Chuyên đề tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Lý do chọn đề tài: Những năm qua, hội nhập kinh tế quốc tế đang là một xu hướng phát triển mạnh mẽ của bất kỳ quốc gia nào trên mọi lĩnh vực. Không ngoài xu thế đó, nền kinh tế Việt Nam đang ngày càng hội nhập sâu vào nền kinh tế thế giới, điều đó đã tạo ra không ít những cơ hội và thách thức đối với sự phát triển của các doanh nghiệp. Hội nhập kinh tế quốc tế không chỉ đòi hỏi có sự thay đổi mạnh mẽ từ phía Chính phủ mà còn đòi hỏi có sự thay đổi cơ bản trong chính các DN để nâng cao năng lực cạnh tranh của mình nhằm tận dụng các cơ hội và giảm thiểu các cách thức có thể xảy ra. Trong các hoạt động của ngân hàng thương mại tín dụng là hoạt động có vai trò hết sức quan trọng và mang lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng. Tuy nhiên, ở Việt Nam hiện nay hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại đối với các DNN&V còn rất hạn chế; trong khi đó các DNN&V đang và sẽ rất phát triển, nhưng lại gặp khó khăn nhiều mặt như thiết bị công nghệ lạc hậu, trình độ tổ chức và quản lý kém, năng suất lao động thấp, chất lượng sản phẩm kém, giá thành sản phẩm cao, thị trường không ổn định, bị hàng hoá nhập lậu và hàng hóa của các doanh nghiệp lớn cạnh tranh, trong đó khó khăn lớn nhất đối với các DNN&V là thiếu vốn. Với mục tiêu hoạt động: “Sự thành công của DN là niềm tự hào của chúng tôi” cùng với xu hướng phát triển chung của các ngân hàng thương mại, từ một ngân hàng trước kia chủ yếu tập trung phục vụ cho các DN quân đội làm kinh tế nay MB mở rộng đối tượng khách hàng, cung cấp các sản phẩm dịch vụ phục vụ nhu cầu cho các DNN&V đã tạo thêm nhiều khó khăn cho quá trình hoạt động của Ngân hàng. Nhận thức được vấn đề này rất cần thiết đối với hoạt đông kinh doanh của Ngân hàng Quân đội em lựa chọn đề tài: “Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng đối với DNN&V tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội” làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp. Mục tiêu nghiên cứu: - Hệ thống hoá những lý luận chung nhất về NHTM, hoạt động tín dụng của NHTM, đặc điểm và vai trò của DNN&V làm cơ sở lý luận và thực tiễn đối với việc mở rộng hoạt động tín dụng đối với DNN&V tại Ngân hàng. SV: Trần Thị Hương Sen Lớp Tài chính doanh nghiệp 46Q 1 Chuyên đề tốt nghiệp - Tìm hiểu nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng đối với DNN&V, phân tích, đánh giá thực trạng về hiệu quả tín dụng đối với các DNN&V tại NHTMCPQĐ rút ra những hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế đó. - Đưa ra giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động tín dụng đối với DNN&V tại NHTMCPQĐ. Phương pháp nghiên cứu: Để đạt được các mục đích đã đề ra, trên cơ sở các tài liệu thu thập được, đề tài sử dụng kết hợp một số phương pháp như: phương pháp điều tra, phương pháp phân tích số liệu, phương pháp thống kê và so sánh giữa các năm, các chỉ tiêu để tìm ra những hạn chế và kết quả đạt được trong hoạt động tín dụng đối với DNN&V; kết hợp với phương pháp phân tích tổng hợp đánh giá thực trạng phát triển đưa ra những nhận xét và biện pháp giải quyết tối ưu. Phạm vi nghiên cứu: Cho vay là hoạt động chủ yếu trong hoạt động tín dụng của NHTM cũng như hoạt động tín dụng đối với các DNN&V tại NHTMCPQĐ. Do đó, trong hoạt động tín dụng đề tài tập trung nghiên cứu sâu các hoạt động liên quan đến cho vary đối với DNN&V tại Ngân hàng Quân đội qua các năm 2005-2007. Kết cấu chuyên đề: Ngoài phần mở đầu và kết luận, bài viết được chia thành 3 phần: Chương I: Những vấn đề chung về tín dụng ngân hàng đối với DNN&V. Chương II: Thực trạng hoạt động tín dụng đối với DNN&V tại NHTMCPQĐ. Chương III: Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng đối với DNN&V tại NHTMCPQĐ. SV: Trần Thị Hương Sen Lớp Tài chính doanh nghiệp 46Q 2 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TRONG NỀN KINH TẾ 1.1.1 Khái niệm: Trong thực tế, việc xác định thế nào là một DNN&V của một nước được cân nhắc đối với từng giai đoạn phát triển của nền kinh tế, tình hình làm việc nói chung và tính chất của nền kinh tế hiện hành của nước đó. Việc xác định quy mô DNN&V chỉ mang tính chất tương đối vì nó chịu tác động của các yếu tố như trình độ phát triển của một nước, tính chất ngành nghề và điều kiện phát triển của một vùng lãnh thổ nhất định. Nhìn chung trên thế giới việc xác định thế nào là một DNN&V chủ yếu căn cứ vào hai tiêu chí phổ biến sau: Tiêu chí định tính: được xây dựng dựa trên các đặc trưng cơ bản của các DNN&V như trình độ chuyên môn hoá thấp, số đầu mối quản lý ít, mức độ phức tạp của quản lý thấp… Tiêu chí này có ưu thế là phản ánh đúng bản chất của vấn đề nhưng trên thực tế nó thường khó xác định. Do đó, chúng chỉ được sử dụng để tham khảo, kiểm chứng mà ít được sử dụng để xác định quy mô DN. Tiêu chí định lượng: xây dựng dựa trên các chỉ tiêu như số lượng lao động, tổng giá trị tài sản (hay tổng vốn), doanh thu hoặc lợi nhuận của DN. Số lao động có thể là số lao động trung bình trong danh sách hoặc số lao động thường xuyên thực tế của DN. Tài sản hoặc vốn có thể bao gồm tổng giá trị tài sản (hay vốn) cố định hoặc giá trị tài sản (hay vốn) còn lại của DN. Các tiêu chí định lượng có vai trò rất quan trọng trong việc xác định quy mô DN. Tuy nhiên mỗi nước trên thế giới có các tiêu chí khác nhau để xác định DNN&V phụ thuộc vào các yếu tố sau: Trình độ phát triển của mỗi nước và tính chất của mỗi ngành nghề: trình độ phát triển càng cao thì trị số các tiêu chí càng tăng. Ngoài ra tùy thuộc vào tính chất và yêu cầu của từng ngành mà có ngành sử dụng nhiều lao động. Ở các nước phát triển thì chỉ số về lao động, vốn để phân loại DNN&V càng cao. Ví dụ như ở Nhật Bản, các DNN&V là DN có 300 lao động và nguồn vốn là 1triệu USD trong đó các DN trong lĩnh vực sản xuất, chế tạo có từ 1 đến 300 lao động và số vốn kinh doanh không vượt quá 300 triệu Yên, còn các DNN&V trong ngành thương mại - dịch vụ có số lao động SV: Trần Thị Hương Sen Lớp Tài chính doanh nghiệp 46Q 3 Chuyên đề tốt nghiệp không quá 100 người với số vốn kinh doanh không quá 100 triệu Yên. Còn ở Đài Loan, các DN trong lĩnh vực sản xuất, chế tạo có từ 1 đến 200 lao động được coi là DNN&V, trong khi các DN trong ngành thương mại - dịch vụ có từ 1 đến 50 lao động. Ngược lại ở Mỹ một nước phát triển có một tiêu chí xác định chung cho các DNN&V là số lao động không quá 500 người. Vùng lãnh thổ: mỗi vùng miền có trình độ phát triển khác nhau về cả quy mô và số lượng DN. Chính vì vậy, để đảm bảo tính tương thích trong việc so sánh giữa các vùng với nhau cũng cần tính đến hệ số vùng trong tiêu chuẩn xác định DNN&V. Vùng có nền kinh tế phát triển cao thì số lượng và quy mô DN phải cao hơn so với vùng có nền kinh tế phát triển thấp. Tính chất lịch sử: trong quá trình phát triển kinh tế, quy mô của các DN không ngừng tăng cùng với sự tăng trưởng của nền kinh tế. Ở Việt Nam, trước năm 1998, chưa có một văn bản pháp luật chính thức nào quy định tiêu chuẩn cụ thể của DNN&V. Do đó, mỗi một tổ chức đưa ra một quan niệm khác nhau về DNN&V nhằm định hướng mục tiêu và đối tượng hỗ trợ hoạt động của tổ chức mình. NHCT Việt Nam đưa ra tiêu chuẩn DNN&V là những DN có giá trị tài sản dưới 10 tỷ đồng, vốn lưu động dưới 8 tỷ đồng, doanh thu dưới 8 tỷ đồng và số lao động thường xuyên dưới 500 người, tồn tại dưới bất kỳ hình thức sở hữu nào. Thành phố Hồ Chí Minh lại xác định những DN có vốn pháp định trên 1 tỷ đồng, doanh thu hàng năm trên 10 tỷ đồng và lao động thường xuyên có trên 100 người là những DN có quy mô vừa. Những DN dưới mức tiêu chuẩn đó là các doanh nghiệp nhỏ. Tổ chức UNIDO tại Việt Nam lại đưa ra tiêu thức xác định doanh nghiệp nhỏ là DN có ít hơn 50 lao động, tổng số vốn là doanh thu dưới 1 tỷ đồng, doanh nghiệp vừa là các DN có số lao động từ 51 đến 200 người, tổng số vốn và doanh thu từ 1 tỷ đến 5 tỷ đồng. Đối với Việt Nam còn tùy vào chương trình hỗ trợ phát triển DNN&V của các tổ chức trong nước và quốc tế đã đưa ra nhiều loại tiêu chí xây dựng DNN&V tùy theo mục tiêu của chương trình tài trợ, cụ thể: - Quỹ hỗ trợ DNN&V của chương trình Việt Nam – EU xác định đối tượng được hỗ trợ là các DN có số lao động từ 10 đến 500 người và vốn điều lệ từ 50.000 đến 300.000 USD. SV: Trần Thị Hương Sen Lớp Tài chính doanh nghiệp 46Q 4 Chuyên đề tốt nghiệp - Theo Thông tư Liên bộ số 21/ LĐTT ngày 17/6/1993 của Bộ lao động thương binh và xã hội và Bộ Tài chính thì DNN&V là các DN có số lao động thường xuyên dưới 100 người, vốn pháp định dưới 1 tỷ đồng và doanh thu hàng năm dưới 10 tỷ đồng. Căn cứ vào tình hình kinh tế cụ thể của từng ngành nghề, địa phương, trong quá trình thực hiện các biện pháp, chương trình trợ giúp có thể linh hoạt áp dụng đồng thời cả hai tiêu chí vốn và lao động hoặc một trong hai chỉ tiêu. Một số nhà nghiên cứu có ý kiến cho rằng: Ở Việt Nam cần phân định DNN&V theo lĩnh vực sản xuất và dịch vụ. Đối với lĩnh vực sản xuất DN có vốn dưới 1 tỷ đồng, số lao động dưới 100 người là doanh nghiệp nhỏ, DN có vốn từ 1 tỷ đến 10 tỷ đồng, 100 đến 500 lao động là doanh nghiệp vừa. Đối với lĩnh vực thương mại - dịch vụ DN có vốn dưới 500 triệu và dưới 50 lao động là doanh nghiệp nhỏ, còn DN có vốn từ 500 triệu đến 5 tỷ và lao động từ 50 đến 250 người là doanh nghiệp vừa. Chính phủ đã ban hành Nghị định 90/2001/NĐ- CP ngày 23/11/2001 tại điều 3 đã đưa ra khái niệm mới về DNN&V: “ Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không vượt quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người”. Khu vực DNN&V ở Việt Nam hiện nay bao gồm: - Các DNNN có quy mô vừa và nhỏ kinh doanh độc lập. - Các hợp tác xã có quy mô vừa và nhỏ đăng kí hoạt động theo luật hợp tác xã. - Các công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, DNTN có quy mô vừa và nhỏ kinh doanh độc lập đăng kí hoạt động theo luật công ty, luật doanh nghiệp tư nhân, Luật đầu tư nước ngoài tại Việt Nam. - Các hộ kinh doanh cá thể đăng kí hoạt động theo Nghị định số 02/2000/NĐ - CP ngày 03/02/2000 của chính phủ về đăng ký kinh doanh. Các DNN&V luôn chiếm số lượng lớn so với các khu vực khác và tốc độ phát triển ngày càng tăng. Bằng chứng là cộng đồng DNN&V có khoảng 230 000 DN, trong đó chiếm đến 90% là DNN&V, đóng góp khoảng gần 30% vào GDP mỗi năm. DNN&V cũng là đội ngũ chính cung cấp khoảng trên 30% tổng sản lượng công nghiệp và tạo ra khoảng 40% lao động việc làm, chưa kể các hợp tác xã, các hộ kinh doanh có thể chuyển lên được thành DN. SV: Trần Thị Hương Sen Lớp Tài chính doanh nghiệp 46Q 5 Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2 Đặc điểm của các DNN&V: Các DNN&V là các DN có quy mô vốn nhỏ và hầu hết hoạt động trong các ngành thương mại, dịch vụ sử dụng nhiều lao động. Cũng như các loại hình DN khác, DNN&V có những đặc điểm nhất định ảnh hưởng đến quá trình hình thành và phát triển của các DN. 1.1.2.1 DNN&V có nguồn lao động dồi dào: DNN&V thu hút nhiều lao động không đòi hỏi tay nghề quá cao do đó có lợi thế trong việc khai thác nguồn lực sẵn có của địa phương đặc biệt là ngành sử dụng nhiều lao động, DNN&V có những tác động tích cực trong việc tạo ra việc làm cũng như nâng cao đời sống vật chất và tinh thần cho dân cư tại địa phương hoặc duy trì và bảo vệ các giá trị văn hoá truyền thống. Bên cạnh đó, việc phát triển các DNN&V còn có lợi ích như giảm khoảng cách giữa người giàu và người nghèo, giảm sự cách biệt giữa thành thị và nông thôn, qua đó cũng góp phần làm giảm tệ nạn xã hội và giúp Chính phủ giải quyết tốt hơn những vấn đề xã hội khác. Các DNN&V do có nhiều nguồn vốn ít nên đầu tư vào tài sản cố định cũng ít, họ thường tận dụng lao động thay thế cho vốn đặc biệt là ở nước ta, nước có nguồn lao động dồi dào với giá công lao động thấp, để tiến hành sản xuất kinh doanh phục vụ dân sinh đem lại hiệu quả kinh tế xã hội cao. Quan hệ lao động trong các DNN&V thường có tính chất thân thiện, gần gũi hơn so với các doanh nghiệp lớn. Chính vì vậy mà người lao động thường dễ dàng được quan tâm, động viên, khuyến khích hơn trong công việc. Đặc biệt là đối với nước ta đó là mối quan hệ gần gũi, thân thiện của văn hoá truyền thống. Bên cạnh những điểm mạnh đó khó khăn hiện nay mà các DNN&V gặp phải như do quy mô sản xuất kinh doanh nhỏ tính ổn định thấp, sản phẩm tiêu thụ không nhiều nên không thể trả lương cao cho người lao động được do đó khó thu hút được đội ngũ lao động và người quản lý giỏi, có khả năng đáp ứng được yêu cầu phát triển kinh tế nhất là trong thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế và khu vực. Trình độ học vấn thấp quy mô doanh nghiệp nhỏ lại thiếu vốn nên hầu như các DNN&V thiếu các nguồn lực để thực hiện các ý tưởng kinh doanh lớn, hoặc các dự án đầu tư lớn, các dự án đầu tư công cộng. SV: Trần Thị Hương Sen Lớp Tài chính doanh nghiệp 46Q 6 Chuyên đề tốt nghiệp Phần lớn chủ doanh nghiệp và cán bộ quản lý chưa qua đào tạo hoặc đào tạo chưa có bài bản, tiến hành sản xuất chủ yếu dựa vào kinh nghiệm của chính bản thân và gia đình. Trong quản lý tài chính của các DNN&V còn thiếu minh bạch, số liệu chưa phản ánh được thực trạng của DN. Theo số liệu thống kê cho biết: có tới 55,63% chủ DNN&V có trình độ học vấn từ trung cấp trở xuống (trong đó có khoảng 12,3% tốt nghiệp trung cấp; 43,33% có trình độ thấp) và chỉ có khoảng 0,66% là tiến sĩ; 2,33% thạc sĩ; 37,82% đại học; 3,56% cao đẳng. Như vậy, các chủ DNN&V thiếu kinh nghiệm về nhiều mặt từ kỹ năng quản lý đến hiểu biết về công nghệ và thị trường. Có tới 80% DNN&V hướng vào khai thác chế biến nguyên liệu tại chỗ, chế biến nông sản thực phẩm, gỗ, dệt may, sản xuất gạch ngói… Người lao động có tay nghề kém, ít qua đào tạo cơ bản, chủ yếu được truyền theo kiểu cha truyền con nối. Lao động phổ thông, trình độ tay nghề còn đơn giản, chưa được đào tạo chiếm khoảng 60 đến 70% lực lượng lao động trong các DNN&V. 1.1.2.2 Tiềm lực tài chính hạn chế: DNN&V có nguồn tài chính hạn chế, khả năng tiếp cận nguồn vốn tín dụng còn thấp. Hầu hết các DNN&V chỉ cần một lượng vốn ít, số lao động không nhiều, diện tích mặt bằng nhỏ với các điều kiện làm việc đơn giản đã có thể bắt đầu kinh doanh ngay sau khi có ý tưởng kinh doanh. Loại hình DN này gần như không đòi hỏi một lượng vốn đầu tư lớn ngay trong giai đoạn đầu. Việc tạo nguồn vớn kinh doanh thường là một khó khăn lớn đối với các DN, nhưng do tốc độ quay vòng vốn nhanh nên DNN&V có thể huy động vốn từ nhiều nguồn không chính thức khác nhau như bạn bè, người thân để nhanh chóng biến ý tưởng kinh doanh thành hiện thực. DNN&V thường khởi sự từ nguồn vốn ban đầu không cao nhưng họ chủ yều hoạt động nhờ nguồn vốn này. Quy mô số vốn ban đầu của doanh nghiệp rất quan trọng và tăng theo quy mô phát triển của doanh nghiệp. Doanh nghiệp càng hoạt động có hiệu quả thì càng có điều kiện để tăng trưởng nguồn vốn. Trong quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước, sự phát triển DNN&V là cách tốt nhất để có thể khai thác nhiều tiềm năng trong dân cư. Do có vốn ít nên DNN&V sẵn sàng chấp nhận đầu tư vào lĩnh vực mới, còn các doanh nghiệp lớn thường rất thận trọng khi đầu tư vào lĩnh vực mới bởi vì nếu gặp phải rủi ro thì tổn thất của họ là rất lớn. Tuy nhiên DNN&V muốn đầu tư phải có SV: Trần Thị Hương Sen Lớp Tài chính doanh nghiệp 46Q 7 Chuyên đề tốt nghiệp nguồn vốn đáp ứng nhu cầu, doanh nghiệp có thể huy động được vốn nợ đặc biệt là nguồn vốn tín dụng ngân hàng. Tín dụng ngân hàng có nhiều ưu thế vượt trội nhưng DNN&V không dễ dàng tiếp cận được. Doanh nghiệp phải đáp ứng được các điều kiện tín dụng phải chịu sự kiểm soát của ngân hàng và chi phí sử dụng vốn. Năng lực tài chính nội tại của DNN&V thấp, các chỉ tiêu tài chính thường không đảm bảo yêu cầu của ngân hàng, thêm vào đó DN không có tài sản có giá trị để làm tài sản đảm bảo khi nhận tín dụng… DNN&V không có các lợi thế kinh tế theo quy mô và ở một số nước thì loại hình doanh nghiệp này thường bị yếu thế trong các mối quan hệ với ngân hàng, với Chính phủ và giới báo chí bị phụ thuộc rất nhiều vào các doanh nghiệp lớn trong quá trình phát triển như về thương hiệu hàng hoá, thị trường, công nghệ, tài chính… Đối với tín dụng thương mại, là phương thức tài trợ rẻ, tiện dụng và linh hoạt nhưng mức độ rủi ro cho nhà cung cấp cao cần có quan hệ hợp tác lâu bền tín nhiệm lẫn nhau. Tín dụng thương mại được hình thành trong quan hệ mua bán chịu, mua bán trả chậm hay trả góp. Theo số liệu điều tra của cục phát triển DNN&V thuộc Bộ kế hoạch và Đầu tư, tiến hành tại hơn 63 nghìn DN ở 30 tỉnh, thành phía Bắc cho thấy quy mô vốn của các DN nhỏ, khả năng tiếp cận nguồn vốn còn thấp: chỉ có 32,38% DN tiếp cận được nguồn vốn của Nhà nước mà chủ yếu là các doanh nghiệp Nhà nước và DN cổ phần hoá; 35,24% số DN khó tiếp cận và 32,38%không tiếp cận được. Việc tiếp cận các nguồn vốn khác cũng khó khăn chỉ có 48,65% số DN tiếp cận được; 30,43% khó tiếp cận và 20,92% không tiếp cận được. 1.1.2.3 DNN&V năng động và linh hoạt trong sản xuất kinh doanh. DNN&V tồn tại và phát triển ở mọi ngành nghề mọi thành phần kinh tế, lĩnh vực sản xuất kinh doanh nên dễ thích ứng với sự thay đổi của nhu cầu thị trường. Điều này được thể hiện qua khả năng chuyển đổi mặt hàng nhanh, phù hợp với xu hướng thay đổi nhanh chóng của nhu cầu trên thị trường. trước những biến động của thị trường, đứng trước nhu cầu ngày càng phong phú đa dạng của khách hàng, các DNN&V rất linh động và mạnh dạn đầu tư sản xuất, cải tiến và trang bị công nghệ với chi phí bổ sung không cao. Chỉ cần số vốn hạn chế, một mặt bằng nhỏ hẹp đã có thể SV: Trần Thị Hương Sen Lớp Tài chính doanh nghiệp 46Q 8 Chuyên đề tốt nghiệp tiến hành sản xuất kinh doanh như nhận gia công đơn đặt hàng của các doanh nghiệp lớn đặc biệt là trong ngành dệt, may, cơ khí… Bên cạnh đó, DNN&V có lợi thế hơn so với các doanh nghiệp lớn trong việc khai thác, duy trì và phát triển các ngành nghề truyền thống. Có rất nhiều DNN&V của Việt Nam và thế giới đã từng bước trưởng thành và lớn mạnh khi khai thác các nguồn lực sẵn có của địa phương. Tổ chức quản lý của DNN&V đơn giản, dễ đưa ra quyết định, khi nhu cầu thị trường thay đổi hay gặp khó khăn dễ dàng thay đổi tình thế, nội bộ dễ đi đến thống nhất. Trước những biến động của thị trường, họ rất linh hoạt và mạnh dạn đầu tư, thay đổi trong sản xuất, trang thiết bị kỹ thuật với chi phí bổ sung không cao. Ngoài ra các doanh nghiệp nhỏ còn có nhiều lợi thế hơn các doanh nghiệp lớn trong việc nắm bắt kịp thời nhu cầu và thị hiếu thường xuyên thay đổi của người tiêu dùng, qua đó tạo ra nhiều loại hàng hoá và dịch vụ mới đáp ứng nhu cầu ngày càng tốt hơn nhu cầu của người tiêu dùng. Theo khía cạnh này, các DNN&V có lợi thế hơn trong việc định hướng và làm xuất hiện nhiều nhu cầu mới từ phía người tiêu dùng. Nhờ sự phát triển của các DNN&V mà nhiều loại sản phẩm và dịch vụ mới đã ra đời. Đây là một lợi thế rất lớn của DNN&V trong cơ chế thị trường, góp phần quan trọng trong sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước. Hơn nữa, các DNN&V cần ít diện tích sản xuất tập trung cho khả năng sản xuất phân tán, khả năng này phát huy lợi thế về giảm đầu tư ban đầu cho cơ sở vật chất, tận dụng được các nguồn lực phân tán đồng thời tạo ra tính linh hoạt cao trong tổ chức sản xuất. Vì hoạt động với quy mô nhỏ cho nên hầu hết các DNN&V đều rất năng động và dễ thích ứng với sự thay đổi nhanh chóng của môi trường. Trong một số trường hợp các DNN&V còn năng động trong việc đón đầu những biến động đột ngột của thể chế, chính sách quản lý kinh tế xã hội, hay các dao động đột biến trên thị trường. Trên góc độ thương mại, nhờ tính năng động này mà các DNN&V dễ dàng tìm kiếm những thị trường mới và gia nhập thị trường này khi công việc kinh doanh có thể thu nhiều lợi nhuận hoặc rút khỏi thị trường này khi công việc kinh doanh trở nên khó khăn và kém hiệu quả. Điều này đặc biệt quan trọng đối với các nền kinh tế đang chuyển đổi hoặc các nền kinh tế đang phát triển. SV: Trần Thị Hương Sen Lớp Tài chính doanh nghiệp 46Q 9 Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2.4 Trình độ khoa học công nghệ và quản lý thấp: Để thành công trong nền kinh tế cạnh tranh mạnh mẽ như hiện nay, bất kỳ một doanh nghiệp nào cũng quan tâm đến công nghệ, máy móc, thiết bị, các phương pháp và bí quyết sản xuất. Nó giúp doanh nghiệp tăng năng suất lao động, chất lượng sản phẩm, giảm bớt chi phí sản xuất và tăng năng lực cạnh tranh. Năng lực tiếp nhận, ứng dụng công nghệ vào sản phẩm và quản lý phụ thuộc vào nhận thức, thông tin, nguồn nhân lực và nguồn vốn của doanh nghiệp. Thông thường các doanh nghiệp có khả năng quản lý tốt là những doanh nghiệp thường xuyên có những thay đổi công nghệ và cần nhiều vốn. DNN&V với nguồn vốn, trình độ nhân lực hạn chế nên ít có thay đổi công nghệ phù hợp. Thực tế, hầu hết các thiết bị được sử dụng đều rất lạc hậu. Các chủ DN chưa đánh giá hết tầm quan trọng và tính bức bách trong việc đổi mới công nghệ. Đầu tư công nghệ ít quan tâm đến phương pháp và bí quyết sản xuất, đầu tư “nhỏ giọt”, thiếu động bộ dẫn đến hiệu suất sử dụng công nghệ không cao. Công nghệ sử dụng trong các DNN&V ở nước ta, lạc hậu so với các nước trong khu vực từ 2-3 thế hệ, thiết vị máy móc thời gian khấu hao đã hết nhưng vẫn được sửa chữa và sử dụng. Khoảng 8% DNN&V ở phía Bắc đạt trình độ công nghệ tiên tiến mà phần lớn là doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài. Các chủ DN không có kiến thức, thông tin, kinh nghiệm về những vấn đề liên quan đến lựa chọn, mua và chuyển giao công nghệ. DNN&V nước ta được thành lập trong thời kỳ đổi mới chủ yếu là các DN gia đình. Do vậy trình độ quản lý, điều hành thường theo thói quen, kỹ năng quản lý theo định hướng thị trường hiện đại còn thiếu. Tuy trình độ kỹ thuật công nghệ thấp nhưng các DNN&V ít có nhu cầu đào tạo về kỹ thuật công nghệ cũng như trình độ quản lý. 1.1.3 Vai trò của DNN&V: Đối với sự phát triển kinh tế của một đất nước thì không thể không kể đến sự đóng góp của các DNN&V. Đặc biệt là đối với các nước đang phát triển thì DNN&V có vị trí, vai trò hết sức quan trọng. Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt như hiện nay, để thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, các nước đặc biệt là các nước đang phát triển cần có các chính sách hỗ trợ phát triển DNN&V, có như vậy mới huy động được tối đa nguồn lực xã hội, góp phần hỗ trợ các doanh nghiệp lớn phát triển, tăng sức cạnh tranh trên thị trường…Vị trí và vai trò đó của DNN&V được thể hiện như sau: SV: Trần Thị Hương Sen Lớp Tài chính doanh nghiệp 46Q 10 [...]... đến tính an toàn và sinh lợi của tín dụng ngân hàng Theo thời hạn ngân hàng chia tín dụng thành 2 loại:  Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm Loại tín dụng này được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các SV: Trần Thị Hương Sen Lớp Tài chính doanh nghiệp 46Q Chuyên đề tốt nghiệp 21 nhu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân Xuất phát từ đặc trưng của hoạt. .. cho cán bộ tín dụng và các bộ phận liên quan, tăng cường chuyên môn hoá trong phân tích tín dụng, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời SV: Trần Thị Hương Sen Lớp Tài chính doanh nghiệp 46Q Chuyên đề tốt nghiệp 29 - Để mở rộng hoạt động tín dụng đòi hỏi ngân hàng phải xây dựng chính sách tín dụng hợp lý, đúng đắn, linh hoạt, phù hợp với từng... mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bán hàng Đầu năm hoặc đầu quý doanh nghiệp làm đơn xin vay luân chuyển và thoả thuận với ngân hàng về phương thức vay, hạn mức tín dụng các nguồn cung cấp hàng hoá và khả năng tiêu thụ • Cho vay trả góp: là hình thức tín dụng theo đó ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thoả thuận Cho vay trả góp thường được áp dụng đối với. .. Chuyên đề tốt nghiệp 22 Là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định Hoạt động cho vay là hoạt động chủ yếu của tổ chức tín dụng, chiếm phần lớn tổng tài sản và nguồn thu của ngân hàng, đồng thời những rủi ro trong hoạt động ngân hàng chủ yếu tập trung vào danh mục các khoản vay Nghiệp vụ... ngân hàng có mối quan hệ tác động qua lại lẫn nhau Quá trình phát triển của nền kinh tế là điều kiện và đòi hỏi sự phát triển của ngân hàng, sự phát triển của hệ thống ngân hàng là động lực phát triển nền kinh tế Nền kinh tế phát triển làm tăng khả năng cạnh tranh, hiệu quả hoạt động của ngân hàng và các DNN&V các doanh nghiệp cần sử dụng nguồn vốn tín dụng của ngân hàng để thúc đẩy hoạt động của ngân. .. lại cao do các doanh nghiệp dễ dàng chiếm dụng vốn của nhau Với sự trợ giúp của Chính phủ và các tổ chức tín dụng, hiện đã có 39.421 doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với các tổ chức tín dụng, trong đó DNN&V chiếm 86% Dư nợ cho vay đối với các doanh nghiệp chiếm 67% tổng dư nợ cho vay toàn nền kinh tế, trong đó tổng dư nợ cho vay đối với các DNN&V chiếm 47% tổng dư nợ cho vay các doanh nghiệp Tỷ lệ các... khoản vay của các công ty lớn trong thời gian ngắn mà ngân hàng có khả năng kiển soát việc bán hàng cũng có thể không cần sử dụng tài sản SV: Trần Thị Hương Sen Lớp Tài chính doanh nghiệp 46Q Chuyên đề tốt nghiệp 26 đảm bảo Hình thức tín dụng này chiếm tỷ lệ không nhiều trong hoạt động tín dụng của ngân hàng 1.2.3 Sự cần thiết mở rộng tín dụng đối với DNN&V: Theo kết quả điều tra của Tổng cục thống kê... chính doanh nghiệp 46Q Chuyên đề tốt nghiệp 27 Ngoài nguồn vốn đi vay từ ngân hàng các DNN&V còn sử dụng nhiều dịch vụ khác của các ngân hàng thương mại như: trả lương qua tài khoản, thanh toán hộ… Thông qua các dịch vụ này các ngân hàng cũng có khả năng tăng được doanh thu và lợi nhuận đồng thời còn có thể quảng bá rộng rãi hình ảnh của ngân hàng với các sản phẩm và dịch vụ đa dạng Tín dụng ngân hàng. .. thúc đẩy hoạt động của các doanh nghiệp phát triển mạnh mẽ, có tác động tích cực đến sự phát triển của toàn nền kinh tế nói chung và của ngân hàng nói riêng Doanh nghiệp nhận sự tài trợ của ngân hàng sẽ chịu sự kiểm soát của ngân hàng do đó sẽ thúc đẩy doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả, nâng cao khả năng cạnh tranh và khả năng tổ chức sản xuất Nhờ đó các doanh nghiệp có thêm điều kiện mở rộng thị... đặc trưng của hoạt động kinh doanh ngân hàng là kinh doanh tiền gửi, trong đó chủ yếu là tiền gửi ngắn hạn nên các khoản tín dụng ngân hàng thường tài trợ ngắn hạn để đảm bảo khả năng thanh toán  Tín dụng trung và dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên một năm trong đó các khoản tín dụng từ trên 1 đến 5 năm được coi là tín dụng trung hạn, tín dụng trên 5 năm được coi là tín dụng dài hạn Trong . rất cần thiết đối với hoạt đông kinh doanh của Ngân hàng Quân đội em lựa chọn đề tài: Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng đối với DNN&V tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội làm chuyên. tín dụng ngân hàng đối với DNN&V. Chương II: Thực trạng hoạt động tín dụng đối với DNN&V tại NHTMCPQĐ. Chương III: Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng đối với DNN&V tại NHTMCPQĐ. SV:. là hoạt động chủ yếu trong hoạt động tín dụng của NHTM cũng như hoạt động tín dụng đối với các DNN&V tại NHTMCPQĐ. Do đó, trong hoạt động tín dụng đề tài tập trung nghiên cứu sâu các hoạt động