụ thể, tín dụng giao dịch tài sản sở có hồn trả hai chủ thể Chẳng hạn, công ty thương nghiệp bán hàng trả chậm cho công ty khác, trường hợp người bán chuyển giao hàng hoá cho bên mua sau thời gian định theo thỏa thuận bên mua trả tiền cho bên bán Phổ biến hình thức Ngân hàng cấp tiền vay cho bên vay sau thời gian định, người vay phải toán gốc lãi cho Ngân hàng - Tín dụng cịn có nghĩa số tiền vay mà định chế tài cung cấp cho khách hàng Trong ngữ cảnh cụ thể, thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với thuật ngữ cho vay Ví dụ: Tín dụng ngắn hạn (Short - term credit) đồng nghĩa với cho vay ngắn hạn (Short term loans); tín dụng dài hạn (long - term credit) đồng nghĩa với cho vay dài hạn (Long term loans) Tín dụng xét theo nội dung hoạt động tổ chức tín dụng có nghĩa rộng Đó việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Trong đó, cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hồn trả (gồm gốc lãi) nghiệp vụ cho vay, chiết khấu cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác Q trình phát triển tín dụng thương nghiệp mở rộng ăn sâu sang lĩnh vực sản xuất làm xuất hình thức tín dụng ngân hàng, nhờ phát triển hệ thống ngân hàng tín dụng đẩy nhanh hết Tín dụng xem chức hoạt động ngân hàng Với cách tiếp cận này, tín dụng ngân hàng hiểu sau: Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay (Ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận Bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn lãi cho bên cho vay đến thời hạn toán Từ khái niệm trên, chất tín dụng giao dịch tài sản sở hồn trả có đặc trưng sau: - Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng Ngân hàng bao gồm hai hình thức cho vay (bằng tiền) cho thuê (động sản bất động sản) Trước năm 1960, hoạt động tín dụng Ngân hàng cho vay tiền Xuất phát từ tính đặc thù mà nhiều lúc thuật ngữ tín dụng cho vay coi đồng nghĩa với Ngày nay, dịch vụ Ngân hàng phát triển, việc cho thuê vận hành cho thuê tài ngân hàng định chế tài khác cung cấp cho khách hàng, sản phẩm kinh doanh ngân hàng, hình thức tín dụng tài sản thực (cho thuê văn phòng làm việc, phương tiện vận tải, máy móc, thiết bị.v.v.) - Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, nên người cho vay chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng, họ phải có sở để tin người vay trả hạn Đây yếu tố quản trị tín dụng Trong thực tế số nhân viên tín dụng xét duyệt cho vay không dựa sở đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng mà lại trọng đến đảm bảo, quan niệm ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng - Giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lãi vốn gốc Để thực nguyên tắc phải xác định lãi suất danh nghĩa lớn tỷ lệ lạm phát hay nói cách khác phải xác định lãi suất thực dương (lãi suất thực = lãi suất danh nghĩa - tỷ lệ lạm phát) Tuy nhiên lãi suất chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố khác nhau, nên số trường hợp cụ thể lãi suất danh nghĩa thấp lạm phát, ngoại lệ tồn giai đoạn ngắn - Trong quan hệ tín dụng ngân hàng tiền vay cung cấp sở cam kết hồn trả vơ điều kiện Về khía cạnh pháp lý, văn xác định quan hệ tín dụng hợp đồng tín dụng, khuế ước v v thực chất lệnh phiếu (Promissory note), bên vay cam kết hồn trả vơ điều kiện cho bên cho vay đến hạn toán 1.1.2 Chức tín dụng Trong kinh tế hàng hố, tín dụng thực hai chức sau: Thứ nhất, tín dụng có chức tập trung phân phối lại tiền tệ sở có hồn trả Đây hai q trình thống vận hành hệ thống tín dụng đây, có mặt tín dụng xem cầu nối nguồn cung - cầu vốn tiền tệ kinh tế Thông qua chức này, tín dụng tham gia trực tiếp vào việc điều tiết nguồn vốn tạm thời thừa đến nơi thiếu Nói cách khác, khâu tập trung, tín dụng nơi tập hợp nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội, cịn khâu phân phối, tín dụng nơi đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, cá nhân cho ngân sách Thứ hai, kiểm soát hoạt động kinh tế Chức phát huy tác dụng