Luận văn Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại sở giao dịch I ngân hàng đầu tư và phát triển Việt nam trong thời gian vừa qua Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Ninh Xu©n §iÖp Líp: Tµi chÝnh doanh nghiÖp 41D 1 Chương I Ho ạ t Độ ng Tín D ụ ng Trung và Dài H ạ n C ủ a Ngân Hàng Thương m ạ i 1.1 Tín d ụ ng ngân hàng trong n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng. 1.1.1 Khái ni ệ m tín d ụ ng ngân hàng. Tín d ụ ng đã ra đờ i t ừ lâu và tr ả i qua nhi ề u giai đo ạ n phát tri ể n v ớ i nhi ề u h ì nh th ứ c khác nhau. v ậ y tín d ụ ng là g ì ? Tín d ụ ng là m ộ t khái ni ệ m đã t ồ n t ạ i t ừ r ấ t lâu đờ i trong x ã h ộ i loài ng ườ i. Tín d ụ ng theo ngh ĩ a la tinh là creditim, s ự tín nhi ệ m, tin t ưở ng tên g ọ i này xu ấ t phát t ừ b ả n ch ấ t c ủ a quan h ệ tín d ụ ng. Trong quan h ệ tín d ụ ng ng ườ i cho vay s ẽ cho ng ườ i c ầ n v ố n vay theo các đi ề u ki ệ n đã đượ c tho ả thu ậ n tr ướ c như th ờ i gian cho vay, th ờ i gian hoàn tr ả , l ã i su ấ t tín d ụ ng vv. Trong quan h ệ đó ng ườ i cho vay tin t ưở ng r ằ ng ng ườ i đi vay s ẽ s ử d ụ ng v ố n vay đúng m ụ c đích, đúng các tho ả thu ậ n, làm ăn có l ã i và có kh ả năng hoàn tr ả đủ c ả g ố c và l ã i đúng th ờ i h ạ n . M ặ c dù có th ể di ễ n gi ả i tín d ụ ng b ằ ng nh ữ ng t ừ ng ữ khác nhau, song chúng ta có th ể hi ể u m ộ t cách đơn gi ả n nh ấ t, tín d ụ ng là quan h ệ vay m ượ n trên nguyên t ắ c hoàn tr ả c ả v ố n l ẫ n l ã i gi ữ a ng ườ i đi vay và ng ườ i cho vay . Có th ể đị nh ngh ĩ a tín d ụ ng như sau : Tín d ụ ng ngân hàng là quan h ệ tín d ụ ng b ằ ng ti ề n t ệ gi ữ a m ộ t bên là ngân hàng, m ộ t t ổ ch ứ c chuyên kinh doanh trên l ĩ nh v ự c ti ề n t ệ v ớ i m ộ t bên là các t ổ ch ứ c, cá nhân trong x ã h ộ i, trong đó ngân hàng đóng vai tr ò v ừ a là ng ườ i đi vay v ừ a là ng ườ i cho vay. Hi ệ n nay, ngân hàng thương m ạ i là ng ườ i cho vay l ớ n nh ấ t đố i v ớ i các t ổ ch ứ c kinh t ế , và dân cư. V ớ i tư cách là t ổ ch ứ c huy độ ng để cho vay, ngân hàng đã góp ph ầ n đáp ứ ng nhu c ầ u v ố n c ủ a các t ổ ch ứ c kinh t ế , các thương nhân giúp h ọ có thêm v ố n để b ổ sung vào h ạ t độ ng s ả n xu ấ t kinh doanh, t ậ n d ụ ng đượ c cơ h ộ i làm ăn tăng l ợ i nhu ậ n cho chính m ì nh . Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Ninh Xu©n §iÖp Líp: Tµi chÝnh doanh nghiÖp 41D 2 Là ng ườ i huy độ ng v ố n, ngân hàng s ẽ th ự c hi ệ n vi ệ c t ì m ki ế m, và thu hút v ố n t ừ các t ổ ch ứ c kinh t ế trên ph ạ m vi toàn x ã h ộ i, là ng ườ i cho vay, ngân hàng đáp ứ ng nhu c ầ u v ố n cho các đơn v ị , t ổ ch ứ c, cá nhân khi có nhu c ầ u thi ế u v ố n c ầ n đượ c b ổ sung trong ho ạ t độ ng s ả n xu ấ t kinh doanh và tiêu dùng. V ớ i vai tr ò này, tín d ụ ng ngân hàng đã th ự c hi ệ n ch ứ c năng phân ph ố i l ạ i v ố n ti ề n t ệ để đáp ứ ng yêu c ầ u tái s ả n xu ấ t x ã h ộ i - cơ s ở khách quan để h ì nh thành ch ứ c năng phân ph ố i l ạ i v ố n ti ề n t ệ cu ả tín d ụ ng ngân hàng là do đặ c đi ể m tu ầ n hoàn v ố n trong quá tr ì nh tái s ả n xu ấ t x ã h ộ i đã th ườ ng xuyên xu ấ t hi ệ n hi ệ n t ượ ng t ạ m th ờ i th ừ a v ố n ở các t ổ ch ứ c cá nhân này, trong khi các t ổ ch ứ c cá nhân khác l ạ i có nhu c ầ u v ố n. Hi ệ n t ượ ng th ừ a thi ế u v ố n phát sinh do có s ự chênh l ệ ch v ề th ờ i gian, s ố l ượ ng gi ữ a các kho ả n thu nh ậ p và chi tiêu ở t ấ t c ả các t ổ ch ứ c cá nhân trong quá tr ì nh tái s ả n xu ấ t đò i h ỏ i ph ả i đượ c ti ế n hành liên t ụ c. Tín d ụ ng thương m ạ i đã không gi ả i quy ế t đượ c v ấ n đề này, ch ỉ có ngân hàng là t ổ ch ứ c chuyên kinh doanh ti ề n t ệ m ớ i có kh ả năng gi ả i quy ế t mâu thu ẫ n đó khi ngân hàng gi ữ vai tr ò v ừ a là ng ườ i đi vay v ừ a là ng ườ i cho vay Có ba lo ạ i quan h ệ ch ủ y ế u trong quan h ệ tín d ụ ng ngân hàng, bao g ồ m : + Quan h ệ tín d ụ ng gi ữ a ngân hàng v ớ i doanh nghi ệ p. + Quan h ệ tín d ụ ng gi ữ a ngân hàng v ớ i dân cư. + Quan h ệ tín d ụ ng gi ữ a ngân hàng v ớ i các ngân hàng khác trong và ngoài n ướ c. Ngày nay, tín d ụ ng ngân hàng đã và đang là nhân t ố thúc đẩ y l ự c l ượ ng s ả n xu ấ t phát tri ể n, đi ề u ti ế t và di chuy ể n v ố n, tăng thêm tính hi ệ u qu ả c ủ a v ố n ti ề n t ệ trong n ề n kinh t ế th ị trư ờ ng. . 1.1.2 Vai tr ò c ủ a tín d ụ ng ngân hàng trong n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng a, Vai tr ò c ủ a tín d ụ ng đố i v ớ i ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a ngân hàng - Ho ạ t độ ng tín d ụ ng là ho ạ t độ ng ch ủ y ế u c ủ a ngân hàng thương m ạ i, nó quy ế t đị nh s ự t ồ n t ạ i và phát tri ể n c ủ a m ộ t ngân hàng trong n ề n kinh t ế th ị Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Ninh Xu©n §iÖp Líp: Tµi chÝnh doanh nghiÖp 41D 3 tr ườ ng. Ho ạ t độ ng tín d ụ ng mang l ạ i l ợ i nhu ậ n nhi ề u nh ấ t cho m ộ t ngân hàng thương m ạ i. Trong n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng, ngân hàng thương m ạ i đóng vai tr ò quan tr ọ ng trong s ự phát tri ể n kinh t ế x ã h ộ i, là trung gian chuy ể n v ố n t ừ ng ườ i có v ố n t ạ m th ờ nhàn r ỗ i sang ng ườ i thi ế u v ố n để đầ u tư, Ngay t ừ bu ổ i ban đầ u, ho ạ t độ ng c ủ a ngân hàng th ượ ng m ạ i đã t ậ p trung ch ủ y ế u vào nghi ệ p v ụ nh ậ n ti ề n g ử i và cho vay để đáp ứ ng nhu c ầ u thi ế u h ụ t v ề v ố n c ủ a các doanh nghi ệ p, t ổ ch ứ c kinh t ế trong quá tr ì nh s ả n xu ấ t kinh doanh ho ặ c nhu càu tiêu dùng cá nhân. Trong quá tr ì nh phát tri ể n, m ặ c dù môi tr ườ ng kinh doanh có nhi ề u thay đổ i, nhi ề u phương pháp, s ả n ph ẩ m m ớ i, công c ụ kinh doanh m ớ i xu ấ t hi ệ n và đượ c ứ ng d ụ ng vào kinh doanh song ho ạ t độ ng tín d ụ ng v ẫ n luôn là ho ạ t độ ng cơ b ả n, chi ế m t ỷ tr ọ ng l ớ n trong toàn b ộ các ho ạ t độ ng c ủ a ngân hàng thương m ạ i. Ho ạ t độ ng cho vay th ườ ng chi ế m trên 70% t ổ ng tài s ả n có. L ợ i nhu ậ n thu đượ c t ừ ho ạ t độ ng tín d ụ ng th ườ ng chi ế m t ỷ l ệ cao, ở các n ướ c phát tri ể n kho ả ng 60% trên t ổ ng l ợ i nhu ậ n c ủ a ngân hàng. ở n ướ c ta trong giai đo ạ n hi ệ n nay chi ế m kho ả ng 90% l ợ i nhu ậ n. Đi ề u này th ể hi ệ n r õ ho ạ t độ ng tín d ụ ng là ho ạ t độ ng quan trong b ậ c nh ấ t c ủ a m ộ t ngân hàng thương m ạ i. Cùng v ớ i s ự phát tri ể n c ủ a kinh t ế th ị tr ườ ng, ho ạ t độ ng tín d ụ ng ngày càng đượ c phát tri ể n m ộ t cách đa d ạ ng v ớ i s ự tham gia c ủ a nhi ề u ch ủ th ể kinh t ế , theo đó quan h ệ tín d ụ ng c ũ ng đượ c m ở r ộ ng c ả v ề đố i t ượ ng và quy mô làm cho ho ạ t độ ng tín d ụ ng ngân hàng càng đa d ạ ng và ph ứ c t ạ p hơn. Hi ệ n nay, các doanh nghi ệ p đang ho ạ t độ ng trong môi tr ườ ng c ạ nh tranh h ế t s ứ c gay g ắ t, ngân hàng c ũ ng không n ằ m ngoài xu th ế đó . Để ngân hàng thương m ạ i có th ể đứ ng v ữ ng trong đi ề u ki ệ n c ạ nh tranh th ị tr ườ ng gay g ắ t và ph ụ c v ụ n ề n kinh t ế ngày càng t ố t hơn, đò i h ỏ i các ngân hàng thương m ạ i ph ả i đa d ạ ng hoá ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a m ì nh, m ở r ộ ng ph ạ m vi ho ạ t độ ng , nghiên c ứ u và đưa nhi ề u s ả n ph ẩ m m ớ i vào ph ụ c v ụ khách hàng , và đặ c bi ệ t là n ầ ng cao ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng c ủ a ngân hàng thích ứ ng t ố t v ớ i t ì nh h ì nh m ớ i. b. Vai tr ò c ủ a tín d ụ ng ngân hàng trong n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Ninh Xu©n §iÖp Líp: Tµi chÝnh doanh nghiÖp 41D 4 ÖÖÖÖ Tín d ụ ng ngân hàng huy độ ng các ngu ồ n v ố n t ạ m th ờ i nhàn r ỗ i trong t ấ t c ả các thành ph ầ n kinh t ế để cho các doanh nghi ệ p, cá nhân vay, góp ph ầ n m ở r ộ ng s ả n xu ấ t kinh doanh và nâng cao hi ệ u qu ả s ử d ụ ng v ố n. V ố n là y ế u t ố h ế t s ứ c quan tr ọ ng trong quá tr ì nh ho ạ t độ ng c ủ a m ỗ i t ổ ch ứ c kinh t ế , Khi có đủ v ố n ho có th ể d ễ dàng hơn trong vi ệ c th ự c hi ệ n các k ế ho ạ ch đầ u tư s ả n xu ấ t hay xây d ự ng cơ b ả n c ủ a m ì nh , ng ượ c l ạ i khi thi ế u v ố n h ọ s ẽ luôn g ặ p khó khăn trong các quy ế t đị nh kinh t ế , khi có v ố n t ạ m th ờ i nhàn r ỗ i ho c ũ ng m ấ t chi phí cơ h ộ i c ủ a v ố n, tr ướ c t ì nh h ì nh đó các doanh nghi ệ p c ầ n v ố n ph ả i t ì m ki ế m ngu ồ n v ố n để bù đắ p, ng ữ ng doanh nghi ệ p có v ố n nhàn r ỗ i l ạ i mu ố n cho vay . Tuy nhiên vi ệ c các t ổ ch ứ c thi ế u v ố n t ì m đượ c ch ủ th ể khác th ừ a v ố n t ạ m th ờ i trong n ề n kinh t ế là h ế t s ứ c khó khăn và t ố n kém. S ự có m ặ t c ủ a tín d ụ ng ngân hàng đượ c coi như là m ộ t công c ụ để k ế t l ố i nhu c ầ u c ủ a ng ườ i có v ố n t ạ m th ờ i nhàn r ỗ i và ng ườ i thi ế u v ố n. L ợ i t ứ c đi vay và cho vay c ủ a ngân hàng luôn là công c ụ đi ề u ch ỉ nh các quan h ệ cung c ầ u v ố n tín d ụ ng. Nh ờ có ngân hàng mà v ố n ti ề n t ệ đượ c v ậ n độ ng m ộ t cách liên t ụ c, đi ề u đó v ừ a làm tăng kh ả năng tích lu ỹ tư b ả n c ủ a các ngân hàng, v ừ a thúc đẩ y quá tr ì nh tăng tr ưở ng kinh t ế nh ờ vào ngu ồ n thu t ừ vi ệ c c ấ p tín d ụ ng c ủ a ngân hàng. ÖÖÖÖ Tín d ụ ng ngân hàng là công c ụ tài tr ợ cho các ngành kinh t ế kém phát tri ể n v ớ i các ngành kinh t ế m ũ i nh ọ n. Trong n ề n kinh t ế th ườ ng t ồ n t ạ i các ngành có tr ạ ng thái phát tri ể n đố i l ậ p nhau, m ộ t s ố ngành do có đi ề u ki ệ n thu ậ n l ợ i và c ò l ị ch s ử lâu dài có th ể phát tri ể n t ố t v ớ i nhi ề u th ế m ạ nh và tr ở thành ngành kinh t ế m ũ i nh ọ n, ng ượ c l ạ i m ộ t s ố ngành do nhi ề u nguyên nhân khác nhau nên kém phát tri ể n. Trong chi ế n l ượ c phát tri ể n kinh t ế lâu dài c ủ a qu ố c gia, nhi ề u qu ố c gia đã th ự c hi ệ n phân lo ạ i nh ữ ng ngành kinh t ế m ũ i nh ọ n và nh ữ ng ngành kinh t ế k ế m phát tri ể n để có k ế ho ạ ch đầ u tư nh ằ m cân đố i l ạ i cơ c ấ u kinh t ế công nghi ệ p -nông nghi ệ p - d ị ch v ụ . Mu ố n th ự c hi ệ n đượ c k ế ho ạ ch đó c ầ n ph ả i có v ố n. Tín d ụ ng ngân hàng góp ph ầ n đáp ứ ng đi ề u đó. Ngân hàng cung c ấ p cho các ngành th ự c hi ệ n đầ u tư theo c ả chi ề u r ộ ng và chi ề u sâu, h ì nh thành các ngành s ả n xu ấ t m ũ i nh ọ n, xây d ự ng cơ c ấ u kinh t ế h ợ p l ý và khai thác tri ệ t để các ngu ồ n l ự c, đi ề u này th ể hi ệ n qua vi ệ c Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Ninh Xu©n §iÖp Líp: Tµi chÝnh doanh nghiÖp 41D 5 c ấ p tín d ụ ng cho các d ự án, chương tr ì nh phát tri ể n để khuy ế n khích đẩ y nhanh t ố c độ d ị ch chuy ể n cơ c ấ u kinh t ế . ÖÖÖÖ Tín d ụ ng ngân hàng tác độ ng có hi ệ u qu ả t ớ i s ả n xu ấ t, thúc đẩ y c ạ nh tranh trong n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng. Trong ho ạ t độ ng s ả n xu ấ t kinh doanh hàng hoá d ị ch v ụ , doanh nghi ệ p c ầ n v ố n đầ u tư máy móc thi ế t b ị và luôn ph ả i đổ i m ớ i công ngh ệ tín d ụ ng ngân hàng đáp ứ ng đượ c yêu c ầ u đó v ớ i đi ề u ki ệ n ph ả i hoàn tr ả c ả v ố n vay và l ã i ; n ế u vi ph ạ m h ợ p đồ ng tín d ụ ng, doanh nghi ệ p ph ả i ch ị u ph ạ t như ch ị u l ã i su ấ t n ợ quá h ạ n cao, m ấ t quy ề n s ử d ụ ng tài s ả n th ế ch ấ p do v ậ y, doanh nghi ệ p luôn ph ả i nâng cao hi ệ u qu ả s ả n xu ấ t, c ạ nh tranh trên th ị tr ườ ng để kinh doanh có l ã i, thu h ồ i v ố n đầ u tư tr ả n ợ cho ngân hàng. ÖÖÖÖ Tín d ụ ng ngân hàng góp ph ầ n tích c ự c vào s ự phát tri ể n các công ty c ổ ph ầ n. Để thành l ậ p công ty c ổ ph ầ n đò i h ỏ i ph ả i có m ộ t s ố v ố n ban đầ u do các c ổ đông đóng góp và ngân hàng có th ể là m ộ t c ổ đông l ớ n. Trong quá tr ì nh ho ạ t độ ng vi ệ c phát hành c ổ ph ầ n m ớ i thông qua ngân hàng là m ộ t bi ệ n pháp h ữ u hi ệ u ti ế t ki ệ m đượ c m ộ t ph ầ n chi phí và th ờ i gian . Hi ệ n nay, nhà n ướ c ta đang có ch ủ chương c ổ ph ầ n hoá doanh nghi ệ p , ngân hàng c ầ n ph ả i có k ế ho ạ ch để tham gia nhi ề u hơn vào các công ty c ổ ph ầ n nh ằ m th ự c hi ệ n chính sách v ĩ mô c ủ a nhà n ướ c và đa dang hoá các ho ạ t độ ng gi ả m r ủ i ro. ÖÖÖÖ Tín d ụ ng ngân hàng t ạ o đi ề u ki ệ n cho vi ệ c phát tri ể n quan h ệ kinh t ế đố i ngo ạ i. Trong đi ề u ki ệ n hi ệ n nay, các n ướ c đề u th ự c hi ệ n n ề n kinh t ế m ở , nên nhu c ầ u giao lưu kinh t ế v ớ i các n ướ c khác là r ấ t c ầ n thi ế t. Tín d ụ ng ngân hàng là m ộ t phương ti ệ n n ố i li ề n kinh t ế các n ướ c v ớ i nhau thông qua ho ạ t độ ng đầ u tư v ố n xuyên qu ố c gia. Ngoài ra , mu ố n th ự c hi ệ n các ho ạ t độ ng xu ấ t nh ậ p kh ẩ u th ì ph ả i có v ố n và v ố n tín d ụ ng ngân hàng s ẽ đáp ứ ng nhu c ầ u này k ị p th ờ i. Ngày nay, xu ấ t phát t ừ nhu c ầ u v ố n để h ỗ tr ợ xu ấ t nh ậ p kh ẩ u nhi ề u ngân hàng đã và đang Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Ninh Xu©n §iÖp Líp: Tµi chÝnh doanh nghiÖp 41D 6 xúc ti ế n quá tr ì nh xây d ự ng các ngân hàng h ỗ tr ợ xu ấ t nh ậ p kh ẩ u như ngân hàng h ỗ tr ợ xu ấ t nh ậ p kh ẩ u Excimbank vv. Tín d ụ ng ngân hàng có m ộ t vai tr ò r ấ t l ớ n, không ch ỉ đố i v ớ i ngân hàng mà c ò n đố i v ớ i x ã h ộ i. X ã h ộ i càng phát tri ể n th ì tín d ụ ng ngân hàng càng tr ở nên c ầ n thi ế t 1.1.3 Quy tr ì nh tín d ụ ng c ủ a ngân hàng th ượ ng m ạ i. Quy tr ì nh nghi ệ p v ụ cho vay trung và da ì h ạ n đố i v ớ i các doanh nghi ệ p đượ c m ở đầ u b ằ ng vi ệ c xem xét h ồ sơ xin vay và quy ế t đị nh cho vay, sau đó là gi ả i ngân, theo d õ i các kho ả n tín d ụ ng và k ế t thúc b ằ ng vi ệ c thu n ợ c ả g ố c và l ã i ho ặ c ra nh ữ ng quy ế t đị nh khác. Quy tr ì nh như sau : ÖÖÖÖ Khách hàng g ử i h ồ sơ xin vay g ử i cho ngân hàng : H ồ sơ xin vay c ủ a khách hàng bao g ồ m: Đơn xin vay, h ồ sơ pháp l ý ch ứ ng minh tư cách pháp nhân, và v ố n đi ề u l ệ ban đầ u, h ồ sơ t ì nh h ì nh tài chính c ủ a doanh nghi ệ p, các tài li ệ u khác có liên quan đế n d ự án đầ u tư xin vay v ố n vv. Trên cơ s ở các tài li ệ u khách hàng cung c ấ p và k ế t h ợ p v ớ i thông tin thu th ậ p đượ c ngân hàng s ẽ phân tích để đưa ra quy ế t đị nh c ủ a m ì nh. ÖÖÖÖ Ngân hàng xét duy ệ t cho vay : + Tr ướ c tiên ngân hàng ki ể m tra các đi ề u ki ệ n cho vay: Tư cách pháp nhân, t ì nh h ì nh s ả n xu ấ t kinh doanh, t ì nh h ì nh dư n ợ c ủ a doanh nghi ệ p, m ứ c v ố n tham gia c ủ a đơn v ị vay v ố n, xem xét m ụ c tiêu kinh t ế x ã h ộ i, kh ả năng th ự c thi, ngu ồ n cung c ấ p nguyên v ậ t li ệ u, ngu ồ n nhân l ự c, h ướ ng tiêu th ụ s ả n ph ẩ m, hi ệ u qu ả kinh t ế , kh ả năng hoàn tr ả v ố n vay c ủ a khách hàng vv. + Th ẩ m đị nh d ự án xin vay: Đây là m ộ t m ắ t xích quan tr ọ ng trong quá tr ì nh cho vay. Th ự c ch ấ t c ủ a quá tr ì nh này là dùng m ộ t s ố k ỹ thu ậ t phân tích, đánh giá toàn b ộ các v ấ n đề , các phương ti ệ n đượ c tr ì nh b ầ y trong d ự án theo m ộ t s ố tiêu chu ẩ n kinh t ế k ỹ thu ậ t và theo m ộ t tr ì nh t ự h ợ p l ý , ch ặ t ch ẽ nh ằ m rút ra nh ữ ng k ế t lu ậ n chính xác v ề giá tr ị c ủ a d ự án. T ừ đó ngân hàng s ẽ có quy ế t đị nh cho vay đúng m ứ c, phù h ợ p v ớ i các d ự tính c ủ a m ì nh. Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Ninh Xu©n §iÖp Líp: Tµi chÝnh doanh nghiÖp 41D 7 Mu ố n đạ t đượ c k ế t qu ả như mong mu ố n v ề th ẩ m đị nh m ộ t d ự án xin vay v ố n th ì ph ả i tuân th ủ quy tr ì nh th ẩ m đị nh, ngh ĩ a là ph ả i đi t ừ khâu thu th ậ p thông tin c ầ n thi ế t cho vi ệ c đánh giá d ự án xin vay v ố n, x ử l ý thông tin b ằ ng nhưng phương pháp th ẩ m đị nh thích h ợ p và đi đế n nh ữ ng k ế t l ụâ n c ụ th ể , xác đáng đượ c ghi trong t ờ tr ì nh th ẩ m đị nh d ự án xin vay v ố n . ÖÖÖÖ xác đị nh m ứ c cho vay : để xác đị nh đị nh m ứ c t ổ ng s ố ti ề n cho vay đố i v ớ i m ộ t d ự án, ngân hàng cho vay ph ả i căn c ứ vào các toán đầ u tư, nhu c ầ u vay v ố n c ủ a khách hàng, kh ả năng cung c ấ p v ố n c ủ a ngân hàng, giá tr ị đả m b ả o c ủ a tài s ả n cho v ố n vay ho ặ c kh ả năng tài chính c ủ a bên b ả o l ã nh v ố n vay T ổ ng s ố ti ề n cho vay t ố i đa = Nhu c ầ u đầ u tư - Các ngu ồ n khác tham gia tài tr ợ ÖÖÖÖ K ý h ợ p đồ ng tín d ụ ng : H ợ p đồ ng tín d ụ ng là m ộ t văn b ả n đượ c k ý k ế t gi ữ a ngân hàng v ớ i khách hàng, ghi nh ậ n nh ữ ng tho ả thu ậ n gi ữ a ngân hàng và ng ườ i đi vay v ề đố i t ượ ng cho vay, đi ề u ki ệ n cho vay, h ì nh th ứ c cho vay, s ố ti ề n cho vay, l ã i su ấ t cho vay, th ờ i h ạ n cho vay (bao g ồ m th ờ i gian gi ả i ngân, th ờ i h ạ n tr ả n ợ ,th ờ i gian ân h ạ n ), tài s ả n đả m b ả o cho v ố n vay, các h ì nh th ứ c tr ả n ợ và các cam k ế t khác . ÖÖÖÖ Gi ả i ngân : Vi ệ c gi ả i ngân ph ả i đượ c th ự c hi ệ n theo ti ế n độ c ủ a d ự án đầ u tư c ủ a đơn v ị vay v ố n và ph ả i căn c ứ vào các nhu c ầ u chi tr ả th ự c t ế và m ứ c cho vay đã đượ c thông báo. Vi ệ c gi ả i ngân có th ể đượ c th ự c hi ệ n b ằ ng nhi ề u cách như: chuy ể n vào tài kho ả n các đơn v ị th ụ h ưở ng, b ằ ng ti ề n m ặ t, ngân phi ế u cho ch ủ đầ u tư, chuy ể n vào tài kho ả n c ủ a ban qu ả n l ý d ự án vv. ÖÖÖÖ Thu n ợ : Đây là khâu chi ế m v ị trí r ấ t quan tr ọ ng. D ự a vào th ờ i h ạ n đã tho ả thu ậ n, đơn v ị vay v ố n ch ủ độ ng tr ả n ợ khi đế n h ạ n (tr ả c ả g ố c l ẫ n l ã i ). Tuy nhiên trong th ự c t ế có nhi ề u tr ườ ng h ợ p, các kho ả n n ợ đã đế n h ạ n nhưng khách hàng không tr ả đượ c n ợ , trong tr ườ ng h ợ p này ngân hàng có th ể tu ỳ thu ộ c vào t ì nh h ì nh th ự c t ế c ủ a khách hàng để đưa ra các cách gi ả i quy ế t phù h ợ p. N ế u khách hàng có khó khăn nhưng do đi ề u ki ệ n khách quan, h ọ có c ố g ắ ng tr ả n ợ th ì có th ể gi ã n n ợ , gia h ạ n n ợ , gi ả m l ã i su ấ t vv giúp cho khách hàng có th ể v ượ t qua khó khăn và tr ả n ợ cho ngân hàng. C ò n trong tr ườ ng h ợ p khách hàng c ố ý dây Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Ninh Xu©n §iÖp Líp: Tµi chÝnh doanh nghiÖp 41D 8 dưa kéo dài không tr ả n ợ , ho ặ c ch ủ ý l ừ a đả o chi ế m đo ạ t v ố n c ủ a ngân hàng th ì ngân hàng t ì m m ọ i cách để thu n ợ . 1.2 Ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng ngân hàng 1.2.1 Khái ni ệ m ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng ngân hàng Trong n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng, doanh nghi ệ p mu ố n t ồ n t ạ i và phát tri ể n th ì c ạ nh tranh là m ộ t t ấ t y ế u khách quan, s ả n xu ấ t hàng hoá càng phát tri ể n th ì c ạ nh tranh càng gay g ắ t. C ạ nh tranh di ễ n ra trên 3 phương di ệ n ch ủ y ế u: ch ấ t l ượ ng, giá c ả và s ố l ượ ng, trong đó ch ấ t l ượ ng là y ế u t ố quan tr ọ ng hàng đầ u, t ạ o đi ề u ki ệ n nâng cao t ỷ l ệ chi ế m l ĩ nh th ị tr ườ ng. Có nhi ề u quan ni ệ m v ề ch ấ t l ượ ng s ả n ph ẩ m như ch ấ t l ượ ng là phù h ợ p v ớ i m ụ c đích s ử d ụ ng ho ặ c là m ộ t tr ì nh độ d ự ki ế n tr ướ c v ề độ đồ ng đề u và độ tin c ậ y v ớ i chi phí th ấ p phù h ợ p v ớ i th ị tr ườ ng. Theo hi ệ p h ộ i tiêu chu ẩ n Pháp th ì ch ấ t l ượ ng là năng l ự c c ủ a m ộ t s ả n ph ẩ m ho ặ c m ộ t d ị ch v ụ nh ằ m tho ả m ã n nh ữ ng nhu c ầ u c ủ a ng ườ i s ử d ụ ng. Trên cơ s ở đó ta có th ể hi ể u : ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng ngân hàng là s ự đáp ứ ng m ộ t cách t ố t nh ấ t yêu c ầ u c ủ a khách hàng (ng ườ i g ử i ti ề n và ng ườ i vay ti ề n) trong quan h ệ tín d ụ ng, đả m b ả o an toàn hay h ạ n ch ế r ủ i ro v ề v ố n, tăng l ợ i nhu ậ n c ủ a ngân hàng, phù h ợ p và ph ụ c v ụ s ự phát tri ể n kinh t ế x ã h ộ i. * Xét trên góc độ ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a ngân hàng th ì ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng là kho ả n tín d ụ ng đượ c b ả o đả m an toàn, s ử d ụ ng đúng m ụ c đích, phù h ợ p v ớ i chính sách tín d ụ ng c ủ a ngân hàng, hoàn tr ả g ố c và l ã i đúng th ờ i h ạ n, đem l ạ i l ợ i nhu ậ n cho ngân hàng v ớ i chi phí nghi ệ p v ụ th ấ p, tăng kh ả năng c ạ nh tranh c ủ a ngân hàng trên th ị tr ườ ng, làm lành m ạ nh các quan h ệ kinh t ế , ph ụ c v ụ tăng tr ưở ng và phát tri ể n. * Xét trên góc độ l ợ i ích c ủ a khách hàng th ì kho ả n tín d ụ ng có ch ấ t l ượ ng là phù h ợ p v ớ i m ụ c đích s ử d ụ ng c ủ a khách hàng v ớ i l ã i su ấ t và k ỳ h ạ n h ợ p l ý , th ủ t ụ c tín d ụ ng đơn gi ả n, thu ậ n ti ệ n, thu hút đượ c nhi ề u khách hàng nhưng v ẫ n đả m b ả o đượ c nguyên t ắ c tín d ụ ng. Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Ninh Xu©n §iÖp Líp: Tµi chÝnh doanh nghiÖp 41D 9 * Đố i v ớ i n ề n kinh t ế , kho ả n tín d ụ ng có ch ấ t l ượ ng ph ả i h ỗ tr ợ cho ho ạ t độ ng kinh doanh, tiêu dùng h ợ p pháp, góp ph ầ n ph ụ c v ụ s ả n xu ấ t, lưu thông hàng hoá, gi ả i quy ế t công ăn vi ệ c làm, xây d ự ng các cơ s ở h ạ t ầ ng kinh t ế x ã h ộ i, khai thác kh ả năng ti ề m tàng trong n ề n kinh t ế , thúc đẩ y quá tr ì nh tích t ụ và t ậ p trung v ố n cho s ả n xu ấ t, gi ả i quy ế t t ố t m ố i quan h ệ gi ữ a tăng tr ưở ng tín d ụ ng và tăng tr ưở ng kinh t ế . Ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng là m ộ t khái ni ệ m tương đố i, nó v ừ a c ụ th ể ( th ể hi ệ n thông qua m ộ t s ố ch ỉ tiêu đị nh l ượ ng đượ c như dư n ợ , n ợ quá h ạ n ) v ừ a tr ừ u t ượ ng (th ể hi ệ n qua kh ả năng thu hút khách hàng, tác độ ng đế n n ề n kinh t ế ) Hơn n ữ a ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng là m ộ t ch ỉ tiêu t ổ ng h ợ p, nó ph ả n ánh m ứ c độ thích nghi c ủ a NHTM v ớ i s ự thay đổ i c ủ a môi tr ườ ng bên ngoài, nó th ể hi ệ n s ứ c m ạ nh c ủ a ngân hàng trong quá tr ì nh c ạ nh tranh để t ồ n t ạ i. Ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng trung dài h ạ n c ũ ng không n ằ m ngoài khái ni ệ m ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng chung. Có th ể hi ể u ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng trung và dài h ạ n là v ố n cho vay trung và dài h ạ n c ủ a Ngân hàng đượ c khách hàng đưa vào quá tr ì nh s ả n xu ấ t kinh doanh d ị ch v ụ t ạ o ra m ộ t s ố ti ề n l ớ n hơn v ừ a đủ để hoàn tr ả g ố c và l ã i, trang tr ả i chi phí khác và có l ợ i nhu ậ n, phù h ợ p v ớ i các đi ề u ki ệ n c ủ a ngân hàng và c ủ a kinh t ế x ã h ộ i nói chung. V ậ y th ì để đánh giá xem xét ch ấ t l ượ ng c ủ a kho ả n tín d ụ ng, g ồ m có nh ữ ng ch ỉ tiêu nào. Ph ầ n sau đây là m ộ t s ố ch ỉ tiêu đánh giá ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng và s ẽ là cơ s ở cho s ự phân tích th ự c tr ạ ng ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng trung dài h ạ n t ạ i s ở I NHĐT & PTVN. 1.2.2 Các ch ỉ tiêu bi ể u hi ệ n ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng Ngân hàng a, Nhóm ch ỉ tiêu chung đánh giá ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng Ngân hàng ÖÖÖÖ T ổ ng v ố n huy độ ng đượ c c ủ a ngân hàng trong m ộ t kho ả ng th ờ i gian: Ch ỉ tiêu này cho bi ế t t ổ ng ngu ồ n ti ề n NHTM huy độ ng đượ c trong n ề n kinh t ế trong [...]... T i chính doanh nghiệp 41D 23 Chuyên đề tốt nghiệp Hin nay, s I NHT&PTVN cú trờn 200 cỏn b cụng nhõn viờn Tr s chớnh ti 53 Quang Trung Chi nhỏnh khu vc Gia Lõm t ti 558 Nguyn Vn C_gia Lõm_H Ni - Phũng giao dch s I t ti 35 Hng V i_ H Ni - Phũng giao dch s II t ti 108 Phm Ngc Thch_H Ni - Phũng giao dch trung tõm Trng Tin Plaza 24 Hai B Trng_H Ni S c cu t chc ca s I NHT&PTVN Ban giám đốc Ninh Xuân i p... dng trung v di hn ti s giao dch I ngõn hng u t v phỏt trin vit nam 2.1 Mt s nột v s giao dch I ngõn hng u t v phỏt trin vit nam 2.1.1 Lch s hỡnh thnh v phỏt trin : Lch s hỡnh thnh v phỏt trin ca s I NHT&PTVN gn lin vi lch s ra i v phỏt trin ca ngõn hng u t v phỏt trin Vit nam Cú th chia quỏ trỡnh trờn thnh 3 giai on nh sau: Giai on I: T nm 1957 n 1990, õy l giai on hỡnh thnh v phỏt trin ca ngõn hng... quan h kinh t cng phc tp, cnh tranh ngy cng gay gt, i hi trỡnh ca ngi lao ng cng cao i ng cỏn b ngõn hng cú chuyờn mụn nghip v gii, cú o c, cú nng lc s l iu kin tin ngõn hng tn ti v phỏt trin Nu cht lng con ngi tt thỡ h s thc hin tt cỏc nhim v trong vic thm nh d ỏn, ỏnh giỏ ti sn th chp, giỏm sỏt s tin vay v cú cỏc bin phỏp hu hiu trong vic thu hi n vay, hay x lý cỏc tỡnh hung phỏt sinh trong quan... v phỏt trin Vit nam v vic thnh lp s giao dch ngõn hng u t v phỏt trin Vit nam Cn c vo iu l hot ng ca ngõn hng u t v phỏt trin vit nam ban hnh kốm theo quyt nh 349Q/NH5 ngy 16 thỏng 10 nm 1997 ca thng c ngõn hng nh nc Vit nam Trong thi gian ny, s giao dch ngõn hng u t v phỏt trin Vit nam l mt n v ph thuc thc hin cho vay, nhn gi t trờn xung Mi hot ng ca s giao dch u mang tớnh cht bao cp thc hin theo ch... i trung di hn N quỏ hn khú i = -Tng d n trung di hn Ninh Xuân i p Lớp: T i chính doanh nghiệp 41D 12 Chuyên đề tốt nghiệp N khờ ng trung di hn N quỏ hn khờ ng = Tng d n trung di hn - Ch tiờu li nhun Li nhun t tớn dng trung di hn Tng d n tớn dng trung di hn Ch tiờu ny phn ỏnh kh nng sinh li ca tớn dng trung di hn Li nhun õy phn ỏnh chờnh lch gia... kim soỏt ni b, kim tra quỏ trỡnh s dng vn vay, thc hin cỏc nghip v giao dch vi khỏch hng c bit, vi s Ninh Xuân i p Lớp: T i chính doanh nghiệp 41D 18 Chuyên đề tốt nghiệp phỏt trin nh v bóo v cụng ngh thụng tin hin nay cỏc trang thit b tin hc ó giỳp cho ngõn hng cú c thụng tin v x lý thụng tin nhanh chúng, kp thi, chớnh xỏc, trờn c s ú cú quyt nh tớn dng ỳng n, khụng b l thi c trong kinh doanh giỳp... gim sỳt v quy mụ v cht lng Mc phự hp gia l i sut ngõn hng vi mc li nhun ca doanh nghip sn xut kinh doanh v dch v trong nn kinh t quc dõn cng nh hng n cht lng tớn dng, li tc ca ngõn hng thu c b gii hn bi l nhun ca doanh nghip s dng vn vay ngõn hng, nờn vi mc l i sut cao cỏc doanh nghip vay vn ngõn hng khụng cú kh nng tr n nh hng ti sn xut kinh doanh ca doanh nghip n i riờng v ti ton b nn kinh t n i. .. kh nng ti chớnh ca doanh nghip Cú nhiu nhúm ch tiờu khỏc nhau biờ hin tỡnh hỡnh ti chớnh, kh nng c lp ti chớnh ca doanh nghip nh nhúm ch tiờu v kh nng thanh toỏn, nhúm ch tiờu hot ng, nhúm ch tiờu c cu vn, nhúm ch tiờu v li nhun Ngoi ra khi xem xột v tỡnh hỡnh ti chớnh ngõn hng cũn quan tõm n lung tin vo, lung tin ra, d tr ngõn qu vv Kh nng ti chớnh tt l iu kin doanh nghip cú th m rng sn xut kinh doanh,... nõng cao hiu qu tớn dng ệ Cht lng i ng cỏn b, nhõn viờn ngõn hng: Cht lng i ng cỏn b, nhõn viờn ngõn hng l yờu cu hng u i vi mi ngõn hng, vỡ nú nh hng trc tip n kh nng hot ng v kh nng Ninh Xuân i p Lớp: T i chính doanh nghiệp 41D 16 Chuyên đề tốt nghiệp to li nhun ca ngõn hng Con ngi l yu t quyt nh n s thnh bi trong qun lý vn tớn dng n i riờng v hot ng ca ngõn hng n i chung Kinh t cng phỏt trin, cỏc quan... nghiệp Ch tiờu ny giỳp cỏc nh phõn tớch so sỏnh kh nng cho vay ca ngõn hng vi kh nng huy ng vn, ng thi xỏc nh hiu qu ca mt ng vn huy ng Cha th n i c ch tiờu ny cng ln hay cng thp l tt, vỡ nu tin gi ớt hn tin vay thỡ ngõn hng phi tỡm kim ngun vn cú chi phớ cao hn, nu tin gi nhiu hn tin vay, ngõn hng s tha vn, s vn tha coi nh l Tuy nhiờn nu mi khon vay u cú hiu qu thỡ t l ny >= 1 l tt nht Ngoi ch tiờu . Luận văn Một số gi i pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung và d i hạn t i sở giao dịch I ngân hàng đầu tư và phát triển Việt nam trong th i gian vừa qua . quan h ệ tín d ụ ng ngân hàng, bao g ồ m : + Quan h ệ tín d ụ ng gi ữ a ngân hàng v ớ i doanh nghi ệ p. + Quan h ệ tín d ụ ng gi ữ a ngân hàng v ớ i dân cư. + Quan h ệ tín d ụ ng gi ữ a. r ủ i ro. ÖÖÖÖ Tín d ụ ng ngân hàng t ạ o i ề u ki ệ n cho vi ệ c phát tri ể n quan h ệ kinh t ế đố i ngo ạ i. Trong i ề u ki ệ n hi ệ n nay, các n ướ c đề u th ự c hi ệ n n ề n kinh