TRƯỜNG ĐẠI HỌC NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI KHOA KINH TẾ VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN    LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC THỰC TRẠNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG – HAI BÀ TRƯNG Tên sinh viên : Quách Hồng Minh Chuyên ngành đào tạo : Kinh tế Nông nghiệp Lớp : KT B - K49 Niên khoá : 2004-2008 Giảng viên hướng dẫn : TS. Đinh Văn Đãn HÀ NỘI - 2008 LỜI CAM ĐOAN Luận văn tốt nghiệp với đề tài: “Thực trạng và một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Công thương – Hai Bà Trưng”. Tôi xin cam đoan đây là đề tài do tôi nghiên cứu dưới sự hướng dẫn của thày giáo, TS. Đinh Văn Đãn – Giảng viên khoa KT&PTNT – Đại học Nông nghiệp I – Hà Nội. Nội dung khóa luận và các tư liệu do tôi thu thập trên cơ sở nghiên cứu, khảo sát thực trạng tại chi nhánh Ngân hàng Công thương – Hai Bà Trưng. Hà Nội, ngày 20 tháng 5 năm 2008 Sinh viên Quách Hồng Minh i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp này, ngoài sự cố gắng của bản thân trong quá trình thực tập tôi đã nhận được sự quan tâm giúp đỡ nhiệt tình của các tập thể, cá nhân và các cơ quan hữu quan. Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành, sâu sắc tới các Thày Cô giáo trong Bộ môn Phát triển nông thôn, các Thày Cô giáo khoa KT&PTNT đã dìu dắt, dạy dỗ tôi trong suốt quá trình học tập tại trường. Đặc biệt là Thày giáo, TS. Đinh Văn Đãn đã tận tình, hướng dẫn, chỉ bảo tôi trong suốt thời gian thực hiện luận văn tốt nghiệp. Tôi cũng xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc và các cô, các chú cán bộ công nhân viên Chi nhánh Ngân hàng Công thương – Hai Bà Trưng đã tạo điều kiện giúp đỡ để tôi thu thập phân tích số liệu phục vụ luận văn tốt nghiệp Đại học. Cuối cùng tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới gia đình, bạn bè và những người thân đã không ngừng động viên, giúp đỡ tôi cả về vật chất lẫn tinh thần để tôi hoàn thành tốt luận văn theo đúng thời gian quy định. Hà Nội ngày 20 tháng 5 năm 2008 Sinh viên Quách Hồng Minh ii MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG iii DANH MỤC SƠ ĐỒ iv CÁC CHỮ VIẾT TẮT 1. CNNHCT – HBT: Chi nhánh Ngân hàng Công thương – Hai Bà Trưng. 2. NHNN: Ngân hàng Nhà nước. 3. NHTM: Ngân hàng thương mại. 4. TTKDTM: Thanh toán không dùng tiền mặt. 5. UNT: Ủy nhiệm thu. 6. UNC: Ủy nhiệm chi. 7. SCK: Séc chuyển khoản. 8. SBC: Séc bảo chi. 9. NFH: Người phát hành. 10. NTH: Người thụ hưởng. 11. TTV: Thanh toán vốn. 12. TTBT: Thanh toán bù trừ. 13. TK: Tài khoản. 14. NH: Ngân hàng. 15. TCCƯDVTT: Tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán 16. TCKT: Tổ chức kinh tế. v PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ 1.1. Tính cấp thiết của đề tài Trong công cuộc đổi mới hiện nay, trên đất nước ta đang diễn ra sôi động quá trình phát triển nền kinh tế hàng hóa nhiều thành phần vận động theo cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa. Điều đó đòi hỏi phải nghên cứu một cách có hệ thống nhiều lĩnh vực hoạt động kinh tế theo cơ chế mới, trong đó một lĩnh vực có vị trí hết sức quan trọng, là lĩnh vực tiền tệ – ngân hàng. Bởi vì, tiền tệ – ngân hàng là hệ thống thần kinh của nền kinh tế. Nó có vai trò to lớn trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững. Ít có thiết chế kinh tế nào tác động đến đời sống con người và xã hội mạnh bằng ngân hàng và hoạt động của nó từ thế kỷ XVII đến nay. Hệ thống ngân hàng với chức năng nổi bật là huy động tài chính nhàn rỗi và các nguồn lực khan hiếm trong xã hội để cung ứng một cách tốt nhất cho nhu cầu sản xuất, trao đổi, được xem là một trong những sáng kiến vĩ đại của con người. Will Rogers cho rằng: “Từ ngày có nhân loại đến nay, có 3 phát minh lớn, đó là: lửa, bánh xe và ngân hàng trung ương”. Một trong những hoạt động chủ yếu của hệ thống ngân hàng chính là hoạt động thanh toán. Hoạt động thanh toán là hoạt động không thể thiếu của bất cứ một ngân hàng, một tổ chức kinh tế nào. Hoạt động thanh toán là loại sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho nền kinh tế để đáp ứng yêu cầu thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ của các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân trong xã hội. Khi nền kinh tế càng phát triển, công tác thanh toán của ngân hàng ngày càng chiếm một vị trí vô cùng quan trọng. Nhận rõ được tầm quan trọng của hoạt động thanh toán nhất là thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM), trong những năm qua ngành ngân hàng nói chung và hệ thống ngân hàng công thương (NHCT) nói riêng đã tập 1 trung chỉ đạo, cải tiến về cơ chế nghiệp vụ và hiện đại hoá công nghệ thanh toán nhằm thu hút ngày càng nhiều khách hàng và nhanh chóng hội nhập vào khu vực và thế giới. Do đó công tác TTKDTM qua ngân hàng đã thực sự đi vào đời sống xã hội và đem lại những thành tựu đáng kể. Tuy nhiên so với yêu cầu phát triển của nền kinh tế trong thời kỳ đổi mới thì dịch vụ thanh toán của các ngân hàng Việt Nam còn bất cập về nhiều mặt, đặc biệt là hiện đại hoá công nghệ thanh toán và phổ cập TTKDTM trong khu vực dân cư. Điều này đặt ra cho ngành ngân hàng Việt Nam nói chung và hệ thống NHCT nói riêng cũng như các nhà khoa học kinh tế phải tìm ra các giải pháp hữu hiệu để hoàn chỉnh dịch vụ này và tạo tiền đề để ngành ngân hàng mau chóng hội nhập chung vào mạng lưới thanh toán quốc tế. Trước thực tế đó, trong thời gian thực tập tại chi nhánh Ngân hàng Công thương – Hai Bà Trưng (CNNHCT – HBT), được sự đồng ý của chi nhánh Ngân hàng Công thương – Hai Bà Trưng, chúng tôi đã tiến hành nghiên cứu đề tài: “Thực trạng và một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Công thương – Hai Bà Trưng”. 1.2. Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1. Mục tiêu chung Trên cơ sở nghiên cứu thực trạng hoạt động TTKDTM tại CNNHCT - HBT, đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện và phát triển TTKDTM tại CNNHCT - HBT nói riêng và trong toàn hệ thống ngân hàng nói chung. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn của hoạt động TTKDTM. - Khảo sát, đánh giá thực trạng hoạt động TTKDTM tại chi nhánh Ngân hàng Công thương – Hai Bà Trưng trong thời gian qua. - Nắm được những thành công cũng như những tồn tại cần khắc phục trong hoạt động TTKDTM. 2 - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng TTKDTM tại chi nhánh Ngân hàng Công thương – Hai BàTrưng. 1.3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 1.3.1. Đối tượng nghiên cứu Đề tài nghiên cứu về các phương thức TTKDTM tại CNNHCT – HBT. 1.3.2. Phạm vi nghiên cứu 1.3.2.1. Phạm vi nội dung - Đề tài đề cập đến những vấn đề về cơ sở lý luận và thực tiễn của hoạt động TTKDTM tại chi nhánh Ngân hàng Công thương – Hai Bà Trưng. - Kết quả và hiệu quả hoạt động của CNNHCT – HBT. - Đề xuất một số biện pháp nhằm hoàn thiện và phát triển TTKDTM tại chi nhánh Ngân hàng Công thương – Hai Bà Trưng. 1.3.2.2. Phạm vi không gian Hoạt động TTKDTM tại CNNHCT – HBT. 1.3.2.3. Phạm vi về thời gian - Đề tài sử dụng số liệu của 3 năm (2005 – 2007) để nghiên cứu, phân tích, so sánh, đánh giá hoạt động TTKDTM tại CNNHCT – HBT. - Thời gian thực tập: từ 20-1-2008 đến 20-5-2008. 3 PHẦN II TỔNG QUAN TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU 2.1. Cơ sở lý luận về Thanh toán không dùng tiền mặt 2.1.1. Sự cần thiết khách quan và vai trò của Thanh toán không dùng tiền mặt 2.1.1.1. Sự cần thiết khách quan của Thanh toán không dùng tiền mặt Thanh toán là khâu mở đầu và cũng là khâu kết thúc của quá trình sản xuất, lưu thông hàng hoá. Chính vì vậy mà các phương tiện thanh toán luôn luôn được đổi mới hiện đại để phù hợp với nhịp độ tăng trưởng không ngừng của sản xuất- lưu thông hàng hoá. Cùng với sự phát triển của hệ thống ngân hàng và những ứng dụng thành tựu công nghệ thông tin, tự động hóa,… có rất nhiều hình thức TTKDTM tiện lợi, an toàn đã, đang được sử dụng phổ biến ở nhiều nước trên thế giới. Phương tiện thanh toán tiền mặt là không thể thiếu, song ngày nay, thanh toán bằng tiền mặt không còn là phương tiện thanh toán tối ưu trong các giao dịch thương mại, dịch vụ nữa, đặc biệt là giao dịch có giá trị cao và khối lượng lớn. Các hoạt động giao dịch thương mại, dịch vụ, hàng hóa ngày nay diễn ra mọi lúc, mọi nơi, vượt qua cả giới hạn về khoảng cách. Xét trên nhiều góc độ, khi hoạt động thanh toán trong xã hội còn thực hiện phổ biến bằng tiền mặt, nhất là trong thanh toán các khoản có giá trị lớn có thể dẫn đến một số bất lợi và rủi ro như: - Thanh toán dùng tiền mặt có độ an toàn không cao, với khối lượng hàng hoá, dịch vụ giao dịch lớn thì việc thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt sẽ không an toàn cho cả người trả tiền và người nhận tiền do trong quá trình thanh toán phải có sự kiểm đếm, bảo quản, vận chuyển tiền. - Khi quan hệ thanh toán mở rộng ra phạm vi quốc tế thì chi phí về thủ tục chuyển đổi tiền để thanh toán chi trả sẽ rất lớn vì khoảng cách giữa người mua và người bán nhiều khi ở rất xa nhau trong khi thời gian để người mua 4 [...]... khách hàng của NHCT Hai Bà Trưng rất đa dạng và đây chính là yếu tố tạo điều kiện thuận lợi cho NHCT Hai Bà Trưng mở rộng khối lượng, quy mô kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, thanh toán và dịch vụ ngân hàng 3.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh Ngân hàng Công thương – Hai Bà Trưng 3.1.2.1 Quá trình hình thành Chi nhánh Ngân hàng Công thương Hai Bà Trưng (CNNHCT – HBT) 23 là một. .. thanh toán qua ngân hàng chỉ sử dụng một phương thức thanh toán chuyển tiền Từ một đơn vị thanh toán này có thể chuyển tiền đi và nhận tiền đến của bất cứ đơn vị thanh toán khác trong cả nước + Kỹ thuật, công nghệ thanh toán còn lạc hậu, hình thức thanh toán đơn điệu kém hiệu quả Kỹ thuật thanh toán lạc hậu chủ yếu làm bằng thủ công, gây ra sai sót và thời gian thanh toán không kịp thời, thanh toán. .. một chi nhánh của Ngân hàng Công thương Việt Nam Sau khi thực hiện nghị định số 53/HDBT ngày 26/03/1988 của Hội đồng Bộ trưởng về tổ chức bộ máy NHNN Việt Nam chuyển sang cơ chế Ngân hàng hai cấp, từ một chi nhánh NHNN cấp quận và một chi nhánh ngân hàng kinh tế cấp quận thuộc địa bàn quận Hai Bà Trưng trực thuộc NHNN thành phố Hà Nội chuyển thành các chi nhánh NHCT khu vực I và II quận Hai Ba Trưng. .. trong ngân hàng, do NH phát hành và bán cho khách hàng để thanh toán tiền hàng hàng hoá, dịch vụ hoặc rút tiền tại các ngân hàng đại lý hay các điểm rút tiền tự động (ATM) Phạm vi áp dụng thẻ ngân hàng rất rộng rãi và không bị giới hạn về mặt không gian, thời gian Khách hàng có thẻ ngân hàng có thể sử dụng ở bất cứ nơi nào có máy rút tiền tự động ATM hoặc tại cơ sở chấp nhận thẻ Hình thức thẻ thanh toán. .. nhau mà khách hàng có thể lựa chọn một trong số các dịch vụ thanh toán sau: 8 - Thanh toán bằng Séc - Thanh toán bằng Uỷ nhiệm thu (UNT) - Thanh toán bằng Uỷ nhiệm chi (UNC) - Thanh toán bằng thẻ thanh toán - Thanh toán bằng thư tín dụng Và các dịch vụ thanh toán trong nước khác theo quy định của pháp luật 2.1.2.2 Quy định đối với bên chi trả Để đảm bảo việc thanh toán đúng theo quy định của pháp luật,... hình thức và nội dung đảm bảo tính hợp lệ, hợp pháp và khớp đúng - Ngân hàng thực hiện kiểm tra, giám sát khả năng chi trả của chủ tài khoản, xử lý kịp thời các trường hợp vi phạm - Ngân hàng được quyền từ chối thực hiện thanh toán nếu chứng từ thanh toán không hợp lệ, hợp pháp, tài khoản của khách hàng không đủ số dư 10 hoặc nội dung thanh toán không phù hợp quy định của pháp luật - Ngân hàng phải... phải nộp các giấy tờ thanh toán cho ngân hàng theo đúng thời hạn quy định 2.1.2.4 Quy định đối với ngân hàng - Ngân hàng cung cấp đầy đủ và kịp thời các loại mẫu giấy tờ thanh toán cho khách hàng - Ngân hàng phải có trách nhiệm hướng dẫn khách hàng trong thanh toán, thực hiện các uỷ nhiệm thanh toán của chủ tài khoản, tổ chức thanh toán kịp thời chính xác, an toàn tài sản - Ngân hàng phải có trách nhiệm... chọn ngân hàng để mở tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán Khi thanh toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán, người sử dụng dịch vụ thanh toán phải tuân theo những quy định và hướng dẫn của tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán về việc lập chứng từ thanh toán, phương thức nộp lĩnh tiền ở tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán Tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán (sau đây gọi tắt là ngân hàng) ... trì khả năng thanh toán của mình đảm bảo thanh toán chính xác, kịp thời, đầy đủ Ngân hàng phải chịu trách nhiệm bồi thường thiệt hại cho khách hàng nếu thanh toán chậm trễ do lỗi của ngân hàng gây ra - Khi thực hiện dịch vụ thanh toán cho khách hàng, Ngân hàng được thu phí dịch vụ theo quy định của Thống đốc NHNN 2.1.3 Nội dung của các hình thức Thanh toán không dùng tiền mặt đang áp dụng tại Việt Nam... thức thanh toán bằng Lệnh chi hay ủy nhiệm chi (UNC) Ủy nhiệm chi: là lệnh chi tiền của chủ tài khoản được lập theo mẫu in sẵn yêu cầu NH phục vụ mình trích một khoản tiền theo số tiền trên UNC để chuyển sang tài khoản của người thụ hưởng UNC được áp dụng trong thanh toán giữa hai khách hàng mở tài khoản ở cùng ngân hàng hoặc hai khách hàng mở tài khoản ở hai ngân hàng khác nhau UNC có phạm vi thanh toán . VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN    LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC THỰC TRẠNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG – HAI BÀ. ĐOAN Luận văn tốt nghiệp với đề tài: Thực trạng và một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Công thương – Hai Bà Trưng . Tôi xin cam đoan đây là. tiến hành nghiên cứu đề tài: Thực trạng và một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Công thương – Hai Bà Trưng . 1.2. Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1.