phụ thuộc vào phát triển chức nói Cụ thể là, thơng qua q trình tập trung phân phối lại vốn, tín dụng góp phần phản ánh mức độ phát triển kinh tế mặt như: khối lượng tiền tệ nhàn rỗi xã hội, nhu cầu vốn thời kỳ Từ giúp có nhìn tổng qt quan hệ cân đối vốn kinh tế, đặc biệt quan hệ tích luỹ tiêu dùng Ngồi ra, hoạt động cho vay ngân hàng, để góp phần đảm bảo an toàn vốn, đảm bảo cho khách hàng sử dụng vốn mục đích có hiệu quả, ngân hàng ln thực q trình kiểm tra hoạt động kinh doanh khách hàng, đặc biệt kiểm tra tình hình tài chính, qua phát kịp thời hạn chế, yếu hoạt động khách hàng trường hợp vi phạm chế độ quản lý kinh tế nhà nước để cảnh báo, nghiêm cấm có biện pháp xử lý kịp thời Bên cạnh đó, sở thực nguyên tắc cho vay có hồn trả, tín dụng ngân hàng cịn phản ánh kịp thời tình hình quản lý sử dụng vốn đơn vị có hiệu hay không Như vậy, với chức phản ánh kiểm sốt hoạt động kinh tế, tín dụng góp phần giải tình trạng cân đối cục kinh tế với giải pháp khắc phục kịp thời, từ phát huy vai trị quản lý điều tiết vĩ mô Nhà nước Điều có nghĩa tín dụng cần phải vận dụng địn bẩy kích thích phát triển kinh tế 1.1.3 Các hình thức tín dụng Tín dụng biểu hình thức như: cho vay, chiết khấu thương phiếu chứng từ có giá, bảo lãnh, cho thuê tài Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng chủ yếu, chiếm vị trí đặc biệt quan trọng kinh tế, thể quan hệ tín dụng ngân hàng với xí nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân thực hình thức ngân hàng đứng huy động vốn tiền cấp tín dụng đối tượng - Hình thức cho vay: Cho vay tiền hình thức tín dụng, người cho vay cam kết giao cho người vay khoản tiền người vay cam kết hoàn trả sau thời hạn định Giá trị hoàn trả lớn giá trị khoản vay, phần chênh lệch lãi cho vay, lãi vay tỉ lệ với số lượng tiền thời hạn vay Cho vay dựa nguyên tắc sau: + Tiền vay phải hoàn trả hạn gốc lẫn lãi + Vốn vay phải sử dụng mục đích + Vốn vay phải có tài sản tương đương làm đảm bảo Căn vào thời hạn có loại cho vay: Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn + Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn 12 tháng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn như: bổ sung vốn lưu động doanh nghiệp, hộ sản xuất + Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn 12 tháng đến 60 tháng, loại tín dụng cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, mở rộng xây dựng cơng trình có thời hạn thu hồi vốn nhanh + Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn 60 tháng, sử dụng để cấp vốn cho vay xây dựng đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn, thời hạn thu hồi vốn dài - Hình thức chiết khấu chứng từ có giá: Chiết khấu chứng từ có giá loại hình tín dụng ngắn hạn NHTM Trong nghiệp vụ ngân hàng đứng trả tiền trước cho hối phiếu chứng từ có giá khác chưa đến hạn toán theo yêu cầu người thụ hưởng (người sở hữu chứng từ) cách khấu trừ số tiền định gọi tiền chiết khấu, tính theo giá trị chứng từ, thời hạn chiết khấu, lãi suất tỉ lệ chiết khấu khác, số cịn lại tốn cho người thụ hưởng Người thụ hưởng muốn nhận số tiền bắt buộc phải làm thủ tục chuyển nhượng quyền hưởng lợi cho ngân hàng chiết khấu chứng từ xin chiết khấu Hình thức chiết khấu chứng từ giúp cho người sở hữu chứng từ có tiền để đáp ứng nhu cầu tốn, khơi phục lực tốn, trì mối quan hệ tài chính, nhờ mà họ tiến hành sản xuất kinh doanh bình thường Với nghiệp vụ chiết khấu qua NHTM làm cho chứng từ có giá chưa đến hạn tốn lưu thơng từ tay người sang tay người khác, biến công cụ từ chỗ giấy nợ thương mại trở thành phương tiện lưu thơng, phương tiện tốn Đối với NHTM: Chiết khấu nghiệp vụ tín dụng có đảm bảo tài sản có tính khoản cao, vừa tạo tài sản có sinh lời cho ngân hàng, vừa tạo lực lượng dự trữ để sẵn sàng đáp ứng nhu cầu toán Khả toán ngân hàng ln đảm bảo ngân hàng thường có xu hướng mở rộng nghiệp vụ chiết khấu - Hình thức cho th tài chính: Cho th tài hoạt động tín dụng trung, dài hạn thơng qua việc cho thuê máy móc, thiết bị động sản khác Bên cho thuê máy móc, thiết bị động sản theo yêu cầu bên thuê nắm quyền sở hữu tài sản thuê Bên thuê sử dụng tài sản thuê toán tiền thuê suốt thời hạn thuê hai bên thoả thuận không huỷ bỏ hợp đồng trước hạn Khi kết thúc thời hạn thuê, bên thuê chuyển quyền sở hữu mua lại tiếp tục thuê tài sản theo điều kiện thoả thuận hợp đồng thuê Các nguyên tắc cho thuê tài chính: + Tài sản cho thuê thuộc sở hữu hợp pháp cơng ty cho th tài chính, bên th có quyền sử dụng + Bên thuê phải quản lý tài sản thuê sử dụng mục đích xin thuê chịu trách nhiệm trước pháp luật việc sử dụng tài sản thuê + Bên thuê phải tốn tiền th gốc phí đầy đủ, hạn + Tiền mua tài sản thuê bên cho thuê chuyển trả trực tiếp cho bên cung cấp tài sản Cho th tài có hình thức sau: Cho th tài có tham gia hai bên, cho thuê có tham gia ba bên, cho thuê hợp tác, bán tái thuê, cho thuê giáp lưng, cho th trả góp - Hình thức bảo lãnh ngân hàng: Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên nhận bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hồn trả cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay Bảo lãnh ngân hàng thông qua cam kết bù đắp, đền bù thiệt hại phương diện tài cho người thụ hưởng, bảo lãnh có thiệt hại xảy qua ngăn ngừa hạn chế rủi ro phát sinh quan hệ kinh tế chủ thể kinh tế - Cho vay theo dự án đầu tư: Là phương thức NHNo&PTNT cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư phục vụ đời sống Ngân hàng nơi cho vay khách hàng ký hợp đồng tín dụng thoả thuận mức vốn đầu tư trì cho thời gian đầu tư dự án, phân định kỳ hạn trả nợ Ngân hàng thực giải ngân theo tiến độ thực dự án - Phương thức cho vay lưu vụ: Chỉ áp dụng cho vay hộ gia đình, cá nhân vùng chuyên canh trồng lúa vùng xen canh trồng lúa với trồng ngắn hạn khác Với điều kiện hộ cá nhân phải có vụ liền kề - Phương thức cho vay hợp vốn, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng, cho vay thơng qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng, cho vay theo hạn mức thấu chi Thực tế phát sinh hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh sở 3.2.2.3 Xác định đối tượng, ngành nghề mở rộng tín dụng - Xác định đối tượng cho vay: Đối tượng cho vay cá nhân, hộ sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp hoạt động sản xuất, kinh doanh địa phương huyện Núi Thành Với phương châm xem đầu tư phát triển nông nghiệp, nông thôn mục tiêu hàng đầu Ưu tiên vốn đầu tư, cấu vốn hợp lý ngắn hạn trung hạn, hướng đến công nghiệp hoá, đại hoá Tác động vốn đầu tư nhằm khai thác tốt sản xuất hàng hoá nông nghiệp phục vụ cho kinh tế thị trường, đáp ứng nhu cầu tiêu dùng xuất Tiếp tục xác định hộ sản xuất kinh doanh nói chung, hộ nơng dân nói riêng bạn đồng hành NHNo&PTNT - Lựa chọn ngành, nghề cho vay: NHNo&PTNT nhằm mục tiêu phục vụ phát triển toàn diện ngành nghề địa bàn Tuy nhiên xác định cho vay, ưu tiên phát triển ngành nghề mũi nhọn kinh tế Đảng quyền sở đề nghị kế hoạch năm, 10 năm có tính chất dài hạn, truyền thống huyện Núi Thành + Cho vay nhằm phát triển ngành thủy sản: Trước hết cho vay khai thác, đánh bắt thủy, hải sản Trọng tâm đầu tư vào mua sắm máy móc, thiết bị, đóng tàu, thuyền, khuyến khích hướng đánh bắt xa bờ, bảo vệ thềm lục địa Cho vay thu mua, chế biến thuỷ, hải sản phục vụ tiêu dùng xuất Tín dụng vào q trình tiêu thụ cịn chủ yếu cho vay xây dựng nhà máy có nhu cầu thiết thực chế biến hợp lý, có hiệu Tiếp tục cho vay mua nguyên liệu, chế biến hộ, doanh nghiệp nhỏ có sở thu mua, chế biến truyền thống Vốn tín dụng tiếp tục giữ vững thúc đẩy hậu cần nghề cá địa phương Cho vay nuôi thuỷ, hải sản: tập trung chủ yếu cho vay nuôi tôm nước lợ Về lĩnh vực này, xác định cho vay xây dựng củng cố ao, hồ nuôi, khuyến khích xây dựng áp dụng khoa hoc kỹ thuật nhằm nuôi tôm thâm canh thay cho quảng canh, tự phát Đồng thời có phương án phịng, chống dịch bệnh tơm q trình ni tơm Cho vay mua ngun liệu, thức ăn, tôm giống hướng người nuôi tôm chọn nguồn thức ăn tốt, giống sở sở thuỷ sản cấp phép qua kiểm dịch Hiện vấn đề dẫn đến thất thu, thua lỗ cá nhân tổ chức nuôi tôm chưa thực việc phịng chống dịch bệnh tơm Vì cịn địi hỏi hổ trợ giúp đỡ quyền địa phương, từ sở thuỷ sản, tổ chức khuyến ngư việc hướng dẫn triển khai biện pháp khoa học kỹ thuật nhằm giúp nghề nuôi tôm khắc phục thực trạng + Cho vay nhằm tác động vào nông nghiệp theo hướng thay đổi cấu sản xuất, chủ yếu khai thác vào việc nuôi trồng sản phẩm, hàng hố có giá trị tiêu dùng cao thị trường Thực tế địa phương ngành nông nghiệp phần lớn diện tích trồng lúa, màu ruộng khơng nhiều, khơng phì nhiêu, màu mỡ nên suất thấp, sản phẩm phục vụ tiêu dùng chính, có bán thị trường giá trị thu nhập thu lại khơng cao, chi phí lớn Vì tín dụng, với tổ chức khuyến nông, tư vấn cho hộ nông dân nên trọng vào kinh tế vườn, kinh tế trang trại, kết hợp trồng trọt với chăn ni, thay đổi cấu trồng có suất, có hiệu thay cho trồng lúa đậu, mè, hoa đáp ứng nhu cầu thị trường khu công nghiệp, khu kinh tế ngày phát triển + Cho vay xây dựng phát triển doanh nghiệp khai thác nguồn nguyên liệu địa phương khai thác cát thuỷ tinh, đá, sỏi, phục vụ ngành xây dựng + Cho vay cá nhân tổ chức, doanh nghiệp sở xem xét hợp lý có hiệu nhằm tạo điều kiện phát triển công nghiệp dịch vụ vào khu kinh tế theo chủ trương Đảng quyền địa phương huyện Núi Thành, tỉnh Quảng Nam 3.2.2.4 Qui định lãi suất tiền vay Hoạt động tín dụng ngân hàng thực chất vay vay Việc xác định lãi suất cho vay ngân hàng khách hàng sở tính tốn chi phí đầu tư vào chi phí huy động vốn, chi phí hoạt động, mức dự phịng rủi ro trích lập mức lợi nhuận kỳ vọng đạt Tuỳ theo lực tài sách khách hàng thời kỳ mà ngân hàng có số sách ưu đãi lãi suất để thu hút khách hàng Cơ chế điều hành lãi suất NHNN điều chỉnh qua thời kỳ tuỳ theo tình hình phát triển kinh tế đất nước giai đoạn, mục tiêu điều hành sách tiền tệ nhà nước, lực NHTM khả thích ứng kinh tế Hiện chế lãi suất thoả thuận đưa vào áp dụng, qua lợi ích người cho vay người vay gặp sở mức lãi suất cho vay phù hợp Lãi suất cho vay xác định theo công thức Lãi suất cho vay = chi phí vốn cho vay + Mức lợi nhuận kỳ vọng Chi phí vốn cho vay = chi phí huy động vốn + chi phí dự phịng rủi ro tín dụng + chi phí hoạt động Chi phí huy động vốn xác định sở chi phí huy động vốn bình qn nguồn vốn huy động khác Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng tuỳ thuộc vào kết chấm điểm khách hàng vay vốn, ngân hàng cấp ấn định tỉ lệ chi phí bậc điểm khách hàng Chi phí hoạt động bao gồm tiền lương trả cho nhân viên, chi phí văn phịng, chi phí lại xác định từ kế hoạch hàng năm phân bổ tương ứng với tỷ lệ tăng trưởng ứng với tỉ lệ tăng trưởng dư nợ Mức lợi nhuận kỳ vọng tuỳ thuộc vào đối tượng khách hàng, sách tín dụng ngân hàng Mức lợi nhuận ngân hàng cấp qui định thời điểm Đối với khách hàng thuộc đối tượng ưu đãi lãi suất, mức lợi nhuận kỳ vọng cần cho phép chi nhánh linh hoạt áp dụng vào mức độ tín nhiệm khách hàng, lãi suất cạnh tranh NHTM khác nhằm giữ ổn định tiến tới thu hút khách hàng Có thể lãi suất kỳ vọng có thấp qui định đảm bảo cho chi nhánh NHNo&PTNT có lãi, mặt khác khả thu hồi vốn tốt, đảm bảo an tồn tín dụng Ngồi cịn có điều kiện tăng hoạt động khác để bù đắp như: thu hút khách hàng mở tài khoản giao dịch, tăng nguồn tiền gửi huy động, thu phí giao dịch chuyển tiền tốn v.v 3.2.3 Nhóm giải pháp tiếp cận thơng tin phục vụ hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn 3.2.3.1 Tiếp cận tư vấn khách hàng NHNo&PTNT khơng nghiên cứu, tìm hiểu đối tượng, ngành nghề, mũi nhọn kinh tế, nhu cầu thị trường để tiếp cận thẩm định đầu tư mà phải chủ động thực vai trò hướng dẫn, tư vấn khách hàng nhiều mặt Hiện nay, cá nhân hộ sản xuất, doanh nghiệp khơng phải có đủ trình độ, kiến thức để lập dự án, tính tốn tiêu cần thiết chi phí, lợi nhuận để làm phương án vay vốn Ngân hàng kinh nghiệm hiểu biết mình, cử cán tiếp cận hồ sơ tính tốn giúp họ xây dựng dự án, phương án vay vốn Nhờ mà khách hàng tính tốn hiệu phương án đưa phương án khác qua liệu tính toán để khách hàng xem xét, lựa chọn Cũng nhờ vào khả tập trung thơng tin phịng ngừa rủi ro NHNN, thông tin nội NHNo&PTNT mà ngân hàng tư vấn cho khách hàng thông tin liên qua tình hình tài chính, lực tổ chhức sản xuất kinh doanh, lực kỹ thuật công nghệ đối tác mà khách hàng quan hệ, trao đổi, mua bán v.v mà có biện pháp ứng xử thích hợp Ngồi ra, với tổng hợp thông tin thị trường hiểu biết mình, đội ngũ cán ngân hàng cịn tư vấn cho khách hàng sản xuất, thị trường nước, dự kiến, định hướng phát triển sản xuất sản phẩm, hàng hoá, trồng, vật nuôi đem lại hiệu tư vấn cho khách hàng hạn chhế rủi ro đến mức thấp tình xấu xảy q trình sản xuất, kinh doanh 3.2.3.2 Tiếp cận thơng tin phục vụ công tác thẩm định Trong công tác tín dụng, số lượng chất lượng thơng tin đóng vai trị quan trọng việc thẩm định dự án, phương án vay vốn Tuy nhiên thực tế thơng tin tín dụng chhưa NHNo&PTNT khai thác triệt để Do thiếu thơng tin nên bỏ qua dự án có hiệu cho vay dự án dễ xãy rủi ro tín dụng Điều ngân hàng chưa đánh giá hết tầm quan trọng thơng tin tín dụng nên chưa có biện pháp thu thập, khai thác, xử lý cách đầy đủ hiệu Đôi khơng chủ động tìm hiểu nguồn thơng tin mà chờ nhận thơng tin cung cấp từ phía khách hàng Hầu hết dự án vay vốn ngân hàng lập khách hàng thuê tư vấn lập, mang nặng ý muốn chủ quan để làm cho dự án có tính khả thi cao nhằm thuyết phục ngân hàng giải ngân Vì vậy, thẩm định dự án đầu tư ngân hàng không dựa vào thông tin chiều khách hàng cung cấp gói gọn dự án mà phải tập trung nắm bắt, xử lý thông tin đa chiều lĩnh vực liên quan đến dự án Về mặt ngân hàng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro cịn hạn chế, chưa cập nhập thường xuyên đầy đủ, phận thu thập, lưu trữ xử lý thông tin chi nhánh chưa quan tâm mức Chúng ta cần tập hợp thông tin phục vụ cho công tác thẩm định theo sơ đồ quản lý thông tin sau: Sơ đồ 3.1: Thông tin phục vụ công tác thẩm định Tổng hợp thông tin phục vụ thẩm định Thông tin khách hàng cung cấp Các Hồ Hồ Hồ Thông tin ngân hàng tự thu thập Số hồ sơ Thông tin Thông tin Thôn tin Qua tạp Thông tin khách hàng cung cấp: Đây nguồn thông tin chủ yếu phục vụ công tác thẩm định ngân hàng, tuỳ theo khách hàng cá nhân, hộ sản xuất hay doanh nghiệp mà hồ sơ báo cáo cung cấp cho ngân hàng theo yêu cầu khác Ban đầu khách hàng cần sớm vay vốn nên cung cấp đầy đủ cho ngân hàng, tài liệu thông tin cung cấp khơng phải lúc xác, ngân hàng phải chủ động khai thác nguồn thơng tin từ nhiều phía - Thơng tin ngân hàng thu thập: Ngồi nguồn thơng tin khách hàng cung cấp, để tiến hành thẩm định cách đầy đủ ngân hàng cần nắm bắt thông tin qua kênh khác như: + Nguồn thông tin từ hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro NHNo&PTNT Việt Nam (CIH) NHNN Việt Nam (CIC) Mặc dù NHNo&PTNT Quảng Nam tham gia nối mạng với NHNo&PTNT Việt Nam chưa trọng khai thác nguồn thông tin Để khai thác tốt nguồn thơng tin NHNo&PTNT cần phải: Trang bị máy móc, thiết bị đại, nối mạng liên kết phận tín dụng chi nhánh với để thu thập, xử lý thơng tin kịp thời nhanh chóng hơn; bố trí cán chun trách cơng tác khai thác, lưu giữ, cập nhật, phân tích thơng tin phục vụ cho công tác thẩm định Để đảm bảo cập nhật thông tin từ hệ thống này, NHNo&PTNT Việt Nam cần đổi qui trình, thủ tục cung cấp thơng tin trụ sở theo hướng đơn giản thủ tục, cho phép khai thác trực tiếp mạng + Một số thông tin phi tài từ khách hàng khả tổ chức quản lý sản xuất, trình độ lực chủ dự án, kinh nghiệm, truyền thống v.v ngân hàng thu thập qua giao tiếp trực tiếp với khách hàng thông qua xã hội + Thu thập thông tin qua quan chức như: phịng, sở tài chính, thuỷ sản, nơng nghiệp v.v đầu mối thông tin quan trọng để nắm bắt đựơc vấn đề giá cả, khả tác động dự án đến môi trường, xã hội, đến nơng nghiệp, nơng thơn v.v + Ngồi NHNo&PTNT cịn tham khảo thơng tin từ tạp chí, báo chí, tập san chuyên nghành,từ mạng internet mặt triển vọng sản phẩm, giá cả, tiềm năng, thị trường vùng, nước v.v 3.2.4 Nhóm giải pháp nội 3.2.4.1 Giải pháp nhân Yếu tố người đóng vai trị định hoạt động kể kinh tế, trị, xã hội vấn đề, thời đại Vì giải pháp nhân vơ quan trọng + u cầu trình độ chun mơn: Trước hết cán làm cơng tác tín dụng NHNo&PTNT phải người có trình độ chun môn, hiểu biết kinh tế thị trường, nông nghiệp, nông thôn, thẩm định cho vay, tài chính, pháp luật, đặc biệt phải có kiến thức chun sâu dự án đầu tư, phương án vay vốn cách thục, khoa học, có khả tư vấn trợ giúp khách hàng Cán tín dụng cịn phải có khả thu thập xử lý thơng tin liên quan đến cơng tác thẩm định vay, sử dụng thành thạo phần mềm hổ trợ, phân tích tài dự án Ngồi ra, tín dụng NHNo&PTNT không đơn mối quan hệ với cán tín dụng, mà cán khác ngân quỹ, kế toán phải đồng việc giải ngân tiền vay, theo dõi nợ vay, kế toán thu nợ v.v phải xác, kịp thời tạo uy tín tin tưởng tuyệt khách hàng quan hệ + Yêu cầu đạo đức nghề nghiệp: Ngoài yêu cầu cần thiết trình độ chun mơn địi hỏi cán ngân hàng phải đặt đạo đức nghề nghiệp lên hàng đầu, tinh thần trách nhiệm, ý thức kỹ luật lập trường tư tưởng vững vàng, không bị cám dỗ, tiêu cực, vụ lợi quan hệ với khách hàng dẫn đến thất tài sản nhà nước, uy tín ngành + Về lề lối làm việc, phong cách thái độ ứng xử Tổ chức NHNo&PTNT phải tạo lề lối làm việc khoa học từ cán quản lý, lãnh đạo đến chuyên môn nghiệp vụ Các cán làm cơng tác chun mơn phải có phong cách nhanh nhẹn, ân cần, thái độ ứng xử lịch thiệp, hồ nhã giao tiếp, giải cơng việc Để có đội ngũ cán cơng tác đáp ứng yêu cầu trên, đòi hỏi NHNo&PTNT chi nhánh cần: * Đặt tiêu chí chun mơn, đạo đức nghề nghiệp lề lối làm việc phong cách giao tiếp, thái độ ứng xử lên hàng đầu, đặc biệt công tác tuyển chọn nhân viên * Có kế hoạch đào tạo nâng cao, tập huấn nghiệp vụ, kiến thức pháp luật, thị trường cho đội ngũ cán công nhân viên đơn vị * Định kỳ tháng, năm có kế hoạch kiểm tra kiến thức đội ngũ cán làm công tác chun mơn * Đối với cán tín dụng, định kỳ cần hốn đổi địa bàn để có điều kiện rà soát, kiểm tra chéo lẫn * NHNo&PTNT sở cần kịp thời động viên cán chuyên mơn có kết cơng tác tốt hàng tháng, năm Đồng thời xử phạt, xem xét bố trí lại cơng tác cán có kết cơng tác yếu kém, làm ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng Đặc biệt cán tiêu cực, vi phạm chế độ qui định ngành, pháp luật nhà nước cần phải tổ chức xử lý kỹ luật thích đáng 3.2.4.2 Một số giải pháp khác - NHNo&PTNT Việt Nam NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam cần có kế hoạch xây dựng lại trụ sở NHNo&PTNT chi nhánh Núi Thành khang trang, đại nhằm nâng cao vị cạnh tranh NHNo&PTNT địa bàn.Vì chi nhánh NHNo&PTNT sở xây dựng lâu, ảnh hưởng bão lụt qua nhiều năm cũ kỹ thẩm mỹ - NHNo&PTNT cấp cần tăng cường trang thiết bị, công nghệ đại trang trí văn phịng, vi tính nghiệp vụ v.v tiến hành hạ điện chi nhánh để đảm bảo cơng suất cho máy móc thiết bị điện hoạt động - NHNo&PTNT cấp cần cho phép NHNo&PTNT huyện Núi Thành toán liên hàng trực tiếp toàn quốc Đồng thời kiểm tra, hệ thống hố lại chương trình phần mềm nghiệp vụ sử dụng sở Thực tế chương trình trình hoạt động hay bị lỗi, trục trặc trình giao dịch - NHNo&PTNT Việt Nam cần có qui định chế độ phân bổ thiết lập quỹ, khen thưởng, phúc lợi đến chi nhánh huyện nhằm động viên kịp thời công tác chuyên mơn, thành tích hoạt động đến tận người lao động nghành NHNo&PTNT cách kịp thời có hiệu - NHNo&PTNT cấp cần có sách đãi ngộ tham quan, du lịch ngồi nước cán đạt thành tích cao công tác như: chiến sĩ thi đua, đạt danh hiệu, khen, người tốt việc tốt v.v qua q trình cơng tác - NHNo&PTNT cấp cần có sách khuyến khích đơn giá tiền lương mức qui định, giảm điều tiết đơn giá tiền lương chi nhánh NHNo&PTNT gặp khó khăn thiên tai, dịch bệnh chi nhánh có mơi trường cạnh tranh gay gắt chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh huyện Núi Thành - NHNo&PTNT mặt bám sát chủ trương, đường lối mục tiêu, trọng điểm phát triển kinh tế, xã hội huyện, tỉnh, nước giai đoạn, thời kỳ Mặt khác tham mưu, đề xuất dự án, phương án, cơng trình có hiệu thiết thực, khó khăn vướng mắc tài chính, chấp xử lý tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh để quyền địa phương, ngành, cấp hổ trợ trình cho vay vốn phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn địa phương kết luận Vốn chìa khóa, điều kiện tiên quyết, cốt yếu để phát triển kinh tế nói chung phát triển nơng nghiệp, nơng thơn nói riêng, nghiệp "dân giàu, nước mạnh, xã hội cơng bằng, dân chủ, văn minh" Huyện Núi Thành tỉnh Quảng Nam huyện có nhiều tiềm năng, nhiều lợi huyệt nghèo, nơng nghiệp phát triển, nơng thơn cịn lạc hậu Thực trạng nhiều nguyên nhân có nguyên nhân thiếu vốn để đầu tư phát triển đầu tư vốn nhiều hạn chế Giải ngun nhân địi hỏi phải có nỗ lực phấn đấu nhiều cấp, nhiều ngành Trong hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn có vai trị to lớn Trong năm qua tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn huyện Núi Thành có đóng góp định vào phát triển nơng nghiệp, nơng thơn huyện nhà Cũng qua hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp bước phát triển chiều sâu, lẫn bề rộng, khối lượng vốn huy động đầu tư cho vay không ngừng tăng lên hàng năm Đầu tư tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Núi Thành tác động tích cực đến doanh nghiệp dân cư phát triển đánh bắt, nuôi trồng thủy sản nâng cao suất trồng, vật nuôi, xây dựng sở hạ tầng, đổi mặt nông thôn Bên cạnh kết đạt được, hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn huyện Núi Thành cịn nhiều hạn chế như: dịch vụ ngân hàng cịn yếu, cơng nghệ chưa cao, chưa đa dạng, dư nợ trung dài hạn chiếm tỷ lệ cịn thấp Vì vậy, tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông nghiệp nông thôn huyện Núi Thành vấn đề cần quan tâm, đặt nhằm làm cho cơng cụ tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp đóng vai trò tác động, thúc đẩy mạnh mẽ đến kinh tế nông nghiệp, nông thôn Dựa phương hướng, mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội mà Đảng, Nhà nước, tỉnh Đảng Quảng Nam huyện Đảng Núi Thành đề theo hướng chuyển dịch cấu kinh tế, đưa tỷ trọng công nghiệp dịch vụ tăng mạnh kỳ kế hoạch từ 2006 - 2010, luận văn đề xuất số quan điểm đồng thời đưa hệ thống gồm giải pháp nhằm thực tốt việc huy động cho vay phát triển nơng nghiệp, nơng thơn góp phần biến mục tiêu Đảng Nhà nước đề thành thực, làm cho người dân nói chung nơng dân nơng nghiệp Núi Thành nói riêng ngày phát triển xu tiến lên nước Do trình độ thân, trình nghiên cứu luận văn tác giả nhiều hạn chế mong q thầy độc giả quan tâm đóng góp, bổ khuyết để hồn thiện Danh mục TàI LIệU THAM KHảO PTS Nguyễn Văn Bích – KS Chu Tiến Quang (1996), Chính sách kinh tế vai trị phát triển nơng nghiệp, nơng thơn Việt nam, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội Nguyễn Vũ Bình (2004) “Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động thơng tin tín dụng”, Tạp chí khoa học đào tạo Ngân hàng, (2) PGS.TS Ngơ Đức Cát, TS Vũ Đình Thắng (2001), Giáo trình phân tích sách nơng nghiệp, nơng thơn, Nxb Thống kê, Hà Nội TS Dương Văn Chinh (2000), Lý thuyết tài chính, Nxb Tài chính, Hà Nội TS Phạm Hồng Cờ (1996), Đổi hoạt động quản lý tín dụng Ngân hàng cấp sở nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế nông thôn, Luận án PTS khoa học kinh tế, Học viện Chính trị quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội Đảng Cộng sản Việt Nam (2006), Văn kiện Đại hội Đại biểu toàn quốc lần thứ X, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội Đảng tỉnh Quảng Nam (02/2006), Văn kiện đại hội đại biểu Đảng tỉnh Quảng Nam lần thứ XIX Đảng huyện Núi Thành (01/2006), Nghị đại hội Đảng huyện Núi Thành lần thứ XIX, Tam Kỳ Hoàng Bá Đồng (2002), Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh NHNo&PTNT& PTNT Hà Tĩnh, Luận văn thạc sĩ Kinh tế, Học viện Ngân hàng, Hà Nội 10 Trần Đình Định (chủ biên), PGS.TS Đinh Văn Thanh, T.S Nguyễn Văn Dũng (03/2006), Những quy định pháp luật hoạt động tín dụng, Nxb Tư pháp, Hà Nội 11 Hội đồng nhân dân huyện Núi Thành, Các báo cáo tình hình thực nghị HĐND huyện Núi Thành nhiệm vụ phương hướng từ năm 2001 đến 2005 12 Nguyễn Mạnh Hùng (2005), Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng nông nghiệp, nông thôn chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Gia Lai, Luận văn thạc sĩ Kinh tế, Học viện Ngân hàng, Hà Nội 13 Hà Huy Hùng (2003), Đổi hoạt động tín dụng ngân hàng nhằm thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế địa bàn Nghệ An, Luận án tiến sĩ Kinh tế, Học viện Chính trị quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội 14 Võ Văn Lâm (1999), Đổi hoạt động tín dụng nông nghiệp nhằm phát triển nông nghiệp, nông thôn địa bàn tỉnh Quảng Nam, Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế, Học viện Chính trị quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội 15 C.Mác - Ph.Ăngghen (1994), Tồn tập, Tập 25, Phần II, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 16 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Các văn pháp quy quy định cho vay vốn từ 2000 đến 2006 17 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2001, 2002, 2003, 2004, 2005 18 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2001, 2002, 2003, 2004, 2005 19 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Núi Thành, Báo cáo tổng kết 15 năm cho vay hộ sản xuất (1990 - 2005) 20 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Núi Thành, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2001, 2002, 2003, 2004, 2005 21 Phòng Kinh tế huyện Núi Thành (2/2006), Báo cáo tổng kết ngành thuỷ sản huyện Núi Thành năm (2001- 2005) phương hướng nhiệm vụ năm 2006 22 Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (1997), Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội 23 Lê Văn Tề (chủ biên) (2004), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội 24 Đinh Ngọc Thạch (1998), "Về việc xây dựng quy chế bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng", Tạp chí Ngân hàng, (16) 25 Nguyễn Văn Thầy (2004), "Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại nước ta hội nhập kinh tế quốc tế", Tạp chí Ngân hàng, (3), tr.38-40 26 Thủ tướng Chính phủ (1999), Quyết định số 67/1999/QĐ-TTg ngày 30/03/1999 số sách tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn, Công văn số 320/CV-NHNN14 27 Thủ tướng Chính phủ (2003), Quyết định số 108/2003/QĐ -TTg ngày 05 tháng năm 2003 v/v thành lập ban hành qui chế hoạt động khu kinh tế mở Chu Lai, tỉnh Quảng Nam 28 Thủ tướng Chính phủ (2003), Quyết định số 184/2003/QĐ -TTg ngày 08 tháng năm 2003 v/v thành lập ban quản lý khu kinh tế mở Chu Lai, tỉnh Quảng Nam 29 Uỷ ban nhân dân tỉnh Quảng Nam (2004), Quyết định số 14/2004/QĐ - UB ngày 09 tháng 02 năm 2004 v/v ban hành qui chế tổ chức hoạt động ban quản lý khu kinh tế mở Chu Lai, tỉnh Quảng Nam 30 Uỷ ban nhân dân tỉnh Quảng Nam (2004), Quyết định số 30/2004/QĐ - UB V/v ban hành qui định số chế ưu đãi đầu tư vào khu kinh tế mở Chu Lai, tỉnh Quảng Nam ... cứu: Tín dụng NHNo&PTNT với phát triển nông nghiệp, nông thôn huyện Núi Thành Phạm vi nghiên cứu: Về tín dụng NHNo&PTNT với phát triển nông nghiệp, nông thôn huyện Núi Thành, tỉnh Quảng Nam khoảng... ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn với việc phát triển nơng nghiệp, nơng thơn 1.1 Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn 1.1.1 Khái niệm, chất tín dụng Tín dụng ngân hàng nói... động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn huyện Núi Thành thời gian qua 2.1 Thành tựu hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn

Ngày đăng: 28/06/2014, 02:20

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan