CHUYÊN đê một số vấn đề cơ bản về tài TRỢ CHO XUẤT NHẬP KHẨU của NGÂN HÀNG THƯƠNG mại

59 319 0
CHUYÊN đê một số vấn đề cơ bản về tài TRỢ CHO XUẤT NHẬP KHẨU của NGÂN HÀNG THƯƠNG mại

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

CHUYÊN đê một số vấn đề cơ bản về tài TRỢ CHO XUẤT NHẬP KHẨU của NGÂN HÀNG THƯƠNG mại

Mục lục Chơng I: Một số vấn đề bản về tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng th- ơng mại. 1.1 Một số vấn đề bản về hoạt động xuất nhập khẩu trong nền kinh tế 1.1.1. Sự cần thiết của hoạt động xuất nhập khẩu. 1.1.2. Nhu cầu tài trợ xuất nhập khẩu 1.1.3. Các nguồn tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu. 1.2. Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với hoạt động xuất nhập khẩu. 1.2.1. Khái niệm, vai trò của tín dụng ngân hàng đối với hoạt động xuất nhập khẩu . 1.2.1.1. Khái niệm. 1.2.1.2. Vai trò. 1.2.2. Các hình thức tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thơng mại. 1.3. Các yếu tố ảnh hỡng tới hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của NHTM ở Việt Nam. Chơng II : Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại NHNT Hà Nội . 2.1. Khái quát về NHNT Hà Nội . 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của NHNT Hà Nội . 2.1.2. cấu tổ chức của NHNT Hà Nội . 2.1.3. Tình hình 1 số hoạt động kinh doanh chính của NHNT Hà Nội . 2.1.3.1. Về huy động vốn. 2.1.3.2. Về cho vay. 2.1.3.3. Về hoạt động kinh doanh ngoại tệ. 2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu tại NHNT Hà Nội . 2.3. Đánh giá hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu nhập khẩu tại Ngân hàng ngoại thơng Hà Nội 2.3.1 Những mặt đạt đợc 2.3.2 Những tồn tại và nguyên nhân Chơng III: Giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng tín dụng xuất nhập khẩu tại NHNT Hà Nội 3.1 Phơng hớng hoạt động và nhiệm vụ công tác năm 2003 của NHNT Hà Nội 3.2. Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại NHNT Hà Nội 3.2.1. Nhóm giải pháp về quản trị điều hành 3.2.2 Giải pháp về nghiệp vụ tín dụng tài trợ XNK 3.2.3. Chiến lợc con ngời và công nghệ ngân hàng 3.2.4. Chính sách khách hàng 1 3.3. Kiến nghị 3.3.1 Đối với các quan quản lý vĩ mô 3.3.2. Đối với NHNT Việt Nam 3.3.3. Đối với các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh XNK Chơng I: Một số vấn đề bản về tài trợ cho xuất nhập khẩu của ngân hàng thơng mại. 1.1. Một số vấn đề bản về hoạt động xuất nhập khẩu 1.1.1. Sự cần thiết của hoạt động xuất nhập khẩu . Bất cứ một quốc gia nào muốn phát triển kinh tế không thể chỉ dựa vào nền sản xuất trong nớc mà còn phải quan hệ với các nớc bên ngoài. Do sự khác nhau về điều kiện tự nhiên nh tài nguyên, khí hậu mà mỗi quốc gia thế mạnh trong việc sản xuất một số mặt hàng nhất định. Để đạt đợc hiệu quả kinh tế đồng thời đáp ứng đợc nhu cầu ngày càng đa dạng ở trong nớc, các quốc gia đều mong muốn đợc những sản phẩm chất l- ợng cao với giá rẻ hơn từ các nớc khác đồng thời mở rộng đợc thị trờng tiêu thụ đối với các sản phẩm thế mạnh của mình. Chính từ mong muốn đó đã làm nảy sinh hoạt động thơng mại quốc tế. Hoạt động thơng mại quốc tế thông qua mối quan hệ rộng rãi vợt ra ngoài biên giới quốc gia sẽ là cầu nối giữa nền kinh tế trong nớc với nền kinh tế bên 2 ngoài, đồng thời tạo ra động lực thúc đẩy quá trình hội nhập kinh tế ở mỗi khu vực và trên toàn thế giới. Thơng mại quốc tế đợc cấu thành bởi hai bộ phận bản xuất khẩunhập khẩu. Do vậy, xác định đợc vai trò quan trọng cũng nh sự quan tâm thích đáng đến hoạt động xuất nhập khẩu là nhiệm vụ hàng đầu của hoạt động thơng mại quốc tế. Đối với Việt Nam, ngoài những đặc điểm nêu trên chúng ta còn những nét đặc thù riêng đó là nền kinh tế xuất phát điểm thấp, sở hạ tầng kĩ thuật lạc hậu, công nghệ thủ công đang rất cần đợc đổi mới, bên cạnh đó tiềm lực xuất khẩu lại lớn nhng cha đợc khai thác hiệu quả. Tất cả những điều này cho thấy hoạt động xuất nhập khẩu đối với nớc ta càng quan trọng hơn. Vai trò của xuất nhập khẩu đối với sự phát triển kinh tế đợc thể hiện qua một số khía cạnh bản sau: Xuất khẩu - Xuất khẩu đem lại nguồn thu ngoại tệ chủ yếu cho đất nớc tạo điều kiện đẩy nhanh quá trình công nghiệp hoá- hiện đại hoá đất nớc. - Xuất khẩu góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, thúc đẩy sản xuất phát triển. Thông qua việc đẩy mạnh xuất khẩu, Nhà nớc sẽ khuyến khích các ngành, nghề phát triển bởi họ phần nào đợc thị trờng tiêu thụ ổn định và mở rộng hơn. Đồng thời, sự cạnh tranh gay gắt trên thị trờng quốc tế sẽ tạo cho các nhà sản xuất sự năng động và sáng tạo trong kinh doanh, sự quan tâm đúng đắn đến việc nâng cao hiệu quả quản lí, đổi mới công nghệ cũng nh nâng cao chất lợng của sản phẩm. - Xuất khẩu tạo điều kiện cho việc nhập khẩu thể diễn ra thuận lợi hơn nhờ nguồn ngoại tệ thu đợc và mối quan hệ quốc tế mà nó tạo ra. Nhập khẩu Song song với hoạt động xuất khẩu, nhập khẩu cũng đóng một vai trò vô cùng quan trọng trong nền kinh tế. Cụ thể: - Nhập khẩu tạo ra hàng hoá bổ sung cho hàng hoá thiếu hụt trong nớc và thay thế những sản phẩm trong nớc không sản xuất đợc hay sản xuất với chi phí cao hơn để đáp ứng nhu cầu sản xuất tiêu dùng nội địa một cách tốt nhất, từ đó tạo sự ổn định về cung-cầu trong nớc và cao hơn là sự ổn định kinh tế vĩ mô. 3 - Nhập khẩu tác động đẩy nhanh quá trình xây dựng sở hạ tầng kĩ thuật, đổi mới công nghệ tạo tiền đề thuận lợi cho sản xuất. - Ngoài ra, nhập khẩu còn vai trò thúc đẩy xuất khẩu thông qua việc cung cấp các nguyên vật liệu, máy móc thiết bị đầu vào cho xuất khẩu cũng nh góp phần định hớng sản phẩm, định hớng thị trờng cho xuất khẩu. Cuối cùng, một vai trò hết sức quan trọng của cả xuấtnhập khẩu đối với sự phát triển kinh tế-xã hội đó là tạo công ăn việc làm, cải thiện đời sống nhân dân và mở rộng hợp tác quốc tế. 1.1.2. Nhu cầu tài trợ xuất nhập khẩu. Nh đã nói trên, trong nền kinh tế mở các doanh nghiệp luôn phải đối đầu với sự cạnh tranh gay gắt. Họ không chỉ phải cạnh tranh với các nhà sản xuất trong nớc mà còn phải cạnh tranh với các đối thủ nớc ngoài. Để chiến thắng trong cạnh tranh, ngoài việc cần thiết phải sự hỗ trợ của Nhà nớc nh sự u đãi về thuế, sự điều chỉnh tỉ giá hối đoái phù hợp các doanh nghiệp còn cần phải một tiềm lực tài chính mạnh để thực hiện các hoạt động nh đổi mới dây chuyền công nghệ, mua sắm máy móc hiện đại, mua sắm nguyên vật liệu, cải tiến nâng cao chất lợng sản phẩm, hạ giá thành Song trên thực tế do khả năng tài chính hạn nên hầu hết các doanh nghiệp đều cần sự hỗ trợ từ bên ngoài. Nhu cầu tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu nảy sinh từ những đòi hỏi đó và nó gắn liền với các giai đoạn của hoạt động này. Do hoạt động thơng mại quốc tế hiện nay là rất đa dạng và vì thế cũng hết sức phức tạp (nó bao gồm nhiều mối quan hệ nh: thơng mại giữa các nớc phát triển, thơng mại giữa các nớc đang phát triển, thơng mại giữa các nớc phát triển và đang phát triển ) nên để phù hợp với điều kiện Việt Nam cũng nh với đề tài nghiên cứu, ở đây tôi chỉ xin đề cập đến hoạt động thơng mại quốc tế giữa các nớc phát triển và đang phát triển. - Xuất khẩu hàng hoá từ các nớc phát triển sang các nớc đang phát triển chủ yếu là hàng hoá t liệu sản xuất nh máy móc thiết bị, kỹ thuật, công nghệ. Đây là những hàng hoá mà để hoàn thành hoạt động xuất khẩu cần phải trải qua nhiều giai đoạn khác nhau từ phân tích nhu cầu, kí kết hợp đồng, sản xuất cung ứng, lắp ráp chạy thử đến thanh toán tiền hàng. Nhu cầu tài trợ thờng để đáp ứng các chi phí cho quảng cáo, thiết kế mẫu mã, sản xuất và cung cấp công trình. - Xuất khẩu hàng hoá từ các nớc đang phát triển sang các nớc phát triển chủ yếu là các mặt nh nông, lâm, thuỷ hải sản, hàng thô hay mới qua chế 4 Và nhu cầu tài trợ thờng là để thu mua chế biến xuất khẩu, đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời. Để cái nhìn tổng quát về nhu cầu tài trợ nảy sinh trong hoạt động xuất nhập khẩu ta sẽ xem xét nhu cầu tài trợ của các nhà xuất khẩunhập khẩu hình thành trong cùng một hoạt động xuất nhập khẩu hàng hoá máy móc, thiết bị kĩ thuật, công nghệ. Nhu cầu tài trợ cho xuất khẩu Việc thực hiện hoạt động xuất khẩu hàng hoá máy móc thiết bị thờng kéo dài từ nhiều tháng cho tới vài năm, do đó thông thờng nhu cầu tài trợ thờng nảy sinh ở nhiều giai đoạn khác nhau. Cụ thể: + Giai đoạn phân tích nhu cầu, thiết kế, tìm kiếm khách hàng, đại diện tại các hội chợ, đàm phán bộ, lập kế hoạch: Để hoàn thành tốt giai đoạn này các chuyên gia phải thực hiện các chuyến đi dài ngày và tiến hành nhiều cuộc đàm phán, phải làm ra hàng mẫu và mô hình để trng bày, giới thiệu. Sau đó họ còn phải hoàn tất các tài liệu thiết kế và tính toán chính xác cho đàm phán hợp đồng. Chi phí cho những hoạt động này không phải nhỏ, đặc biệt với các sở kinh doanh tiềm lực tài chính còn hạn hẹp. + Giai đoạn ký kết hợp đồng: Trong trờng hợp nhà xuất khẩu cha uy tín cao ở nớc ngoài, đối tác thể yêu cầu một bảo đảm giao hàng hoặc bảo đảm hoàn thành công trình. Đảm bảo này sẽ hiệu lực nếu việc giao hàng hoặc hoàn thành công trình không đúng nh thoả thuận. Trờng hợp khác, nếu nhà xuất khẩu cần tiền đặt cọc mà nhà nhập khẩu là ngời nớc ngoài đang gặp khó khăn về tài chính, nhà xuất khẩu thể đề nghị ngân hàng của mình cung cấp tín dụng tơng đơng với số tiền đặt cọc và nhà nhập khẩu nghĩa vụ chi trả cho khoản tín dụng đó + Giai đoạn chuẩn bị sản xuất: Sau khi đã kí hợp đồng, nhà xuất khẩu sẽ tiến hành chuẩn bị sản xuất. Nhất là việc xây dựng các công trình lớn nh, nhà máy, xí nghiệp việc này thờng đi kèm với chi phí lớn vợt quá mức đặt cọc. + Giai đoạn sản xuất: Mặc dù đã những thoả thuận về việc thanh toán tiếp theo của ngời mua, trong thời gian này thờng nảy sinh các nhu cầu tài chính cao về vật t và chi phí liên quan khác vợt qua các khoản thanh toán giữa chừng. 5 + Giai đoạn cung ứng: Ngay cả trong giai đoạn cung ứng cũng thể nảy sinh các chi phí cần đợc tài trợ nh chi phí vận tải, bảo hiểm tuỳ theo điều kiện cung ứng. + Giai đoạn lắp ráp, chạy thử, bàn giao công trình: Sau khi hàng hoá đ- ợc giao tới địa điểm qui định, nhà xuất khẩu còn cần chi phí cho lắp ráp chạy thử cho tới khi đợc ngời mua thu nhận và chấp nhận thanh toán. + Giai đoạn bảo hành: Trong giai đoạn này ngời mua quyền yêu cầu đợc bảo hành ở ngân hàng của nhà xuất khẩu trớc khi thanh toán. +Giai đoạn thanh toán: Hiện nay, để việc cung cấp hàng hoá xuất khẩu đợc thuận lợi ngời xuất khẩu thờng phải dành cho ngời mua một u đãi thanh toán trong nhiều năm mà ngời xuất khẩungân hàng của họ thể chấp nhận đợc. Trong thời gian chờ đợc thanh toán nhà xuất khẩu thờng nhu cầu đợc tài trợ để đảm bảo vốn cho quá trình tái sản xuất tiếp theo. Nhu cầu tài trợ nhập khẩu Với hoạt động nhập khẩu, nếu nh nhà xuất khẩu nhu cầu tài trợ để đẩy mạnh hoạt động bán hàng thì các nhà nhập khẩu cũng nảy sinh nhu cầu tài trợ để mua hàng khi khả năng tài chính không đáp ứng đợc. Vì vậy về phía nhà nhập khẩu cũng hình thành nhu cầu tài trợ trên nhiều mặt. - Giai đoạn trớc khi kí kết hợp đồng: ở giai đoạn này các nhà nhập khẩu cần những chi phí cho việc thuê các chuyên gia phân tích chính xác nhu cầu của mình để tiến hành đấu thầu một cách phù hợp. -Giai đoạn sau khi kí kết hợp đồng: Sau khi kí kết đợc hợp đồng, nhà nhập khẩu cần đợc tài trợ để đặt cọc, tạm ứng cho nhà xuất khẩu -Giai đoạn sản xuất và hoàn thành công trình: Trong giai đoạn này nhà nhập khẩu thể phải thực hiện những khoản thanh toán giữa chừng cho nhà xuất khẩu hay tài trợ cho các công việc ở điạ phơng để chuẩn bị cho đầu t. - Giai đoạn cung ứng và vận chuyển hàng hoá: Tuỳ theo điều kiện cung ứng hàng hoá thể nảy sinh nhiều phí tổn về vận chuyển và bảo hiểm đối với các nhà nhập khẩu. - Nhận hàng hoá: Nếu tiến hành thanh toán cung ứng hàng hoá khi xuất trình chứng từ (có th tín dụng kèm theo hoặc theo điều kiện D/P) thì thờng nhà nhập khẩu chỉ thể nhận đợc hàng khi giá trị trên hoá đơn đã ghi rõ hoặc thể tài trợ đợc. 6 - Xử lí tiếp, bán tiếp, tài trợ tiêu thụ: Đối với hàng hoá chủ định bán tiếp thì nhà nhập khẩu còn nhu cầu tài trợ giữa chừng cho khoảng thời gian từ khi nhập hàng về tới khi hàng hoá đợc tiêu thụ. Nếu sản phẩm là những dây chuyền công nghệ để sản xuất thì nhà nhập khẩu sẽ nhu cầu đợc tài trợ cho giai đoạn từ khi sản xuất sản phẩm mới tới khi tiêu thụ đợc các sản phẩm làm ra và thu đợc tiền hàng. Qua việc xem xét nhu cầu tài trợ cho xuất nhập khẩu ở trên ta thể khẳng định rằng hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu một nhu cầu tài trợ rất lớn. Vậy thì để đáp ứng cho nhu cầu đó những nguồn tài trợ nào. Dới đây là một số nguồn tài trợ thờng dùng cho xuất nhập khẩu. 1.1.3. Các nguồn tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu. Hoạt động xuất nhập khẩumột trong những hoạt động kinh tế bản, do vậy nó cũng đợc tài trợ từ rất nhiều nguồn khác nhau. Trong đó, những nguồn tài trợ thờng đợc sử dụng là: Tín dụng thơng mại (hay tín dụng nhà cung cấp): là nguồn tài trợ đợc thực hiện thông qua hình thức mua bán chịu hàng hoá, dịch vụ với các công cụ chủ yêú là kỳ phiếu và hối phiếu. Đây là nguồn tài trợ ngắn hạn đợc a dùng vì dễ thực hiện, khả năng chuyển thành tiền mặt cao (thông qua chiết khấu tại các ngân hàng), linh hoạt về thời hạn. Tuy nhiên, các công cụ nh hối phiếu th- ờng đợc sử dụng trên sở ngân hàng đứng ra chấp nhận hay bảo đảm. Vốn tự có: Tuỳ theo loại hình doanh nghiệp khác nhau mà vốn tự thể là vốn Ngân sách cấp, vốn cổ phần của các sáng lập viên công ty cổ phần hay vốn của chủ doanh nghiệp t nhân. Vốn tự chủ yếu bao gồm vốn khi thành lập doanh nghiệp nh nói trên và phần lợi nhuận để lại + khấu hao. Sử dụng vốn tự doanh nghiệp thể giảm đợc hệ số nợ, tạo sự chủ động trong kinh doanh. Tuy vậy, nguồn tài trợ này hạn chế là qui mô không lớn và nhiều khi chi phí hội của việc giữ lại lợi nhuận cao. Phát hành cổ phiếu: Với các doanh nghiệp trong điều kiện hiện nay họ thể phát hành cổ phiếu công ty để huy động nguồn vốn trung và dài hạn. Hình thức này u điểm là doanh nghiệp đợc sự chủ động trong việc huy động và sử dụng vốn, giảm đợc nguy phá sản khi gặp khó khăn (vì thể không phải phân chia lợi tức cổ phần hoặc thể hoãn trả lợi tức khi bị lỗ hoặc không nhiều lãi) hay làm tăng vốn chủ sở hữu, giảm hệ số nợ của doanh nghiệp Tuy nhiên, chỉ các doanh nghiệp thỏa mãn những điều kiện nhất 7 định mới đợc sử dụng hình thức này. Với nớc ta, do thị trờng tài chính còn cha phát triển nên hình thức tài trợ này còn ít đợc sử dụng hoặc nếu sử dụng thì hiệu quả cha cao. Phát hành trái phiếu công ty: Đây cũng là một hình thức tài trợ khá phổ biến trong nền kinh tế thị trờng gần nh cổ phiếu. Trái phiếu là một giấy chứng nhận nợ của doanh nghiệp. Sử dụng phát hành trái phiếu doanh nghiệp thể huy động vốn cho hoạt động kinh doanh mà không dẫn đến phải chia quyền kiểm soát doanh nghiệp nh khi sử dụng cổ phiếu thờng. Tuy nhiên, với trái phiếu doanh nghiệp thờng phải trả lợi tức cố định cho dù hoạt động kinh doanh lãi hay không. Điều này dễ làm tăng khả năng phá sản đối với doanh nghiệp khi gặp khó khăn về tài chính. Ngoài ra, với thị trờng tài chính cha phát triển nh đã nói trên thì hình thức này cũng khó phát huy tốt đợc u thế của nó. Tín dụng ngân hàng: Ngân hàng thể tài trợ cho các doanh nghiệp thông qua nhiều hình thức và với những mục đích sử dụng khác nhau nh: cho vay ngắn hạn theo hạn mức tín dụng, cho vay theo hợp đồng, cho vay đảm bảo để thu mua dự trữ, sản xuất, nhập khẩu nguyên vật liệu, đáp ứng nhu cầu vốn lu động. Hoặc cho vay dài hạn để đầu t dự án, mua sắm máy móc thiết bị, dây chuyền công nghệ Tuỳ vào từng doanh nghiệp mà Ngân hàng thể áp dụng những hình thức nhất định sao cho thuận lợi với cả hai bên. Một đặc điểm khá nổi bật của tín dụng ngân hàng khả năng linh hoạt về lãi suất cũng nh thời hạn. Các nguồn tài trợ khác: Ngoài các nguồn tài trợ trên các doanh nghiệp xuất nhập khẩu còn thể đợc tài trợ bằng các nguồn nh đầu t nớc ngoài, vay nợ viện trợ của nớc ngoài, hỗ trợ của Chính phủ Hiện nay các nguồn này th- ờng cũng đợc sử dụng thông qua các Ngân hàng. Nh vậy, nguồn tài trợ cho xuất nhập khẩu rất đa dạng nhng trong đó nguồn tín dụng ngân hàng nhờ những u thế riêng nên vẫn nắm giữ một vị trí đặ c biệt đối với sự phát triễn của đất nớc nói chung vá hoạt động xuất nhập khẩu nói riêng 1.2. Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với hoạt động xuất nhập khẩu. 1.2.1. Khái niệm, vai trò của tín dụng ngân hàng đối với hoạt động xuất nhập khẩu . 8 1.2.1.1. Khái niệm. Tín dụng nói chung là một phạm trù kinh tế đợc rất nhiều nhà kinh tế học đề cập đến và do đó cũng nhiều cách hiểu khác nhau về tín dụng.Tuy nhiên, theo cách hiểu chung nhất thì: tín dụng là một quan hệ xã hội giữa ngời cho vay và ngời đi vay, giữa họ mối liên hệ với nhau thông qua sự vận động của giá trị vốn tín dụng đợc biểu hiện dới hình thái tiền tệ hoặc hiện vật. Trên sở đó ta thể hiểu Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữa một bên là ngân hàng, một tổ chức chuyên doanh trên lĩnh vực tiền tệ với một bên là các tổ chức, đơn vị kinh tế-xã hội, các quan Nhà nớc và các tầng lớp dân c . Tín dụng ngân hàng ra đời và ngày càng phát triển mạnh mẽ, nhờ khả năng đáp ứng tốt mọi nhu cầu đa dạng về vốn của nền kinh tế mà nó đã không ngừng đợc mở rộng sang tất cả các ngành, lĩnh vực khác nhau trong đó hoạt đọng xuất nhập khẩu, nó đã trở thành một nguồn tài trợ không thể thiếu đối với hoạt động xuất nhập khẩu của các quốc gia. Sự tham gia hỗ trợ của các ngân hàng cho hoạt động xuất nhập khẩu tác động tích cực không chỉ về mặt tài chính mà còn về cả việc mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế. Nh vậy,mặc dù tín dụng vô cùng phong phú và đa dạng nhng chúng đều thể hiện hai mặt sau: Thứ nhất: Ngời sở hữu một số tiền hoặc hàng hoá chuyển giao cho ngời khác sử dụng trong một thời gian nhất định. Thứ hai: Đến thời hạn hai bên thoả thuận, ngời sử dụng hoàn trả cho ng- ời sở hữu một số tiền lớn hơn. Phần tăng thêm đợc gọi là lợi tức hay tiền lãi. Theo khái niệm của C.Mác "Tín dụng dới các hình thức biểu hiện đơn giản nhất là sự tín nhiệm ít nhiều căn cứ khiến cho một ngời này giao cho ngời khác một số t bản nào đó. Số tiền này đợc trả trong một thời gian nhất định Khi t bản đợc cho vay ngời ta tăng số tiền phải hoàn trả lên thêm một tỷ lệ phần trăm nhất định coi là quyền sử dụng t bản". Theo kinh tế học hiện đại, quan điểm về tín dụng là hoàn toàn thống nhất với quan điểm trên của Mác nhng nhấn mạnh thêm sở để thiết lập một quan hệ tín dụng đó là "lòng tin" và cụ thể hoá thêm những nhân tố hớng tới quan hệ tín dụng. Cụ thể, trong kinh tế học khẳng định rằng: Ngời ta chỉ sẵn sàng giao phó tiền bạc hoặc tài sản của mình cho ngời nào mà ngời ta tin tởng, hiểu rộng ra đây là sự giao phó niềm tin, trao cho nhau niềm tin. 9 Ngời ta chỉ cho vay một khi ngời ta tin rằng ngời sử dụng số tiền đó sẽ thu đợc lợi nhuận lớn hơn (có hiệu quả) sau một thời gian nhất định và do đó khả năng trả đợc nợ (thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mình). Tuy nhiên, trong thực tế không phải mọi việc lúc nào cũng đều trôi chảy, mà không hiếm trờng hợp ngời ta vay không thực hiện đợc nghĩa vụ của mình đối với chủ nợ do những nguyên nhân khách quan hoặc chủ quan gây ra. Những trờng hợp này thờng dẫn đến tổn thất cho ngời cho vay, ngời ta nói rằng đó là rủi ro trong kinh doanh tín dụng. Vì vậy, để ngăn chặn những tổn thất thể xảy ra hay để hạn chế thấp nhất những rủi ro trong kinh doanh tiền tệ - tín dụng, ngời ta phải đặc biệt quan tâm đến khả năng trả nợ của ngời đi vay và từ đó những biện pháp hữu hiệu bảo đảm cho tài sản của mình đem cho vay. Trên sở nhận thức đó, ngời ta thể nhiều cách gọi tên khác nhau (định nghĩa tín dụng khác nhau) nhng dù cách nào chúng đều thống nhất với ở ba điểm chủ yếu về tính chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị, tính thời hạn và tính hoàn trả. Vậy tóm lại, tín dụng là quan hệ kinh tế giữa ngời cho vay và ngời đi vay, giữa họ mối quan hệ thông qua vận động của giá trị vốn tín dụng, đợc biểu hiện dới hình thức tiền tệ hoặc hàng hoá. 1.2.1.2. Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với hoạt động xuất nhập khẩu . Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với hoạt động xuất nhập khẩu đợc thể hiện qua các mặt sau: - Thứ nhất, giống nh các nguồn tài trợ khác tín dụng ngân hàngmột nguồn vốn quan trọng đối với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu để thu mua dự trữ, sản xuất, tiêu thụ hàng hoá, mua sắm máy móc thiết bị phục vụ cho quá trình sản xuất cũng nh tái sản xuất của doanh nghiệp. - Thứ hai, tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trên thị trờng . Kinh doanh hiệu quả là yêu cầu của hạch toán kinh tế đồng thời cũng là một trong những điều kiện cung cấp tín dụng của ngân hàng. Do đó, tín dụng ngân hàng thúc đẩy các doanh nghiệp quan tâm hơn đến hiệu quả kinh doanh, nâng cao mức doanh lợi. Bên cạnh đó, với khả năng linh hoạt về thời hạn và lãi suất của tín dụng ngân hàng sẽ khuyến khích sự chủ động và sáng tạo của các doanh nghiệp trong việc sử dụng vốn sao cho phù hợp với nhu cầu về vốn trong mỗi thời kỳ khác nhau. 10 [...]... của ngân hàng nhà nhập khẩu thực hiện đợc những nhập khẩu quan trọng trong khi khả năng tài chính của họ cha đáp ứng đợc Thứ năm, ngân hàngmột đầu mối tiếp nhận các nguồn tài trợ của nớc ngoài cho hoạt động xuất nhập khẩu Bởi vì hiện nay phần lớn các nguồn tài trợ của các tổ chức tài chính- tiền tệ quốc tế cho một quốc gia nào đó đợc thực hiện qua các ngân hàng nớc sở tại Vai trò của tín dụng ngân. .. ngân hàng đối với hoạt động xuất nhập khẩu càng ý nghĩa hơn khi ngân hàng thực hiện các chính sách của Nhà nớc, trong đó chính sách hớng về xuất khẩu và thay thế nhập khẩu Ngân hàng sẽ cung cấp cho các nhà xuất nhập khẩu những khoản tín dụng lớn với lãi xuất u đãi mà nhờ đó họ thể giải quyết vấn đề thiếu vốn trong hoạt động kinh doanh của mình 1.2.2 Các hình thức tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu. .. tài trợ XNK NHNT Hà Nội cho khách hàng vay ngoại tệ để: + Nhập khẩu vật t hàng hoá sản xuất và tiêu dùng trong nớc + Cho vay tạm nhập tái xuất + Chi trả phí vận tải, bảo hiểm - Cho vay đồng Việt Nam: NHNT Hà Nội cho vay VNĐ để: + Mua ngoại tệ để nhập vật t hàng hoá + Thu gom hàng hoá để xuất khẩu hoặc sản xuất để xuất khẩu b Mục đích cho vay tài trợ XNK NHNT Hà Nội cho các đơn vị kinh doanh xuất khẩu. .. 2001 Cho vay tài trợ XNK theo mặt hàng tại NHNT Hà Nội Một nhiệm vụ quan trọng của chi nhánh NHNT Hà Nội là phục vụ các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hàng hoá xuất nhập khẩu Do đó, Ngân hàng rất chú trọng đến hình thức cho vay theo mặt hàng Các mặt hàng chủ yếu mà ngân hàng tài trợ là: - Về xuất khẩu: chi nhánh chú trọng cho vay đối với các ngành thế mạnh của nền kinh tế nh hàng dệt may, hàng. .. cho mình trớc khi bộ chứng từ đợc thanh toán b) Cho vay trong khuôn khổ phơng thức nhờ thu kèm chứng từ +Nhờ thu đi trong thanh toán hàng xuất khẩu: Ngân hàng cho vay thu mua,sản xuất hàng xuất khẩu, chiết khấu hoặc ứng trớc bộ chứng từ hàng xuất khẩu +Nhờ thu đến trong thanh toán hàng nhập khẩu :Ngân hàng tiếp nhận chứng từ từ ngân hàng nớc ngoài ,xuất trình hối phiếu đòi tiền nhà nhập khẩu. Nếu nhà nhập. .. ứng nhu cầu vốn của mình - Đối với ngân hàng bảo lãnh: với bất kì ngân hàng nào, khi tiến hành bảo lãnh, nghĩa là đợc sự tín nhiệm, đợc sự tin tởng về phía bên xuất khẩu, bên 17 nhập khẩu Khi bảo lãnh cho khách hàng, ngân hàng chỉ cho vay trừu tợng nghĩa là ngân hàng không bỏ ra một khoản vốn nào cả, mà chỉ lấy uy tín, danh dự của ngân hàng ra cho vay, làm sở cho vay Thủ tục bảo lãnh cho vay ngắn hạn... xuất kinh doanh Đồng thời khách hàng phải lên kế hoách tài chính nhằm xác định khả năng thanh toán khi đến thời điểm thanh toán dự kiến,xác định khoản thiếu hụt với ngân hàng tài trợ Trên sở xem xét và phân tích kế hoạch và phản ánh của khách hàng ,ngân hàng sẽ ra quyết định tài trợ và xác định mức ngân hàng chấp nhận tài trợ Đối với L/C trong thanh toán hàng xuất khẩu + Cho vay thực hiện hàng xuất. .. về mặt tín dụng và chi phí bảo lãnh 1.3 Các yếu tố ảnh hởng đến hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng thơng mại ở Việt Nam Do việc cho vay liên quan chặt chẽ đến cả ngân hàng và khách hàng mà nó phục vụ, các chính sách cho vay phải đợc phác hoạ một cách cẩn thận sau khi đã xem xét nhiều yếu tố Sau đây là một số yếu tố quan trọng nhất ảnh hởng đến tín dụng tài trợ XNK của ngân hàng. .. -Loại hàng hoá nhập khẩu, khả năng tiêu thụ Trên sở các yếu tố trên ,ngân hàng sẽ quyết định mức ký quỹ,nếu nh khách hàng không đủ số d trên tài khoản thì phải tiến hành làm đơn xin vay ngoại tệ ký quỹ L/C + Cho vay thanh toán hàng nhập khẩu hoặc tài trợ thanh toán toàn bộ chứng từ giao hàng Theo hình thức này khách hàng phải lập phơng án sản xuất kinh doanh mang tính khả thi chohàng nhập về phục... khi nhà xuất khẩu không nắm chắc đợc khả năng tài chính để thanh toán và mức độ tín nhiệm của nhà nhập khẩu Do vậy, nhà xuất khẩu sẽ yêu cầu nhà nhập khẩu phải một tổ chức thờng là ngân hàng đứng ra bảo lãnh thanh toán Ngợc lại, do không biết rõ hoặc không tin tởng nhau, nhà nhập khẩu thể yêu cầu nhà xuất khẩu ngân hàng đứng ra bảo lãnh giao hàng hoặc bảo lãnh thực hiện hợp đồng Ngân hàng nhận . nghiệp sản xuất kinh doanh XNK Chơng I: Một số vấn đề cơ bản về tài trợ cho xuất nhập khẩu của ngân hàng thơng mại. 1.1. Một số vấn đề cơ bản về hoạt động xuất nhập khẩu 1.1.1. Sự cần thiết của hoạt. Một số vấn đề cơ bản về tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng th- ơng mại. 1.1 Một số vấn đề cơ bản về hoạt động xuất nhập khẩu trong nền kinh tế 1.1.1. Sự cần thiết của hoạt động xuất nhập khẩu. 1.1.2 cầu tài trợ xuất nhập khẩu 1.1.3. Các nguồn tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu. 1.2. Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với hoạt động xuất nhập khẩu. 1.2.1. Khái niệm, vai trò của tín dụng ngân

Ngày đăng: 25/05/2014, 20:45

Từ khóa liên quan

Mục lục

  • Giám Đốc

  • Phó Giám Đốc

  • Phó Giám Đốc

  • Trụ Sở Chính

  • Phòng Ngân quỹ

    • Chi Nhánh Cấp 2

    • Chi Nhánh Cầu Giấy

    • Phòng Giao Dịch

  • Phòng Giao Dịch Số 2

  • Thứ nhất : Năng lực cho vay của Ngân hàng

  • Thứ ba: Chấp hành thể lệ tín dụng và quy trình nghiệp vụ

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan