Đang tải... (xem toàn văn)
Lập dự án đầu tư nhà máy sản xuất gạch TUYNEL NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH TUYNEL NINH SƠN.Nhà máy sản xuất gạch Tuynel Ninh Sơn sau khi xây dựng xong có khả năng sản xuấtcác loại sản phẩm gạch, bằng đất sét nung theo đúng TCVN – 1450-86, trong đó chủyếu là các loại sản phẩm có sức tiêu thụ mạnh trên thị trường: gạch thẻ 2 lỗ Tuynel, gạchống 4 lỗ Tuynel, gạch ống 6 lỗ Tuynel
LỜI NÓI ĐẦU Hiện nước ta kinh tế nói chung ngành xây dựng nói riêng đà phát triển nhanh quy mô lẫn tốc độ.Cùng với nhu cầu phát triển xã hội,các cơng trình xây dựng ngày trở nên đa dạng hóa đại hóa Để đáp ứng nhu cầu trên, hoạt động đầu tư xây dựng ngày phát triển ,trong lập dự an đầu tư khâu mở đầu quan trọng trình đầu tư xây dựng Trường Đại Học Bách Khoa Đà Nẵng trường đại học lớn khu vực Miền Trung Tây Nguyên Nhiệm vụ quan trọng trường đào tạo kỹ sư có trình độ cao để phục vụ cho nghiệp cơng nghiệp hóa – đại hóa đất nước Trong số ngành đào tạo trường ngành Kinh tế xây dựng Quản lý dự án ngành mới,và có bước phát triển vững Cũng tất ngành học trường Đại Học Bách Khoa Đà Nẵng, đồ án tốt nghiệp kết học tập tích lũy năm học,đây nhiệm vụ bắt buộc sinh viên vào cuối khóa học để trường Qúa trình làm đồ án tốt nghiệp giúp em vận dụng trao dồi kiến thức học đồng thời hành trang chặng đường tiếp em MỤC LỤC CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN…………………….………… …… 1.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN DỰ ÁN……… ………………………….… 1.2 GIỚI THIỆU VỀ CHỦ ĐẦU TƯ ……………………………………… 1.3 CÁC CĂN CỨ PHÁP LÝ HÌNH THÀNH DỰ ÁN…… …………… CHƯƠNG 2: SỰ CẦN THIẾT ĐẦU TƯ DỰ ÁN…………….……….……….5 2.1 ĐIỀU KIỆN TỰ NHIÊN……… ……………………………….… ……….5 2.2 VỊ TRÍ ĐỊA LÝ……………………………………… …………….………5 2.3 ĐỊA HÌNH……… ……………………………………………………….….5 2.4 PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG…………………………………….………… 2.3 DỰ BÁO THỊ TRƯỜNG……… ………………………………… ………6 CHƯƠNG 3: LỰA CHỌN ĐỊA ĐIỂM, HÌNH THỨC ĐẦU TƯ ĐỂ XÂY DỰNG DỰ ÁN…………………………………………………………….……….……10 3.1 CÁC CĂN CỨ ĐỂ LẬP DỰ ÁN ĐẦU TƯ………………………… ……10 3.2 ĐỊA ĐIỂM ĐỂ LẬP DỰ ÁN ĐẦU TƯ………………………………… 10 3.3 HÌNH THỨC ĐẦU TƯ CỦA CHỦ ĐẦU TƯ 10 3.4 PHƯƠNG ÁN SẢN PHẨM VÀ CÔNG SUẤT NHÀ MÁY 11 3.4.1 Phương ánsản phẩm ………… ……………………… ……….…… 11 3.4.2 Công suất nhà máy………………… ……………………………………11 CHƯƠNG 4: CÔNG NGHỆ SẢN XUẤT……………… ………… … …… 12 4.1 CƠ SỞ NGUYÊN LIỆU 12 4.2 NHIÊN LIỆU…………………………………………………………… 13 4.3 PHƯƠNG PHÁP SẢN XUẤT……………………………………………13 4.4 DÂY CHUYỀN CÔNG NGHỆ……………… ………………………… 13 4.4.1 Khai thác nguyên liệu……… …… ……………………………… …15 4.4.2 Gia cơng ngun liệu tạo hình sản phẩm …………………… …….16 4.4.3 Phơi sấy gạch mộc……… ………………………………………… …17 4.4.4 Khâu nung sản phẩm 18 4.4.4.1 Lò nung Tuynel 18 4.4.4.2 Phơi gạch mộc 19 4.4.4.3 Khâu tạo hình sản phẩm 20 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP XÂY DỰNG, QUẢN LÝ VÀ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG…………………………………………………………… …….… 23 5.1 PHƯƠNG ÁN TỔNG MẶT BẰNG…………………… ………… …….23 5.2 QUY MÔ VÀ GIẢI PHÁP… …………………………………….………25 5.3 TÁC ĐỘNG ĐẾN MÔI TRƯỜNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP SỬ LÝ… ……27 5.3.1 Sự cần thiết phải bảo vệ môi trường…………………………… …… 27 5.3.2 Biện pháp bảo vệ môi trường……………………… ……………………27 5.3.3 An toàn lao động……………………… ……………………… ………27 5.4 CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG CHỐNG CHÁY NỔ…………………… .28 5.5 PHƯƠNG ÁN TỔ CHỨC THI CÔNG XÂY LẮP ………………………28 CHƯƠNG 6: XÁC ĐỊNH NGUỒN VỐN VÀ TỔNG MỨC ĐẦU TƯ CỦA DỰ ÁN .29 6.1 CƠ SỞ ĐỂ XÁC ĐỊNH TỔNG MỨC ĐẦU TƯ 29 6.2 PHÂN TÍCH NGUỒN VỐN…… ……………………………….… ….29 6.2.1 Vốn tự có doanh nghiệp…………………… ………………… 29 6.2.2 Vốn vay ngân hàng 30 6.3 TỔNG MỨC ĐẦU TƯ CỦA DỰ ÁN 30 6.3.1 Cơ sở xác định vốn đầu tư 30 6.3.2 Các thành phần tổng mức đầu tư .30 6.3.2.1 Xác định chi phí xây dựng(GXD) 30 6.3.2.2 Xác định chi phí thiết bị cho dự án ( GTB) 31 6.3.2.3 Xác định chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng chi phí khác………………………………… ………………………………………….32 6.3.2.3.1 Chi phí quản lý dự án……………………………… ……….………32 6.3.2.3.2 Chi phí quản lý dự án tính theo cơng thức…………………… 33 6.3.2.3.3 Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng……………… …………………… 33 6.3.2.3.4 Đối với dự án chi phí tư vấn bao gồm ……………………… .34 6.3.2.3.5 Chi phí khác…… ……………………………………… …………34 6.3.2.3.6 Chi phí khác tính sau ………………………… … … 35 6.3.2.3.7 Chi phí dự phịng…………………………… ………………… …36 6.3.3 Tổng mức đầu tư dự án…… ……………………………… … …39 CHƯƠNG 7: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH VÀ XÃ HỘI CỦA DỰ ÁN…………………………………………………………………….………… 40 7.1 XÁC ĐỊNH DOANH THU… …………………………………… …….40 7.1.1 Cơ cấu sản phẩm dự án……… ……………………………… …40 7.1.2 Công suất khai thác giá bán…………………………………… …….40 7.1.3 Phương án hoàn trả vốn………………… …………………… ……….41 7.2 CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG CỦA DỰ ÁN… …………………………… …41 7.2.1 Chi phí bất biến……………… …………………………….……………41 7.2.2 Chi phí khấu hao tài sản………………………… ……………… 41 7.2.3 Tiền lương cho CBCN………………………… ……………………… 42 7.2.4 Các chi phí khác……………… …………………………………… ….43 7.2.5 Chi phí khả biến… …………………………………………………… 43 7.3 CHI PHÍ LÃI VAY VÀ KẾ HOẠCH TRẢ NỢ CỦA DỰ ÁN………… 43 7.3.1 Căn xác định…… ………………………………………… … ….43 7.3.2 Dự trù lỗ lãi kinh doanh…… ……………… …… …………….43 7.3.2.1 Dự trù lỗ lãi………………………………… … …………… …… 43 7.3.2.2 Phân phối ngân quỹ ròng……………………… ……………….…….44 7.3.3 Đánh giá hiệu tài chính……………………… ………….…………44 7.3.4 Xác định hệ số chiết khấu…………………… ………………………….45 7.4 ĐÁNH GIÁ AN TỒN TÀI CHÍNH …………………………… ………46 7.4.1 Chi tiêu giá thu nhập thuần: NPV (Net Present Value)………….… 46 7.4.2 Chỉ tiêu suất thu lợi nội (IRR)……………………………….…….….46 7.4.3 Chỉ tiêu tỷ số lợi ích - chi phí (B/C)………………………………… ….47 7.4.4 Chỉ tiêu thời gian hồn vốn (Thv)…………………………………… …47 7.5 PHÂN TÍCH ĐỘ NHẠY VỀ TÀI CHÍNH (rủi ro dự án)…………… 48 7.6 HIỆU QUẢ KINH TẾ XÃ HỘI…… ………………………………….…49 7.6.1 Đánh giá hiệu kinh tế xã hội dự án………… ………………….49 7.6.2 Đóng góp vào ngân sách nhà nước…… ………………………… ……50 CHƯƠNG 8: HÌNH THỨC QUẢN LÝ VÀ BỐ TRÍ LAO ĐỘNG…… …….51 8.1 BỘ MÁY QUẢN LÝ GIAI ĐOẠN………… ……… ……… … ……51 8.1.1 Lựa chọn hình thức quản lý…………………… …………… ……… 51 8.1.2 Mối quan hệ trách nhiệm bên… ………………….…… …….51 8.2 BÔ MÁY QUẢN LÝ GIAI ĐOẠN VẬN HÀNH KHAI THÁC…….……53 8.2.1 Sơ đồ máy quản lý… ……… ……………………… ……………53 8.2.2 Trách nhiệm quyền hạn…………………………………………… …53 8.3 CHẾ ĐỘ LÀM VIỆC…………………………………………………… 54 8.3.1 Bộ phận trực tiếp sản xuất……………………………………………… 54 8.3.2 Bộ phận gián tiếp quản lý……………………………………………… 54 8.3.3 Biên chế cán công nhân viên………………………………………….54 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ…………………………………………… ……57 I KẾT LUẬN………… …………………………………….……………… 57 II KIẾN NGHỊ……………… ………………… ………….……………….57 Thuyết minh đồ án tốt nghiệp Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN 1.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN DỰ ÁN -Tên công trình : NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH TUYNEL NINH SƠN Nhà máy sản xuất gạch Tuynel Ninh Sơn sau xây dựng xong có khả sản xuất loại sản phẩm gạch, đất sét nung theo TCVN – 1450-86, chủ yếu loại sản phẩm có sức tiêu thụ mạnh thị trường: gạch thẻ lỗ Tuynel, gạch ống lỗ Tuynel, gạch ống lỗ Tuynel Gạch thẻ lỗ Tuynel: kích thước ( 4,5 x x 19 ) mm Gạch ống lỗ Tuynel: kích thước ( x x 19 ) mm Gạch ống lỗ Tuynel: kích thước ( x 13 x 18 ) mm -Chủ đầu tư : Công ty TNHH sản xuất thương mại Quảng Thuận Địa : Số 176 đường 21 tháng TP.Phan Rang Tháp Chàm,tỉnh Ninh Thuận GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Trang Thuyết minh đồ án tốt nghiệp Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL 1.2 GIỚI THIỆU VỀ CHỦ ĐẦU TƯ Tên công ty : Công ty TNHH sản xuất thương mại Quảng Thuận Tên cơng trình : NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH TUYNEL NINH SƠN Địa :Số 176 đường 21 tháng TP.Phan Rang Tháp Chàm,Ninh Thuận GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Trang Thuyết minh đồ án tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL Trang Thuyết minh đồ án tốt nghiệp Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL 1.3 CÁC CĂN CỨ PHÁP LÝ HÌNH THÀNH DỰ ÁN • Luật xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội Nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam • Luật đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội Nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam • Luật số 38/2009/QH12 ngày 19/06/2009 Quốc Hội khóa XII, kỳ họp thứ sửa đổi, bổ sung số điều luật liên quan đến đầu tư xây dựng • Luật bảo vệ mơi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội Nước Cộng Hịa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam • Nghị định số 108/2006/NĐ-CP ngày 22/9/2006 phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Đầu Tư • Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 10/02/2009 Chính phủ quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình • Nghị định 112/2009/NĐ-CP Chính phủ ban hành ngày 12/02/2009 quy định Quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình • Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ quản lý chất lượng cơng trình xây dựng • Thơng tư số 05/2007/TT-BXD ngày 25/7/2007 Bộ trưởng Bộ Xây Dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng cơng trình • Thông tư số 03/2009/TT-BXD ngày 26/03/2009 Bộ trưởng Bộ xây dựng quy định chi tiết số nội dung Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 10/02/2009 phủ quản lí dự án đầu tư xây dựng cơng trình • Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/09/2009 Bộ trưởng Bộ Xây Dựng việc công bố Định Mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng cơng trình • Quyết định Thủ Tướng Chính Phủ số 207/2005/QĐ-TTG ngày 18/8/2005, phê duyệt chiến lược phát triển ngành cơng nghiệp hóa chất Việt Nam đến năm 2010 (có tính đến năm 2020) GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Trang Thuyết minh đồ án tốt nghiệp Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL • Quyết định Thủ tướng Chính Phủ sô 343/2005/QĐ-TTG ngày 26/12/2005, phê duyệt quy hoạch phát triển ngành cơng nghiệp Hóa Chất Việt Nam đến năm 2010 (có tính đến năm 2020) • Quyết định Tổng Cơng Ty Hóa Chất Việt Nam số 184/QĐ-HCVN ngày 4/5/2009, phê duyệt kế hoạch tổng thể phát triển tổng công ty Hóa Chất Việt Nam đến năm 2015, có xét đến năm 2020 • Căn cơng văn số 957/BXD-VP ngày 29/09/2009 Bộ Xây dựng (v/v) công bố định mức chi phí quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Trang Thuyết minh đồ án tốt nghiệp Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL + Quỹ khen thưởng dùng để thưởng cuối năm, thưởng thường kỳ cho cán nhân viên doanh nghiệp; thưởng cho cá nhân, tập thể có sáng kiến cải tiến kỹ thuật, quy trình nghiệp vụ mang lại hiệu kinh doanh; thưởng cho cá nhân đơn vị tổ chức có quan hệ kinh tế đóng góp vào hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận cho doanh nghiệp + Quỹ phúc lợi dùng để đầu tư xây dựng sửa chữa bổ sung vốn xây dựng công trình phúc lợi; chi cho hoạt động thể thao, văn hóa, phúc lợi cơng cộng tập thể cán bộ, nhân viên cơng ty; chi trợ cấp khó khăn thường xuyên, đột xuất cho cán bộ, nhân viên, kể hưu, sức; hoạt động phúc lợi khác + Trích quỹ trợ cấp việc 5% lợi nhuận ròng, quỹ dùng để trợ cấp cho cá nhân bộc việc doanh nghiệp + Trích quỹ chia cổ tức 10% lợi nhuận ròng, quỹ dùng để chia lại cho cổ đơng doanh nghiệp - Trích quỹ đầu tư phát triển 75% lợi nhuận ròng: dùng vào mục đích đầu tư mở rộng phát triển kinh doanh, trả nợ vay dài hạn Chi tiết dự trù lỗ lãi hàng năm thể bảng phụ lục: (Chi tiết xem phụ lục 12: BÁO CÁO THU NHẬP) 7.3.3 Đánh giá hiệu tài Hiệu tài dự án trình bày Báo cáo hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Trong đó, Bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh (hay gọi báo cáo lỗ lãi, báo cáo thu nhập dự án) phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh thời kỳ thường năm hay chu kỳ kinh doanh Nó sử dụng để đo lường khả sinh lời dự án, đồng thời để kê khai nộp thuế thu nhập doanh nghiệp năm Việc đánh giá hiệu tài dự án nhà máy sản xuất gạch Tuynel Ninh Sơn tỉnh Ninh Thuận dựa tiêu tài sau : Giá trị ròng dự án NPV Suất sinh lợi nội IRR Tỉ số lợi ích – chi phí B/C Thời gian hồn vốn Thv Thời gian tính tốn dự án: Thời gian phân tích hiệu Tài – Kinh tế dự án tính tốn cho 15 năm hoạt động kinh doanh 7.3.4 Xác định hệ số chiết khấu Suất chiết khấu tổng đầu tư xác định dựa theo cấu nguồn vốn tiêu chọn sau xác định suất chiết khấu chủ đầu tư, chi phí nợ vay suất chiết khấu vốn ứng trước khách hàng Chiết khấu cho dự án sử dụng theo công thức: GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Trang 49 Thuyết minh đồ án tốt nghiệp rbq = Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL ( D * rd ) + ( E * re ) D+E Trong đó: + D: vốn vay (30.000.000.000 đồng) + rd: lãi vay ngân hàng ( rd=14%) + E: vốn tự có (28.520.749.165 đồng ) + re: suất sinh lợi vốn chủ sở hữu (re = 16%) Xác định hệ suất chiết khấu KHOẢN MỤC CHI PHÍ Vốn tự có CSH 28.520.749.165 Chi phí hội mong muốn 16% Vốn vay cố định 30.000.000.000 Chiết khấu ( lãi vay ) 14% STT Tỉ lệ chiết khấu rbq = 15,0% Phân tích thời gian hịa vốn, dòng tiền dự án thể phụ lục (Chi tiết xem phụ lục 13: DÒNG TIỀN CỦA DỰ ÁN ) Từ bảng phân tích hiệu tài dự án ta có bảng tổng hợp kết sau: STT BẢNG 7.2: TỔNG HỢP HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH DỰ ÁN NỘI DUNG KẾT QUẢ - NPV 16.559.881.897 - IRR 23,33% Thời gian hoàn vốn khơng chiết khấu năm 10 tháng Thời gian hồn vốn có chiết khấu năm tháng 7.4 ĐÁNH GIÁ AN TỒN TÀI CHÍNH 7.4.1 Chi tiêu giá thu nhập thuần: NPV (Net Present Value) Hiện giá thu nhập hiệu số giá lợi ích giá chi phí tính theo suất chiết khấu bình qn tồn thời gian thực dự án Chỉ tiêu có ý nghĩa phân tích khả sinh lợi dự án đầu tư Với chi phí hội mong muốn định liệu giá trị dịng doanh thu có lớn giá trị dong chi phí bỏ hay khơng Cụ thể, dự án chọn suất chiết khấu 15,0% - Chỉ tiêu NPV = 16.559.881.897đồng > Nhận xét GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Trang 50 Thuyết minh đồ án tốt nghiệp Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL Theo tính tốn NPV dương, dự án đáng giá Phương pháp có ưu điểm có xét đến giá trị thời gian dòng tiền xem xét tồn dịng tiền phát sinh từ dự án, có tính đến yếu tố trượt giá thơng qua việc điều chỉnh Bt, Ct trị số r Tuy nhiên, hạn chế tiêu không đề cập đến quy mơ vốn thời gian hồn vốn dự án Đồng thời việc tính tốn NPV phụ thuộc nhiều vào tham số tỉ lệ chiết khấu r, nhà đầu tư lại có cách đánh giá r riêng Mặc khác, dịng tiền không năm làm cho việc tính tốn trở nên phức tạp 7.4.2 Chỉ tiêu suất thu lợi nội (IRR) Suất thu lợi nội tỷ số tiền lời thu thời đoạn so với vốn đầu tư đầu thời đoạn, biểu thị phần trăm IRR suất chiết khấu mà giá thu nhập NPV dự án "0" IRR tiêu hay sử dụng để mơ tả tính hấp dẫn dự án Một mặt, biểu lãi suất mà dự án mang lại vốn đầu tư, mặt khác thể tỷ lệ lãi vay tối đa mà dự án chấp nhận Đối với dự án độc lập nhau, dự án có IRR ≥ r (r suất thu lợi tối thiểu chấp nhận được) chấp nhận, dự án có IRR < r bị loại bỏ Cụ thể, dự án có suất chiết khấu r = 15,0% Chỉ tiêu IRR = 23,33% > r Nhận xét Chỉ tiêu suất thu lợi nội IRR dự án lớn suất chiết khấu r chọn, nên dự án đạt hiệu chấp nhận 7.4.3 Chỉ tiêu tỷ số lợi ích - chi phí (B/C) Tỷ số lợi ích – chi phí tỷ số giá lợi ích giá chi phí toàn thời gian thực dự án B/C > : dự án có giá hệ số sinh lời lớn hiệu tài dự án cao, dự án hấp dẫn B/C ≤ : dự án khơng có khả sinh lời Chỉ tiêu B/C dự án 1,40 > nên dự án hấp dẫn Phương pháp đánh giá dự án theo tiêu tỷ số B/C có ưu điểm bật cho biết hiệu đồng vốn bỏ Nhưng có mặt hạn chế phụ thuộc vào tỷ suất chiết khấu lựa chọn để tính tốn GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Trang 51 Thuyết minh đồ án tốt nghiệp Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL 7.4.4 Chỉ tiêu thời gian hoàn vốn (Thv) Thời gian hoàn vốn khoảng thời gian cần thiết từ dự án vào hoạt động đến thu hồi ròng đủ bù đắp cho chi phí bỏ ban đầu Chỉ tiêu thời gian hoàn vốn sử dụng rộng rãi tính tốn dự án khả thi, xác định quan trọng hàng đầu điều kiện kinh tế cịn nhiều khó khăn vốn * Cụ thể dự án: Thời gian hồn vốn khơng chiết khấu năm 10 tháng (kể từ đầu tư) (Chi tiết xem phụ lục 14 : THỜI GIAN HỒN VỐN KHƠNG CHIẾT KHẤU) Thời gian hồn vốn có hệ số chiết khấu năm tháng ( kể từ đầu tư) so với vòng đời dự án 15 năm (15 tháng xây dựng 14 năm tháng kinh doanh) chấp nhận (Chi tiết xem phụ lục 15: THỜI GIAN HỒN VỐN CĨ CHIẾT KHẤU) Kết luận: Thơng qua kết tính tốn NPV, IRR, thỏa mãn điều kiện đảm bảo dự án đáng giá có khả thi định đầu tư Mặc dù tất định đầu tư hàm chứa độ mạo hiểm định chủ đầu tư tâm có chiến lược kinh doanh tốt thành cơng Có hiệu đầu tư đem lại trở thành phần thưởng xứng đáng cho người dám đối mặt với khó khăn thử thách chấp nhận rủi ro kinh doanh 7.5 PHÂN TÍCH ĐỘ NHẠY VỀ TÀI CHÍNH (rủi ro dự án) Sẽ khơng hồn chỉnh nói phân tích dự án mà khơng đề cập đến rủi ro trình thực dự án Rủi ro khác biệt kết thực tế xảy kết kỳ vọng theo tính tốn Trong q trình lập phân tích dự án, ln ln phải ước tính thơng số đầu vào dự án tương lai Ngoài ra, q trình vận hành dự án ln ln tồn yếu tố ngẫu nhiên, không chắn ta lường trước Tất nhiên, yếu tố đầu vào thay đổi làm thay đổi tiêu đánh giá mức độ hiệu dự án Trong đó, cần ý đến loại rủi ro làm giảm mạnh IRR, NPV dự án đẩy dự án đến ngưỡng không khả thi IRR nhỏ chi phí hội vốn hay NPV < Rủi ro chứa đựng trường hợp thứ hai cần phải đặc biệt lưu ý, IRR, NPV dự án nhạy cảm với rủi ro cần thay đổi nhỏ biến số biến dự án thành khơng khả thi Ngay IRR, NPV dự án nhạy cảm với rủi ro thay đổi bất lợi diễn lúc dễ dàng tác động xấu đến khả đứng vững dự án Trong GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Trang 52 Thuyết minh đồ án tốt nghiệp Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL trường hợp này, giải pháp phải đề xuất áp dụng để đảm bảo tính khả thi dự án Tóm lại, phân tích rủi ro nhằm mục đích đánh giá thay đổi tiêu tài yếu tố đầu vào thay đổi Trong phần phân tích dự án ta phân tích rủi ro thay đổi giá bán, chi phí sản xuất, tổng mức đầu tư Phân tích độ nhạy dự án cho chủ đầu tư biết dự án nhạy cảm với yếu tố nào, yếu tố gây lên thay đổi nhiều tiêu hiệu tài chính, để từ có biện pháp quản lý trình thực dự án Các bước tiến hành: - Lựa chọn yếu tố có khả ảnh hưởng nhiều đến hiệu dự án - Tăng, giảm yếu tố theo tỉ lệ % - Tính lại tiêu hiệu tài xem xét - Đo lường tỉ lệ % thay đổi tiêu hiệu tài thay đổi yếu tố Yếu tố làm cho hiệu tài thay đổi lớn dự án nhạy cảm với yếu tố Yếu tố cần nghiên cứu quản lý nhằm hạn chế tác động tiêu cực Tuy nhiên phương pháp phân tích độ nhạy xem xét biến đầu vào lên kết quả, thực tế nhiều yếu tố đầu vào thay đổi Nên ta phân tích rủi ro theo phương pháp phân tích tình để xem xét biến đổi đồng thời số liệu đầu vào lên kết tiêu đánh giá hiệu dự án Đối với dự án dùng phương pháp đánh giá độ nhạy chiều Đối với dự án lập, xét thấy yếu tố giá bán, chi phí sản xuất tổng mức đầu tư, làm ảnh hưởng đến tính hiệu dự án, nhiên phân tích độ nhạy chiều ta thấy mức độ ảnh hưởng yếu tố thể sau: Xét yếu tố giá bán, giảm giá xuống đến 20% dự án khơng cịn lợi nhuận tiêu NPV < IRR < 15,0% Có thể kết luận, giá bán yếu tố nhạy cảm Xét yếu tố chi tổng mức đầu tư, tăng tổng mức đầu tư lên 30% lúc tiêu NPV > IRR > 15,0%.Chứng tỏ dự án vẩn lợi nhuận, lề an tồn cao Xét yếu tố chi phí sản xuất, tăng lên đến 40% lúc tiêu NPV < IRR < 15,0% Có thể kết luận, chi phí sản xuất yếu ảnh hưởng đến dự án không lớn (Chi tiết xem phụ lục 16 : Độ nhạy dự án ) Nhận xét : GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Trang 53 Thuyết minh đồ án tốt nghiệp Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL - Khi giá bán giảm đến 20% dự án bị lỗ chứng tỏ khả an toàn giá bán tương đối cao - Khi tổng mức đầu tư tăng lên 30% dự án cịn có lợi nhuận, q trình thực đầu tư quản lý tốt để chi phí đầu tư khơng vượt q khoảng an tâm mức độ an toàn mức chi đầu tư - Khi tăng chi phí sản xuất lên 30% dự án chưa lỗ chứng tỏ mức độ an toàn cao Dự án bắt đầu lỗ chi phí sản xuất tăng đến 40%, điều chứng tỏ dự án chịu mức tăng chi phí sản xuất phạm vi không qua 40% Mặc dù mức độ ảnh hưởng yếu tố khác khơng lớn cho thấy dự án hồn toàn đáng giá Ảnh hưởng giá bán xem lớn cần quan tâm nhiều đến yếu tố Trong điều kiện gặp phải cạnh tranh gay gắt nhà máy nên chọn phương thức thu hút khách hàng chất lượng sản phẩm dịch vụ cung ứng không nên chọn phương thức hạ giá nhiều 7.6 HIỆU QUẢ KINH TẾ XÃ HỘI 7.6.1 Đánh giá hiệu kinh tế xã hội dự án Trong trình thực dự án bên cạnh lợi ích mặt tài cho chủ đầu tư, dự án mang lại nhiều lợi ích cho người lao động, cụ thể là: Bằng việc tạo khối lượng sản phẩm lớn phục vụ cho nhu cầu tỉnh,và tỉnh lân cận dự án góp phần vào làm tăng tỉ trọng sản xuất công nghiệp thúc đẩy môi trường đầu tư, kinh doanh tỉnh Ninh Thuận, gia tăng tỉ trọng phát triển công nghiệp tỉnh nhà Trong q trình xây dựng hoạt động, cơng ty thu hút hàng loạt lao động địa phương, tạo điều kiện giải việc làm cho 89 người lao động Đồng thời đóng góp phần khơng nhỏ vào ngân sách nhà nước năm Trong trình xây dựng, công ty xây dựng Ninh Thuận có thêm việc làm tham gia vào hạng mục thi cơng 7.6.2 Đóng góp vào ngân sách nhà nước Mỗi năm dự án đóng góp vào ngân sách loại thuế: thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập doanh nghiệp trình bày phần trước, riêng thuế giá trị gia tăng dự án tính theo phương pháp khấu trừ Tức lấy thuế VAT đầu (khi bán sản phẩm) trừ cho thuế VAT đầu vào (VAT chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí nguyên liệu, chi phí điện nước) (Chi tiết xem phụ lục: 17, 18 ) GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Trang 54 Thuyết minh đồ án tốt nghiệp Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL CHƯƠNG HÌNH THỨC QUẢN LÝ VÀ BỐ TRÍ LAO ĐỘNG 8.1 BỘ MÁY QUẢN LÝ GIAI ĐOẠN XÂY DỰNG 8.1.1 Lựa chọn hình thức quản lý Quy định hình thức quản lý dự án nêu mục điều 33 nghị định 12/2009 quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình Căn vào kinh nghiệm cơng tác quản lý lực hoạt động lâu năm lĩnh vực gạch Tuynel, đó, cơng ty TNHH thương mại Quảng Thuận định chọn hình thức: chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Trang 55 Thuyết minh đồ án tốt nghiệp Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL SƠ ĐỒ BAN QUẢN LÝ DỰ ÁN CHỦ ĐẦU TƯ BAN QLDA NHÀ THẦU NHÀ THẦU XÂY DỰNG NHÀ THẦU THIẾT BỊ NHÀ TƯ VẤÂN NHÀ THẦU GIÁM SÁT NHÀ THẦU THIẾT KẾ 8.1.2 Mối quan hệ trách nhiệm bên - Chủ đầu tư có trách nhiệm cung cấp tài liệu pháp lý thăm dò, khảo sát địa hình, đặc điểm mặt bằng, địa chất, thuỷ văn, khí tượng tài liệu liên quan cần thiết khác cho tổ chức thiết kế để thiết kế cơng trình Đồng thời thành lập Ban quản lý dự án gồm thành viên am hiểu lĩnh vực xây dựng kỹ thuật chuyên ngành Dự kiến thành phần ban quản lý sau: + Trưởng ban: giám đốc công ty kiêm nhiệm + Phó ban: đặc trách quản lý dự án + kỹ sư xây dựng: giám sát phần xây dựng + kỹ sư máy hóa: giám sát lắp đặt thiết bị + kỹ sư điện, nhiệt: giám sát lắp đặt phần điện hệ thống cung cấp + cử nhân kinh tế: theo dõi tài chính, kinh tế khối lượng - Đơn vị thiết kế phải chịu trách nhiệm chất lượng sản phẩm thiết kế Sản phẩm thiết kế phải phù hợp với quy chuẩn xây dựng, tiêu chuẩn kỹ thuật nội dung trình tự theo thiết kế Tổ chức thiết kế phải thực giám sát tác giả trình thi cơng xây lắp, tham gia nghiệm thu giai đoạn xây lắp, nghiệm thu hoàn thành hạng mục tồn cơng trình để đưa vào khai thác sử dụng, phối hợp với chủ đầu tư xử lý vướng mắc, thay đổi, phát sinh trình thi cơng, bổ sung, điều chỉnh, thiết kế dự tốn thay đổi, phát sinh - Đơn vị thiết kế phải có hệ thống quản lý chất lượng sản phẩm thiết kế để đánh giá chất lượng sản phẩm thiết kế GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Trang 56 Thuyết minh đồ án tốt nghiệp Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL - Sản phẩm thiết kế phải quan có chức thẩm định chủ đầu tư nghiệm thu, lập thành biên - Việc nghiệm thu sản phẩm thiết kế thực nguyên tắc: Đơn vị thiết kế phải tự kiểm tra chịu trách nhiệm toàn chất lượng sản phẩm thiết kế, tuân thủ yêu cầu ghi hợp đồng giao nhận thầu thiết kế - Hồ sơ thiết kế kỹ thuật tổng dự toán chủ đầu tư trình quan có thẩm quyền phê duyệt đồng gửi cho quan thẩm định phê duyệt để chuẩn bị công tác tiến hành công tác đấu thầu Ngoài văn cần thiết, hồ sơ thiết kế kỹ thuật cần có ý kiến chấp thuận quan quản lý nhà nước có thẩm quyền an tồn vệ sinh cơng nghiệp, mơi trường, an tồn phịng chống cháy nổ yếu tố liên quan khác - Chủ đầu tư, tổ chức thiết kế đơn vị liên quan khác có trách nhiệm thực xây dựng cơng trình đảm bảo chất lượng theo nội dung yêu cầu - Trước đấu thầu thiết bị Chủ đầu tư tiến hành tìm hiểu, thương thảo, đàm phán với hãng thiết bị chuyển giao công nghệ nhà thầu xây lắp có phương án đầu tư phù hợp với khả hiệu chất lượng thiết bị, xây lắp, giá cả, phương thức toán yếu tố cần thiết khác - Chủ đầu tư với tổ chức tư vấn, thiết kế tiến hành công tác đấu thầu thiết bị xây lắp với đối tác, thực theo quy chế đấu thầu 8.2 BỘ MÁY QUẢN LÝ GIAI ĐOẠN VẬN HÀNH KHAI THÁC 8.2.1 Sơ đồ máy quản lý Căn vào loại hình dự án dự án sản xuất kinh doanh đặc thù dây chuyền cơng nghệ mà ta xây dựng mơ hình quản lý nhà máy sau: GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Trang 57 Thuyết minh đồ án tốt nghiệp Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL SƠ ĐỒ TỔ CHỨC BỘ MÁY QUẢN LÝ GIÁM ĐỐC (Nhà máy) P.GIÁM ĐỐC (Nhà máy) PHÂN XƯỞNG SẢN XUẤT PHÒNG KINH DOANH TỔNG HP PHÒNG TỔ CHỨC KẾ HOẠCH PHÒNG TÀI CHÍNH KẾ TOÁN PHÒNG KỸ THUẬT 8.2.2 Trách nhiệm quyền hạn a Giám đốc: Chịu trách nhiệm quản lý chung - Điều hành tất hoạt động sản xuất kinh doanh nhà máy theo luật pháp qui định hành - Thay mặt nhà máy việc giao dịch với bên ngoài, ký kết hợp đồng kinh tế - Ký kết hợp đồng lao động với người lao động nhà máy b Phó giám đốc: chịu trách nhiệm quản lý chi tiết phận (các phân xưởng sản xuất kinh doanh), điều hành phòng ban cách chặt chẽ nhằm đảm bảo thống c Phòng kinh doanh tổng hợp - Lập kế hoạch kinh doanh hàng tháng, quý, năm - Marketing tiêu thụ sản phẩm - Các cơng việc khác có liên quan d Phịng tài - kế toán - Kế toán, ghi sổ - Kiểm sốt cơng việc liên quan đến tài sản, ngân quỹ cơng ty e Phịng tổ chức kế hoạch GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Trang 58 Thuyết minh đồ án tốt nghiệp Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL Lên kế hoạch dự trữ nguyên vật liệu đầu vào, làm việc với nhà cung cấp khối lượng vật tư, đồng thời có kế hoạch quản lý hàng tồn kho hợp lý - Kiểm soát công việc liên quan đến tài sản, ngân quỹ cơng ty f Phịng kỹ thuật - Lập kế hoạch giám sát công việc liên quan đến kỹ thuật sản xuất - Nghiên cứu tìm hiểu thơng tin lĩnh vực cơng nghệ để có kế hoạch ứng dụng nhà máy - Giám sát, kiểm tra thiết bị chi tiết sản phẩm - Giám sát, điều hành việc sửa chữa, bảo dưỡng máy móc thiết bị đảm bảo tiến độ sản xuất g Xưởng sản xuất - Lập kế hoạch tổ chức sản xuất chế tạo sản phẩm - Đáp ứng yêu cầu tiến độ khối lượng khách hàng 8.3 CHẾ ĐỘ LÀM VIỆC 8.3.1 Bộ phận trực tiếp sản xuất STT Tên công đoạn sản xuất Chế biến tạo hình Bốc gạch, vận chuyển phơi, đào gạch Thu gom vận chuyển nơi xếp sấy, xếp sấy gạch, sấy gạch, nung gạch Phân loại, lò, vận chuyển thành phẩm Phục vụ: sửa chữa điện, XDCB, thí nghiệm, bốc xếp hàng hóa Trực điện 8.3.2 Bộ phận gián tiếp – quản lý Số ca/ngày Số giờ/ca Số ngày/năm 2 8 300 300 330 330 300 330 ca / ngày theo hành 8.3.3 Biên chế cán cơng nhân viên Biên chế cán công nhân viên nhà máy phân chia sau: * Trực tiếp sản xuất - Bộ phận trực tiếp sản xuất: 75 người - Bộ phận gián tiếp: 14 người, cán quản lý người Tổng cộng 89 người * Trình độ lao động GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Trang 59 Thuyết minh đồ án tốt nghiệp Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL Đối với chuyên viên kỹ thuật, nghiệp vụ bắt buộc phải có chứng bảo đảm trình độ chun mơn, Đối với tổ trưởng sản xuất, công nhân đứng máy, công nhân đốt lị Tuynen phải có trình độ tối thiểu tốt nghiệp phổ thơng trung học * Chương trình đào tạo 1- Mục tiêu đào tạo Bổ túc dạy nghề cho công nhân vận hành thiết bị, bảo đảm an toàn kỹ thuật phát huy tối đa hiệu vốn đầu tư STT Bộ phận Ca SX Số người Ghi ngày 1 Quản đốc phân xưởng 1 ca Phó quản đốc phân xưởng 1 Đốc công 1 Tưới ủ đất 2 Lái máy ủi 1 GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Trang 60 Thuyết minh đồ án tốt nghiệp Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL Cuốc đất xuống cấp liệu thùng 2 Vận chuyển than + đập than 2 Phan than + đất 2 Điều khiển máy cán thô, máy nhào 4 10 Điều khiển máy cán mịn, ép đùn, máy cắt gạch, ba via 10 11 Bốc gạch vận chuyển gạch phơi 12 12 12 Phơi, đảo gạch 6 13 Thu gom + vận chuyển gạch mộc nơi tập kết 6 14 Xếp gạch lên goòng 3 15 Chuyển gạch mộc hệ thống máy lên sân thượng tập kết 6 16 Sắp vào hầm lò nung sân thượng cao khoản 9m tự động trụt dần 6 17 Ra lò + điều khiển xe goòng đầu 12 18 Phân loại, vận chuyển gạch bãi thành phẩm 2 19 Vệ sinh công nghiệp 2 20 Dự phòng nghỉ phép, lễ, tết 2- Chương trình đào tạo 11 Tối thiểu phải cử cán chủ chốt: quản đốc, đốc công, công nhân chế biến tạo hình, sấy phơi nung, điện tổng số khoảng 20 – 25 người học lý thuyết + thực hành sở sản xuất có cơng nghệ tương tự thời gian tháng Khi nhà máy vào sản xuất, có chun gia Cơng nhân kỹ thuật nhà đơn vị chuyển giao công nghệ hướng dẫn, bổ túc tay nghề trình sản xuất thử KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ I KẾT LUẬN * Q trình lập, phân tích, đánh giá cho ta thấy Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất gạch Tuynel Ninh Sơn huyện Ninh Sơn, tỉnh Ninh Thuận triển khai đưa vào hoạt động có ý nghĩa: + Góp phần đưa Ninh Thuận trở thành địa phương đầu nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa + Đảm bảo công tác quy hoạch đô thị, quy hoạch thành phố, phát triển sở hạ tầng cách đồng bộ, theo hướng thành phố công nghiệp văn minh, đại GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Trang 61 Thuyết minh đồ án tốt nghiệp Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL + Thực chủ trương phát triển ngành cơng nghiệp nói chung định hướng phát triển ngành sản xuất gạch Tuynel nói riêng, tạo điều kiện phát triển cho tỉnh nhà, bối cảnh khó khăn chung thị trường tiêu thụ gạch + Không mang lại hiệu mặt tài cho chủ đầu tư mà dự án vào hoạt động đóng góp khoản lớn vào ngân sách nhà nước năm như: Thuế VAT, Thuế TNDN,… khoản lệ phí theo quy định nhà nước + Giải việc làm tạo nguồn thu nhập ổn định cho phận lao động + Tạo khối lượng sản phẩm tương đối lớn, chất lượng để phục vụ cho nhu cầu tỉnh tỉnh lân cận * Với tình hình tốc độ phát triển nay, việc đầu tư xây dựng nhà máy gạch Tuynel địa bàn huyện Ninh Sơn việc làm cần thiết cấp bách phù hợp với quy hoạch phát triển vùng sản xuất VLXD UBND Tỉnh thông qua II KIẾN NGHỊ Để dự án sớm triển khai, kính đề nghị UBND thành phố Phan Rang Tháp Chàm, quan ban ngành, cấp quan tâm tạo điều kiện cho dự án mặt sau đây: - Xem xét, phê duyệt dự án, hỗ trợ xúc tiến thủ tục pháp lý có giải pháp tích cực để cơng trình tiến hành thuận lợi theo thủ tục hành - Trong trình thực dự án, mong nhận sách ưu đãi thuế lãi suất - Do quy mô vốn đầu tư lớn nên mong đơn vị tín dụng tạo điều kiện hỗ trợ cho phần vốn vay dự định GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Trang 62 ... đồ án tốt nghiệp Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN 1.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN DỰ ÁN -Tên cơng trình : NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH TUYNEL NINH SƠN Nhà máy sản xuất gạch Tuynel. .. án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL Trang 14 Thuyết minh đồ án tốt nghiệp Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL CHƯƠNG LƯA CHỌN ĐỊA ĐIỂM, HÌNH THỨC ĐẦU TƯ ĐỂ XÂY DỰNG DỰ ÁN 3.1 CÁC CĂN CỨ ĐỂ LẬP... đồ án tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Thu Thủy Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL Trang Thuyết minh đồ án tốt nghiệp Lập dự án đầu tư nhà máy sx gạch TUYNEL 1.3 CÁC CĂN CỨ PHÁP LÝ HÌNH THÀNH DỰ