z LUẬN VĂN: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh Lời mở đầu Tín dụng Ngân hàng coi “đòn bẩy” quan trọng cho kinh tế, nguồn vốn quan trọng, chủ động để phát triển kinh tế nước Tuy nhiên, nghiệp vụ tín dụng khơng có ý nghĩa với kinh tế mà cịn nghiệp vụ hàng đầu, có ý nghĩa quan trọng, định tồn phát triển Ngân hàng Cũng hoạt động kinh doanh khác, hoạt động tín dụng chứa đựng rủi ro Do đặc thù kinh doanh tín dụng Ngân hàng kinh doanh chủ yếu dựa tiền người khác, kinh doanh qua tay người khác nên rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng cịn cao rủi ro doanh nghiệp vừa phụ thuộc vào kết kinh doanh Ngân hàng vừa phụ thuộc vào kết kinh doanh doanh nghiệp Do vậy, rủi ro kinh doanh dịch vụ Ngân hàng điều khó tránh khỏi mà chủ yếu rủi ro tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh Thời gian gần rủi ro tín dụng khu vực vấn đề cộm thu hút quan tâm cấp lãnh đạo ngành Ngân hàng tiềm khu vực kinh tế quốc doanh to lớn chưa phát huy Hơn rủi ro xảy Ngân hàng nói chung rủi ro tín dụng nói riêng cịn nguy hiểm nhiều lần so với rủi ro ngành kinh doanh khác Hậu dễ lan truyền hệ thống Ngân hàng, gây vụ hoảng loạn sụp đổ hàng loạt Ngân hàng loạt hậu nghiêm trọng khác mặt kinh tế, xã hội đặc biệt lòng tin người dân vào lãnh đạo Chính phủ bị suy giảm Ta thấy phần hậu rủi ro Ngân hàng qua vụ đổ vỡ hàng loạt gần 500 quỹ tín dụng thị hàng nghìn hợp tác xã tín dụng nơng thơn nước ta năm 1989-1990, hay sụp đổ hệ thống quỹ tín dụng Anbani Với Ngân hàng thương mại Việt Nam nay, rủi ro tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh vấn đề làm đau đầu nhà quản trị Ngân hàng Sự gia tăng khoản nợ hạn, nợ khó địi, thất vốn tín dụng bị lừa đảo, chiếm dụng….đã làm rung động hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần đẩy khơng Ngân hàng kể Ngân hàng quốc doanh vào trạng thái co cụm không dám cho vay Nhưng cho vay phải chấp nhận rủi ro Trong kinh doanh Ngân hàng vậy, đến Ngân hàng hoạt động hiệu việc tồn khoản nợ q hạn, nợ khó địi … xảy mức độ thấp thấp Chính vậy, vấn đề đặt cho Ngân hàng thương mại Việt Nam cần chấp nhận rủi ro tìm biện pháp giảm thiểu đến mức thấp có thể, để sở nâng cao hiệu kinh doanh, tăng lợi nhuận góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Nhận thấy tính cấp thiết vấn đề, sau thời gian thực tập Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải- Chi nhánh Hà nội, hướng dẫn Cô giáo PGS, TS Nguyễn Thị Bất em chọn đề tài nghiên cứu: “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh” (Nghiên cứu Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải – Chi nhánh Hà nội) Bài luận văn chia làm chương: Chương 1: Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại khu vực kinh tế quốc doanh Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải- Chi nhánh Hà nội Chương 3: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải- Hà nội Chương Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại khu vực Kinh tế quốc doanh 1.1 hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại kinh tế thị trường 1.1.1 Tính tất yếu khách quan hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngân hàng thương mại (NHTM) phận tách khỏi đời sống xã hội, sản phẩm đặc biệt kinh tế thị trường Sự đời phát triển Ngân hàng thương mại dựa sở lưu thơng hàng hóa phải trải qua trình phát triển lâu dài loài người Quan niệm Ngân hàng thay đổi theo thời gian, theo biến đổi kinh tế Song khái quát chung ghi pháp lệnh Ngân hàng ngày 23/05/1990 Hội đồng Nhà nước (Điều I, khoản 1): “Ngân hàng tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền vay, thực nhiệm vụ chiết khấu làm phương tiện toán” Ngân hàng thương mại giống tổ chức kinh doanh khác hoạt động mục đích thu lợi nhuận tổ chức kinh doanh đặc biệt đối tượng Ngân hàng tiền tệ Trong hoạt động tín dụng đặc trưng chủ yếu Hơn nữa, tổ chức lại có vai trò to lớn việc tạo vốn điều hoà vốn kinh tế Khoản 10, điều 20, luật tổ chức tín dụng, hoạt động tín dụng định nghĩa sau: “Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để thoả thuận cấp tín dụng cho khách hàng với nguyên tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu cho thuê tài sản, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác…” Hoạt động Ngân hàng hoạt động tín dụng ngân hàng cơng cụ quan trọng thiếu sản xuất kinh tế thị trường 1.1.2 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng kinh tế thị trường Trong kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại thể thơng qua hoạt động sau: 1.1.2.1 Huy động tiền gửi doanh nghiệp cá nhân Đây nghiệp vụ bản, chủ yếu ngân hàng thương mại mà qua nghiệp vụ này, ngân hàng thương mại thực chức tạo tiền Ngân hàng thương mại huy động vốn nhàn rỗi xã hội cách nhận tiền gưỉ doanh nghiệp cá nhân thơng qua hình thức: tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm Ngồi ra, cần thêm vốn, ngân hàng huy động cách phát hành chứng tiền gửi, trái khoán ngân hàng, hay vay vốn ngân hàng trung ương tổ chức tín dụng khác Tuy nhiên, ngân hàng thương mại phải thu hút vốn sở vốn tự có Vốn tự có coi “cái đệm” chống đỡ rủi ro gặp phải kinh doanh ngân hàng Tỷ lệ vốn huy động vốn tự có quy định cụ thể luật ngân hàng nước Việt Nam, ngân hàng thương mại không phép huy động vốn 20 lần vốn tự có quỹ dự trữ 1.1.2.2 Thực nghiệp vụ đầu tư tín dụng Đây nghiệp vụ kinh doanh mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại dùng chủ yếu vốn huy động vay từ thu lợi nhuận sở chênh lệch chi phí đầu vào đầu Thực nghiệp vụ này, ngân hàng thương mại thực chức xã hội thơng qua việc mở rộng vốn đầu tư, gia tăng sản phẩm xã hội cải thiện đời sống nhân dân Tín dụng có ý nghĩa lớn toàn kinh tế thông qua hoạt động tài trợ cho ngành, lĩnh vực kinh tế như: công nghiệp, nông nghiệp, xây dựng sở hạ tầng…Đồng thời hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nhất, ngân hàng thương mại trọng tới việc thực nghiêm túc nguyên tắc cho vay để đảm bảo thu gốc lẫn lãi hạn 1.1.2.3 Nghiệp vụ toán Các ngân hàng thương mại thực nghiệp vụ tốn thơng qua việc phát hành cơng cụ tốn (thẻ tốn, thẻ tín dụng, séc) cung cấp dịch vụ tốn cho cơng chúng, thực dịch vụ thu hộ, chi hộ Để thực chức trung gian tốn mình, ngân hàng thương mại tham gia vào hệ thống toán như: hệ thống toán bù trừ, hệ thống toán liên hàng hay thông qua ngân hàng đại lý 1.1.2.4 Tham gia hoạt động thị trường hối đoái Các ngân hàng thương mại tham gia mua bán ngoại tệ, kim loại quý… thị trường hối đoái Trong phát triển ngân hàng thương mại hình thành phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ kim loại quý Nó xuất phát từ phát triển sản xuất kinh doanh theo xu hướng hội nhập phân công lao động quốc tế Đồng thời, động lực thúc đẩy trở lại phát triển hoạt động Về phía ngân hàng, việc mua bán ngoại tệ kim loại quý…đã đem lại lợi nhuận sở mua vào với giá thấp bán với giá cao Kinh doanh sở chênh lệch tỷ giá thông qua giao dịch giao ngày, giao dịch kỳ hạn, arbit…cũng đem lại lợi nhuận cho ngân hàng 1.1.2.5 Tham gia hoạt động thị trường chứng khoán Thị trường chứng khoán, ngân hàng thương mại tham gia với tư cách người cung cấp (phát hành), người mua bán, người bảo lãnh phát hành, người mơi giới, người đầu tư….Trong đó, chức môi giới ngân hàng thị trường chứng khốn người biết tới thơng qua hoạt động bảo lãnh phát hành chứng khoán cho cơng ty, mua bán chứng khốn cho khách hàng… 1.1.2.6 Cung cấp dịch vụ khác cho khách hàng Các ngân hàng thương mại đại nhận thấy lợi nhuận đem lại từ việc cung cấp dịch vụ cho khách hàng chiếm tỷ trọng ngày lớn tổng lợi nhuận Do đa dạng hóa dịch vụ, nâng cao hiệu chất lượng dịch vụ mối quan tâm ngân hàng Ngày nay, dịch vụ ngân hàng thương mại đa dạng, phong phú từ việc bảo lãnh, đến cung cấp dịch vụ tư vấn tài chính, quản lý tài sản cho khách hàng lưu giữ, bảo quản chứng từ, tài sản có giá, cho thuê két, thực nghiệp vụ đại lý uỷ thác, quản lý danh mục đầu tư… 1.2.Vài nét rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro kinh doanh Ngân hàng thương mại Mục đích chung hoạt động người vươn tới thành công theo mục tiêu định Trong q trình thực hoạt động ln có khó khăn nhiều, dự định ban đầu không đạt ý muốn Tất gọi rủi ro Tuỳ theo điều kiện khác mà có cách nhìn rủi ro khơng giống nhau: - Theo Franknight(1921) :”Rủi ro bất đo lường được” - Theo Marilic Mr Carty(1986) cho “Rủi ro tình trạng biến cố xảy tương lai xác định được” - Theo H.Kinh nhà kinh tế học Mỹ: “Rủi ro kết bất lợi đo lường được” Như theo ông chưa biết rủi ro mà bất - Còn theo Allan Willet “ Rủi ro bất có liên quan đến việc xuất biến cố không mong đợi” - Theo lý thuyết chứng khoán: “ Rủi ro chênh lệch lợi nhuận thực tế lợi nhuận bất lợi cho nhà đầu tư” Nhìn chung định nghĩa khẳng định Rủi ro khả xuất biến cố không mong đợi gây thiệt hại cho công việc cụ thể Trong kinh tế thi trường, rủi ro đựơc xem yếu tố khơng thể tách rời với q trình hoạt động doanh nghiệp, doanh nhân thị trường Các chuyên gia Tài chính- Ngân hàng cho rằng: “ doanh nghiệp khác, Ngân hàng phải đối phó với loại rủi ro từ nguồn gốc” Rủi ro tín dụng đặc trưng dễ xảy hoạt động kinh doanh tiền tệ Ngân hàng Rủi ro tín dụng rủi ro kinh doanh Ngân hàng một nhóm khách hàng khơng thực nghĩa vụ tài với Ngân hàng Rủi ro tín dụng hiểu khoản lỗ tiềm tàng vốn có tạo cấp tín dụng cho khách hàng Hoặc nói cách cụ thể hơn, luồng thu nhập dự tính mang lại từ tài sản có sinh lời Ngân hàng khơng hoàn trả đầy đủ xét mặt số lượng thời hạn Điều có nghĩa cịn có hoạt động Ngân hàng cịn có rủi ro hoạt động tín dụng buộc Ngân hàng phải có giải pháp đồng bộ, hữu hiệu hạn chế, ngăn ngừa bớt rủi ro, giảm tới mức thấp thiệt hại chúng gây 1.2.2 Các loại hình rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Rủi ro tín dụng (rủi ro cho vay) Hoạt động tín dụng hoạt động lớn chủ yếu Ngân hàng thương mại lợi nhuận Ngân hàng chủ yếu thu từ lãi việc cấp tín dụng Đương nhiên khâu chứa đựng nhiều rủi ro nhất, nói cách khác việc cho vay thực đảm bảo để giảm thiểu rủi ro có liên quan đến tiền vay như: Phân tích khách hàng, quy định hạn mức cho vay, yêu cầu chấp, thỏa thuận vay, trả nợ Nhưng Ngân hàng đánh gía hết bất ngờ xác Rủi ro cho vay biểu bên ngồi việc khơng hồn thành nghĩa vụ trả nợ, vốn bị ứ đọng khó có khả thu hồi xảy nợ hạn ngày tăng, khoản lãi chưa thu ngày lớn dẫn đến Ngân hàng khơng thu hồi vốn để hồn trả vốn cho người gửi tiền, chí Ngân hàng bị thiếu khơng có khả tốn Nói tóm lại, rủi ro khâu cho vay liên quan đến ba vấn đề chính: ý thức nghĩa vụ trả nợ khách hàng, khả trả nợ tương lai, khả chịu nợ theo thời hạn thoả thuận với mức vay thực 1.2.2.2 Rủi ro khả toán Trường hợp xảy ngân hàng không đáp ứng nhu cầu tốn khách hàng Có hai nguyên nhân chủ yếu dẫn tới tình trạng Thứ nhất, ngân hàng huy động vốn ngắn hạn song lại cho vay dài hạn khơng đủ số vốn cần thiết để đáp ứng nhu cầu vay khách hàng Thứ hai, khách hàng đột ngột lòng tin ngân hàng, lúc ạt đến rút tiền làm cho ngân hàng khơng có đủ tiền toán cho khách hàng Rủi ro thể ngân hàng thiếu vốn hoạt động Trong trường hợp Ngân hàng bị rủi ro thường bị tiền lãi bỏ chi phí cho việc nhằm cứu vãn tình hình như:  Bán chứng khoán  Vay tái chiết khấu từ Ngân hàng trung ương  Vay ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng khác  Thu hồi hay bán lại vay chưa đến hạn Do cạnh tranh thể chế tài thị trường vốn thị trường tiền tệ khả tốn ngân hàng ngân hàng khó huy động nguồn vốn dồi dào, phạm vi hoạt động ngày thu hẹp Từ đó, Ngân hàng lâm vào vịng xốy thiếu vốn lại thiếu vốn vỡ nợ không trợ giúp kịp thời Ngân hàng trung ương 1.2.2.3 Rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất rủi ro phát sinh có biến động chênh lệch lãi suất lãi suất cho vay Ngân hàng với lãi suất phải trả cho việc vay dẫn đến giảm thu nhập Ngân hàng Rủi ro hậu thay đổi lãi suất Trong kinh tế, lãi suất yếu tố nhạy cảm biến động kinh tế, cơng cụ việc thực sách tài tiền tệ phủ Vì vậy, rủi ro lãi suất xuất thường xuyên hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.2.2.4 Rủi ro tỷ giá Kinh doanh ngoại hối hoạt động Ngân hàng nhằm phục vụ cho nhu cầu đa dạng kinh tế, tạo điều kiện cho nhà kinh doanh hoạt động xuất nhập thuật lợi Rủi ro tỷ giá xuất thay đổi tỷ giá đồng tiền Rủi ro xuất hầu hết hoạt động kinh doanh Ngân hàng, đặc biệt khâu ”đi vay” “cho vay” Khi tỷ giá tăng tạo ”lãi” hối đoái, tỷ giá giảm tạo ”lỗ” hối đoái Những điều tạo ảnh hưởng trực tiếp đến Ngân hàng khách hàng Ngân hàng 1.2.2.5 Rủi ro bị đọng vốn Rủi ro xuất trường hợp nguồn vốn Ngân hàng bị ứ đọng, không cho vay hay khơng thể chuyển sang tài sản có sinh lời khác Điều gây rủi ro lớn cho Ngân hàng Bởi NHTM doanh nghiệp kiếm lợi nhuận cách”đi vay vay” nguồn vốn tự có ỏi, đệm chống đỡ sụt giảm tài sản có mà thơi Và nguồn vốn huy động chủ yếu ngân hàng vốn huy động Nếu lý đó, ngân hàng khơng cho vay nguồn vốn không sử dụng hết nghĩa tồn tiền dự trữ qúa mức không sinh lãi đến hạn ngân hàng phải trả lãi cho số tiền huy động chi phí nghiệp vụ khác có liên quan làm ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng Tình trạng kéo dài đến mức độ đẩy ngân hàng vào hồn cảnh khó khăn thua lỗ chí phá sản 1.2.2.6 Các rủi ro tuý Đó rủi ro tự nhiên mang lại thiên tai, hoả hoạn, động đất rủi ro lừa đảo, trộm cắp…làm thiệt hại hay phá huỷ tài sản Ngân hàng 1.3 Rủi ro tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh Với khả điều hòa vốn kinh tế, Ngân hàng thương mại từ lâu xem có vai trị quan trọng phát triển kinh tế đất nước nói chung phát triển khu vực kinh tế ngồi quốc doanh nói riêng Nhưng trước xem xét rủi ro tín dụng Ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh, cần phải biết đặc điểm khu vực kinh tế kinh tế thị trường 1.3.1 Đặc điểm khu vực kinh tế quốc doanh Kinh tế quốc doanh(KT NQD) phận cấu thành kinh tế quốc dân Sự tồn phát triển khu vực kinh tế có sở mặt kinh tế thể chế trị Xét mặt kinh tế xã hội, Marx khái quát kết cấu xã hội không bị loại trừ thân cịn sức sống cấu trúc Xã hội chưa thể đời điều kiện nảy sinh chưa xuất Trên ý nghĩa đó, KT NQD có sở kinh tế xã hội nước ta Về mặt thể chế trị từ Đại hội Đảng lần VI(1986) đến nay, Đảng nhà nước ta kiên trì quán thực chiến lược kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, vận động theo chế thị trường có quản lý Nhà nước theo hướng Xã hội chủ nghĩa Theo đó, sở hữu tư nhân chấp nhận, KT NQD tồn phát triển kinh tế Nhà nước KTNQD khu vực kinh tế hình thành quan hệ sở hữu tư nhân, khơng có góp vốn Nhà nước Xét cụ thể loại hình doanh nghiệp KT NQD bao gồm: hợp tác xã, công ty, doanh nghiệp tư nhân, hộ cá thể cá nhân kinh doanh Như vậy, cán tín dụng cần phải giao trách nhiệm cách rõ ràng cần quan tâm đến lợi ích họ nhằm khuyến khích lịng hăng say nhiệt tình cơng việc Thực ra, nhận nhiệm vụ thân cán tín dụng hiểu họ phải làm gì? Nhưng nhìn chung để có hiệu yếu tố quan trọng mức độ cụ thể công việc lượng hố cụ thể dễ thực việc đánh giá mức độ hoàn thành nhiệm vụ cán tín dụng xác nhiêu Mặt khác, nhìn nhận cách tồn diện ta thấy hoạt động tín dụng nguồn thu nhập ngân hàng rủi ro tín dụng hạn chế điều phức tạp gặp khó khăn Cơng việc cán tín dụng địi hỏi phải có kiến thức chun mơn sâu, kinh nghiệm phân tích xác để đưa định đắn Bởi vậy, việc quan tâm đến lợi ích tín dụng việc làm tốt cần thiết ngân hàng nói chung Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội nói riêng 3.3.4 Đối với khách hàng: Cùng với phát triển kinh tế, thủ thuật lừa đảo khách hàng ngày trở nên tinh vi đặc biệt khách hàng thuộc khu vực kinh tế quốc doanh Do vậy, để hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội cần nghiên cứu quy trình đánh giá khách hàng phổ biến cho cán tín dụng Cán tín dụng cần nghiêm túc tuân thủ nguyên tắc đánh giá khách hàng trước tiến hành hoạt động cho vay Để đánh giá khách hàng vay vốn có hiệu Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội cần ý vấn đề sau: 3.3.4.1 Xác định lực pháp lý: Để tránh rủi ro, Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội khơng nên thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng khơng có đủ lực pháp lý cầm tiền ngân hàng tay họ sẵn sàng lừa gạt chiếm định vốn ngân hàng Hơn nữa, khơng có lực pháp lý nên hoạt động sản xuất kinh doanh họ không quan có thẩm quyền cho phép, khơng công nhận pháp luật, nên thu nhập họ bấp bênh, khơng ổn định Do để bảo đảm an toàn vốn, ngân hàng quan hệ với khách hàng có đủ lực pháp lý, doanh nghiệp có đủ giấy phép kinh doanh định thành lập định bổ nhiệm người điều hành, ngân hàng cho phép người có đủ thẩm quyền Công ty đứng hợp đồng với ngân hàng Đối với Cơng ty cổ phần, Cơng ty liên doanh ngân hàng phải xem người đứng vay vốn có đủ tư cách đại diện cho tập thể hay không? Việc ngân hàng lựa chọn quan hệ với khách hàng có đủ lực pháp lý tránh tình trạng khơng có người nhận nợ trực tiếp nhận nợ không đủ tư cách Ngân hàng thực trở thành chủ nợ pháp luật đảm bảo quyền đòi nợ 3.3.4.2 Đánh giá nhận định khách hàng: Thứ nhất, Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội phải phân tích tình hình tài khách hàng Để đáp ứng nhu cầu tín dụng cho thành phần kinh tế, đồng thời không ngừng nâng cao chất lượng hiệu sử dụng nguồn vốn có tổ chức tín dụng cho vay cần phải biết: Đối tượng đầu tư ai? thời gian thu vốn Vì vậy, phân tích hoạt động kinh tế tọng tâm phân tích khả tài khách hàng cần thiết tín dụng ngân hàng cơng tác tín dụng ngân hàng Nó giúp ngân hàng nhìn nhận cách logic tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp khứ tại, dự kiến xu hướng phát triển doanh nghiệp tương lai Qua đó, đánh giá xác đối tượng đầu tư để có đối sách thích hợp nhằm nâng cao hiệu đồng vốn đầu tư, đồng thời đánh giá cấu chất lượng tín dụng khả thu lợi lập kế hoạch cung cấp tín dụng theo đối tượng cho vay theo lĩnh vực bỏ vốn Hầu hết khách hàng vay tiền phải gửi tới ngân hàng báo cáo tài để chứng minh tình hình tài như: bảng tổng kết tài sản, báo cáo kết sản xuất kinh doanh, báo cáo tình hình thay đổi tài Đối với doanh nghiệp cá nhân vay tiêu dùng báo cáo tài bảng kê khai tài sản, khoản khoản nợ, tiền lãi, chi phí hố đơn chưa tốn Cán tín dụng ngân hàng vào để đánh giá cách tổng quát khả tài người vay từ định cho vay đắn Thứ hai, đánh giá tính khả thi dự án đầu tư Để có thêm thơng tin khách hàng, Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội phải đánh giá tính khả thi dự án kinh doanh Vì mục đích tín dụng đầu tư, bổ xung vốn cho khách hàng, phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh, nên quan hệ với ngân hàng, khách hàng phải giải trình dự án kế hoạch sản xuất để xin vay vốn Đánh giá tính khả thi dự án việc làm thiếu ngân hàng trước định đầu tư Chất lượng đánh giá cao tính mạo hiểm cho vay giảm Những vấn đề cần phân tích đánh giá dự án sản xuất kinh doanh bao gồm: - Nghiên cứu hội đầu tư - Tính khả thi dự án Căn vào chủ trương, sách Đảng Nhà nước nguồn tài nguyên thiên nhiên, khả khai thác chế biến vận chuyển chúng, điều kiện tự nhiên ảnh hưởng tới sản xuất kinh doanh, khả cạnh tranh giá thị trường Từ đó, nghiên cứu dự tính doanh thu, chi phí lợi nhuận mà dự án mang lại Thứ ba, đánh giá thân khách hàng: Đánh giá khách hàng tìm hiểu uy tín trình độ người đứng đầu doanh nghiệp khách hàng Vì người có vai trị quan trọng chất lượng hiệu trình kinh doanh Một người có uy tín, có kiến thức kinh doanh, biết nhìn xa trơng rộng biết lãnh đạo công việc kinh doanh thành công, tránh rủi ro Để làm tốt công tác Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội đánh giá theo tiêu chuẩn sau: - Năng lực kinh doanh người đó, nhạy bén, ý trí tự tin, khả mạnh việc cạnh tranh chiếm lĩnh thị trường - Phải có trình độ học vấn, đào tạo trang bị kiến thức cần thiết - Phải xem xét phẩm chất đạo đức người đó, tránh tình trạng gian lận, lừa đảo, thất tín sử dụng khoản tín dụng lớn 3.3.4.3 Sử dụng thơng tin từ bên ngồi: Để hiểu rõ khách hàng mà ngân hàng định cho vay đặc biệt khách hàng thuộc khu vực kinh tế quốc doanh, công tác thu thập thông tin từ bên ngồi đóng vai trị quan trọng Trong năm qua, Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội trọng sử dụng thơng tin từ bên ngồi để đánh giá khách hàng Tuy nhiên, công tác thu nhập thông tin từ khách hàng vay vốn, từ bên chưa đạt hiệu cao Để việc sử dụng thơng tin từ bên ngồi phát huy tác dụng tối đa việc đánh giá khách hàng vay vốn, đặc biệt khách hàng thuộc khu vực kinh tế quốc doanh Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội cần ý vấn đề sau: Một là, Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội cần tiến hành vấn người xin vay Qua vấn, ngân hàng biết thêm nhiều thông tin người xin vay tiền Cụ thể là: biết rõ mục đích nhu cầu vay vốn, tính chân thật khả trả nợ người vay (biết thêm sức tiêu thụ sản phẩm ) Hai là, Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội cần thực mở sổ theo dõi khách hàng ngân hàng Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội phải lữu trữ hồ sơ người gửi người vay tiền Nếu khách hàng cũ, sổ sách cho biết tình hình chi trả cho khách hàng trước Nếu khách hàng mới, hồ sơ cần lưu trữ thông tin cần thiết Ba là, Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội nên sử dụng thông tin từ quan chuyên theo dõi doanh nghiệp nước Trước nhu cầu đói hịi ngày cao nhằm giảm rủi ro tới mức thấp nhất, cách vài năm Ngân hàng Nhà nước thành lập trung tâm rủi ro tín dụng để cung cấp thông tin hồ sơ khách hàng Khi Ngân hàng thương mại có khách hàng thơng qua trung tâm rủi ro tín dụng biết khách hàng rõ Nếu doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, có tình hình tài khơng thể tiếp tục vay ngân hàng quan hệ mà sang ngân hàng khác qua trung tâm, ngân hàng có hồ sơ họ Như vậy, tránh rủi ro cho ngân hàng, lừa đảo ngăn chặn kịp thời Bốn là, điều tra nơi hoạt động người vay Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội cần đơn đốc cán tín dụng nên thường xuyên đến "tham quan" trụ sở kinh doanh người vay tiền Bởi vì, cán tín dụng có kinh nghiệm biết phát triển trình độ quản lý doanh nghiệp qua tiện nghi, khơng khí làm việc doanh nghiệp, vẻ gọn gàng, trật tự thường dấu hiệu lành mạnh cân Ngược lại, số phận bận rộn, số lại rảnh sản xuất đình trệ, hàng hoá tồn kho mức chất lượng thông tin cần quan tâm Trên toàn vấn đề khách hàng mà Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội cần xem xét trước cho vay Tuy nhiên, để nguồn vốn cho vay thực có hiệu Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội phải tiến hành kiểm tra sau trình cho vay mục đích sử dụng tiền vay, cách thức bỏ vốn kinh doanh khả thu hồi vốn cho vay Trong trường hợp khách hàng có biểu gian dối việc thực cam kết tín dụng sử dụng vốn sai mục đích ngân hàng cần phải kiên thu hồi vốn để tránh tình trạng phát sinh nợ q hạn, nợ khó địi 3.3.5 Bảo đảm tín dụng: Bảo đảm tín dụng phương tiện tạo cho ngân hàng đảm bảo có nguồn tiền khác dùng để hồn trả hay báo chí cho việc trả nợ ngân hàng bên vay vốn khả trả nợ Bảo đảm tín dụng khoản vay ngân hàng trực tiếp người vay mang tài sản chấp ddến ngân hàng gián tiếp bên thứ ba chấp, bảo lãnh cho nợ người vay Bảo đảm tín dụng cần có chuẩn mực định để cho ngân hàng phép chuyển nhượng cách dễ dàng, bảo chi tối đa cho số tiền vay khách hàng khơng có khả trả nợ Do đó, bảo đảm tín dụng phải: - Cú sốc thuộc tính chuyển nhượng, kèm theo chứng từ sở hữu đơn giản để chuyển nhượng, khơng bị ép giá, gây khó dễ - Vật dùng làm bảo đảm phải dễ xác định có tính ổn định thời gian dài, điều liên quan đến việc tính tốn khoản dự phịng Các khoản tiền gửi an tồn đảm bảo giá trị đồng tiền khơng biến động, giá trị cịn gia tăng lãi tích luỹ - Cần có thị trường để bán đảm bảo tín dụng nhằm thu hồi nợ người vay khơng có khả trả nợ Cổ phiếu tài sản thơng dụng có sẵn thị trường để bán; bất động sản gắn liền với đất đai, tài sản cụ thể khơng dễ tìm người để bán Phải có chứng thư sở hữu để ngân hàng giữ, chứng tư sở hữu khơng có điều kiện kèm theo gây khó khăn cho ngân hàng, tạo chi phí khơng hợp lý Bảo đảm tín dụng nguyên tắc bắt buộc ngân hàng tiến hành cho khách hàng vay vốn Tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội bảo đảm tín dụng ln qn triệt cơng tác tín dụng Tuy nhiên, năm qua cơng tác bảo đảm tín dụng chưa cán tín dụng thực nguyên tắc nên rủi ro cho vay xảy Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội Đảm bảo tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội thực thông qua hình thức sau: chấp, cầm cố, lãnh, tín chấp  Thế chấp tài sản vốn vay ngân hàng việc doanh nghiệp đảm bảo vật chất có đầy đủ sở pháp lý kinh tế để thực hợp đồng tín dụng Tài sản chấp động sản hay bất động sản phải hội tụ tiêu chuẩn sau: - Tài sản phải đầy đủ pháp lý chứng minh tài sản sở hữu hợp pháp người vay, tài sản không thuộc đối tượng mà luật pháp cấm mua bán chuyển nhượng hay tài sản có tranh chấp, chấp vay vốn ngân hàng khác Trường hợp tài sản chấp thuộc đồng sở hữu nhiều người chấp phải có trí văn tất đồng sở hữu - Tài sản chấp phải có đủ tiêu chuẩn hàng hoá thị trường chấp nhận phát mại Việc chấp tài sản phải lập thành văn (hợp đồng) theo mẫu thống ngân hàng Trong ghi rõ chủng loại, số lượng, chất lượng, giá trị tài sản, thời gian phương thức xử lý tài sản chấp  Cầm cố tài sản việc bên vay đưa tài sản cho ngân hàng giữ để đảm bảo cho việc trả nợ Nếu đến hạn bên vay trả hết nợ ngân hàng trả lại tài sản cầm cố Nếu bên vay không trả hết nợ gốc lãi tài sản cầm cố xử lý theo phương thức hai bên thoả thuận ngân hàng có quyền đề nghị quan Nhà nước có thẩm quyền phát mại tài sản cầm cố để thu hồi nợ Giống chấp tài sản vay vốn, việc cầm cố tài sản vay vốn phải lập thành văn ghi rõ chủng loại, số lượng, chất lượng, giá trị Khi cầm cố ngân hàng phải có trách nhiệm bảo quản, khơng sử dụng vào mục đích khác Đối với vật cầm cố kho hàng ngân hàng bên vay quản lý Ngân hàng thường xuyên kiểm tra hàng hoá kho chất lượng, số lượng, giá trị, cho phép bên vay xuất kho để sử dụng hàng hoá tương đương với số tiền mà bên vay trả  Bảo lãnh lĩnh vực tín dụng ngân hàng việc cam kết trả nợ thay cho người mắc nợ trường hợp người mắc nợ khả thah toán Việc bảo lãnh phải thực văn hợp đồng bảo lãnh hợp pháp chủ tài khoản đứng bảo lãnh Bảo lãnh hoạt động quan trọng đời sống kinh tế xã hội nói chung kinh doanh tiền tệ nói riêng Thực bảo lãnh tạo thêm khả thực giao dịch vay mượn, tăng cường ổn định, giảm nhiều rủi ro quan hệ vay mượn  Tín chấp: Đối với doanh nghiệp có quan hệ tín dụng thường xun với ngân hàng, vay trả sịng phẳng, có tài khoản tiền gửi Chi nhánh mà số dư tài khoản tiền gửi thường xuyên đủ khả trả nợ lãi kỳ hạn, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp có lãi ngân hàng cho ay theo phương thức tín chấp.nhưng cầm chừng với biện pháp Ngân hàng cổ phần quốc doanh.Nhưng thực phương thức cho vay thời hạn cho vay khơng nên quy định dài, tối đa chu kỳ luân chuyển vốn đối tượng xin vay Để hạn chế rủi ro, nên quy định tổng số cho vay tín chấp tất khách hàng ngồi quốc doanh khơng 10% tổng dư nợ cho vay Trong năm qua, hoạt động bảo đảm tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội số bất cập như: Việc định giá tài sản chấp khó khăn, hoạt động tín chấp chưa sử dụng phổ biến, phát mại tài sản bảo đảm chậm khó khăn Tuy nhiên, Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội coi bảo đảm tín dụng công cụ hữu hiệu nhằm hạn chế rủi ro cho vay Để hoạt động bảo đảm tín dụng ln đạt hiệu cao, công cụ hữu hiệu việc hạn chế rủi ro Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội cần đề giải pháp nhằm phát huy tối đa công dụng bảo đảm tín dụng việc hạn chế rủi ro cho vay đặc biệt khu vực quốc doanh Cụ thể Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội cần ý vấn đề sau: - Cần nghiêm túc thực nguyên tắc bảo đảm tín dụng Ngân hàng Nhà nước đề - Phải xác định giá trị tài sản chấp Kiểm tra thường xuyên việc áp dụng bảo đảm tín dụng với khoản vay ngân hàng, đặc biệt khoản vay ngồi quốc doanh - Cần phát triển hình thức tín chấp phù hợp với phát triển hội nhập kinh tế Trên số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay khu vực quốc doanh Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội Đây giải pháp mang tính chất vi mơ mà Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội cần thực Để giải pháp phát huy tác dụng cần có biện pháp vĩ mơ từ phía Nhà nước ban ngành có liên quan nhằm tạo mơi trường hoạt động cho Ngân hàng thương mại 3.3.6 Biện pháp xử lý nợ khó địi: Ngân hàng có hai lựa chọn tổng quát : khai thác lý 3.3.6.1 Tổ chức khai thác: Khai thác trình làm việc với người vay khoản cho vay trả phần hay toàn mà không dựa vào công cụ pháp lý để ép buộc thu nợ Khi người vay gặp khó khăn tài chính, Ngân hàng có biện pháp lời khuyên nhiều chủ đề để nhằm tác động khả lơị nhuận người vay, gia hạn hoậc điều chỉnh hợp đồng vay, cho vay thêm Ngân hàng nắm phần chủ động hoạt động kinh doanh hay chí Ngân hàng đảm nhận việc kinh doanh điều hành bảo đảm khoản vay trả Đối với doanh nghiệp ngồi quốc doanh Ngân hàng khun thực lại chương trình mở rộng sản xuất, cải tiến phương thức bán, tăng thêm sản phẩm loại bỏ số hoạt đồng không sinh lợi hay khơng có viễn cảnh sáng sủa Tất hoặch định để giảm bớt chi phí, tăng doanh số bán lợi nhuận tăng khả trả nợ cho người vay giảm rủi ro cho Ngân hàng 3.3.6.2 Thanh lý khoản nợ khó địi: Thanh lý ép người vay tuân theo điều khoản hợp đồng tín dụng, áp dụng thực tất biện pháp hợp lý để đạt mục đích Nếu Ngân hàng thấy rõ việc tổ chức khai thác không thuận lợi, lý vài hình thức coi cách hay để sử lý khoản cho vay trở thành nợ khó địi Có thể thực lý nợ khó địi cách: phát mại TSTC, kết hợp quan pháp lý để ép buộc thu hồi nợ Sự lý thường nhanh chóng thực trường hợp tư tưởng khơng sẵn lịng chi trả rõ hành động lừa đảo hay không thật bộc lộ, tình trạng vỡ nợ ra, tình hình tài người vay vơ vọng 3.4 Một số kiến nghị: Để tiếp tục đề phòng hạn chế rủi ro hoạt động Ngân hàng, xin kiến nghị: 3.4.1 Kiến nghị Nhà nước: Nền kinh tế nước ta chuyển từ chế tập trung bao cấp sang chế thị trường, có thành tựu định song cịn nhiều vấn đề, nhiều mặt cần tiếp tục củng cố hoàn thiện Với diện nhiều thành phần kinh tế song song tồn tại, hoạt động bình đẳng cạnh tranh mạnh mẽ tạo nên thị trường sôi động, đồng thời tiềm ẩn nhiều nguy Trong mơi trường đó, việc xây dựng hành lang pháp lý an toàn, thuận lợi việc đưa sách quản lý vĩ mơ phù hợp Nhà nước có tính chất định tới thành công hay thất bại Ngân hàng thương mại việc quản lý rủi ro tín dụng việc phát triển hoạt động ngân hàng Để tạo điều kiện cho Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội nói riêng thực tốt cơng tác phịng ngừa hạn chée rủi ro tín dụng đề nghị Nhà nước xem xét giải số vấn đề sau: - Nhà nước cần bảo đảm môi trường kinh doanh ổn định: Nhà nước cần có sách biện pháp đảm bảo môi trường kinh doanh ổn định cho hoạt động doanh nghiệp, có ngân hàng tổ chức tín dụng khác, Nhà nước nên có bước đệm giải pháp thiết thực nhằm tháo gỡ khó khăn có chuyển đổi, điều chỉnh chế sách liên quan đến toàn hoạt động kinh tế Mặt khác, Nhà nước cần có biện pháp nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nước, điều chỉnh tăng cường hiệu pháp lý sách bảo trợ sản xuất nước, sách ngăn chặn hàng nhập lậu - Nhà nước cần ban hành biện pháp quản lý chặt chẽ doanh nghiệp: + Nhà nước cần quy định rõ ràng có quan Nhà nước có đủ lực khả năng, thẩm quyền cấp giấy phép đăng ký kinh doanh cho doanh nghiệp Cơ quan cấp giấp phép phải chịu trách nhiệm tư cách pháp nhân, vốn tự có thực hiện, lực thực tế doanh nghiệp + Giấy phép kinh doanh quy mơ, loại hình hoạt động phải phù hợp với vốn sở hữu lực, trình độ kỹ thuật quản lý thực doanh nghiệp + Nhà nước cần nhanh chóng hồn thiện chế độ kế tốn thống kê thực hoạt động kiểm toán bắt buộc hàng quý, hàng năm doanh nghiệp quốc doanh + Nhà nước cần có thái độ rõ ràng, dứt khoát doanh nghiệp yếu kém, làm ăn thua lỗ Vì đa phần rủi ro tín dụng bắt nguồn từ tình trạng làm ăn hiệu doanh nghiệp Nhà nước cần thực tổng rà soát doanh nghiệp, xét thấy doanh nghiệp có khả tồn phát triển cần có biện pháp hỗ trợ có ưu đãi giảm thuế thu nhập doanh nghiệp, cho vay ưu đãi bổ sung thêm vốn Đối với doanh nghiệp xét thấy khơng có đủ khả phục hồi phát triển cần nhanh chongs cho giải thể sáp nhập vào doanh nghiệp khác - Nhà nước cần thực chương trình củng cố hệ thống Ngân hàng Việt Nam Nhà nước cần sớm xây dựng, ban hành triển khai chương trình kiểm sốt ngân hàng từ phía Nhà nước Hàng năm phải đánh giá lại chất lượng tín dụng, đánh giá khoản vay nhóm khách hàng đánh giá tổng hợp khoản vay cịn lại Chính phủ cần tăng cường kiểm sốt thường xuyên toàn hệ thống ngân hàng, thiết lập hệ thống cảnh báo nguy xảy hệ thống giải pháp cần tháo gỡ Hệ thống ngân hàng cần đầu việc công khai hố tài có chế độ báo cáo định kỳ, tuyệt đối khơng để tình trạng nhập nhoằng vừa làm giảm lòng tin vào hệ thống ngân hàng vừa khó nắm bắt tồn yếu để tìm phương pháp chữa trị Bên cạnh đó, Nhà nước cần kiên đặt Ngân hàng thương mại vào vị trí, chức Các Ngân hàng thương mại phải giữ vững quyền tự chủ nghiệp vụ, chủ động nâng cao chất lượng khoản tín dụng, khoản tín dụng phải ngân hàng thẩm định tự định vay chịu sức ép phi kinh tế Ngoài ra, Nhà nước cần tăng cường vốn tự có ngân hàng nhằm nâng cao tiềm lực tài khả cạnh tranh, sức đề kháng ngân hàng trước biến động thị trường Với số vốn tự có ỏi nay, ngân hàng thương mại khó khăn lúng túng, khơng việc quản lý, giải nợ hạn khổng lồ, mà cịn trì tồn phát triển thời gian tới Hơn nữa, tiến trình hội nhập kinh tế diễn nhanh, yêu cầu hệ thống ngân hàng nước ta phải tăng cường mặt lượng mặt chất khơng muốn bị nhấn chìm Trước mắt cần tiến hành phân loại ngân hàng để làm sở xây dựng chương trình bổ sung vốn tự có, đặc biệt sát nhập thành ngân hàng tầm cỡ - Nhà nước cần hoàn chỉnh văn pháp luật hướng dẫn việc nhận xử lý tài sản bảo đảm giúp đỡ ngân hàng giải nợ hạn, giải toả khoản nợ đóng băng Một nguyên nhân dẫn đến việc xử lý thu hồi nợ hạn Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội nói riêng Ngân hàng thương mại khác nói chung vướng mắc từ phía văn luật luật, vướng mắc từ phía quan thi hành pháp luật Do vậy, việc cần làm để xử lý thu hồi nợ hạn Nhà nước phải thiết lập chế pháp lý khắc phục bất cập hành việc nhận xử lý tài sản bảo đảm, việc giải trnah chấp hợp đồng, giải phá sản thi hành án Có thể đưa vài vấn đề như: + Xác định khung giá cần nợ, hội đồng thẩm định giá tài sản gán nợ, nhằm giải khó khăn không xác định giá bán tài sản bảo đảm làm chậm tiến trình xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ + Đối với tài sản ngân hàng nhận gán nợ mà khơng có tranh chấp hồ sơ pháp lý chưa đầy đủ đề nghị Chính phủ đạo Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố quan chức Trung ương, địa phương giúp ngân hàng hợp pháp hố, hồn chỉnh hồ sơ theo quy định pháp luật để ngân hàng bán, chuyển nhượng, khai thác thu hbồi vốn thuận lợi + Đề nghị Sở nhà đất Sở địa khẩn chương hoàn tất thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sở hưũ hợp pháp quyền sử dụng đất, tạo sở pháp lý chặt chẽ cho việc chấp vay vốn ngân hàng Vì thực tế tài sản sử dụng để chấp đảm bảo tiền vay chủ yểu quyền sử dụng đất quyền sở hữu tài sản gắn liền với đất - Nhà nước cần tăng cường hiệu quan bảo vệ pháp luật Việc khởi tố để xử lý nợ hạn ngân hàng phụ thuộc nhiều vào tiến độ xét xử vụ án quan pháp luật, thực tế ngân hàng ngại đưa vụ việc thủ tục xét xử rườm rà phức tạp, không hiệu Bên cạnh việc thiếu văn pháp quy phù hợp thỉ việc thực pháp luật không nghiêm chinhr trở nên phổ biến Có trường hợp ký nhận tài sản đem chấp ngân hàng, sau lại ký xác nhận chuyển nhượng tài sản Chi phí dọc đường cho vụ khởi tố cao, nhiều phí phát sinh cho việc kê biến tài sản, phát mại tài sản lớn số nợ thu hồi, nhiều ngân hàng ngại gõ cửa quan chức Tiến độ giải vụ việc chậm, riêng thời gian hoà giải pháp làm tới ba lần, thời gian xét xử tối thiểu tới ba tháng, thời gian thi hành án nhanh đến tháng, chậm phải tháng, chí kéo dài đến năm Chính vậy, việc xử lý thu hồi nợ hạn ngân hàng bị kéo dài chí dẫn tới bế tắc Do đó, Nhà nước cần có chấn chỉnh quan thi hành pháp luật, nâng cao hiệu quan giúp ngân hàng nhanh chóng thu hồi vốn để đưa vào đầu tư 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước: - Ngân hàng Nhà nước cần hoàn thiện văn quy chế trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng: Hiện việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng thực theo định số 488/200/QĐ - NNNN ban hành ngày 27/11/200 thống đốc Ngân hàng Nhà nước Đây định phù hợp với xu tình hình ngân hàng Theo định việc lập quỹ dự phịng đối hoạt động tín dụng thực sở phân loại rủi ro khoản cho vay dựa thời gian, hình thức cấp tín dụng vào bảo đảm tín dụng Tuy nhiên, bước đầu xây dựng thực định cịn số điểm chưa phù hợp Một bất hợp lý là: + Những tài sản "có" thuộc nhóm gồm khoản cho vay chưa tới hạn trả nợ (kể kỳ hạn gia nợ); khoản tiền chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác chưa đến hạn tốn; khoản cho thuê tài chưa đến hạn trả tiền thuê Theo quy định tài sản thuộc nhóm có tỷ lệ trích lập 0% có nghĩa t sản khơng có rủi ro, chí xác định khơng thể thu hồi trường hợp nợ bị phá sản, giải thể chết, tích Do đó, tỷ lệ trích lập 0% tài sản nhóm khơng khơng lý Vì vậy, đề nghị Ngân hàng Nhà nước cần có xem xét điều chỉnh việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng cho phù hợp + Về việc sử dụng quỹ dự phịng rủi ro để xử lý nợ q hạn khơng có khả thu hồi Các khoản nợ khơng có khả thu hồi gánh nặng lớn ngân hàng thương mại Việc xử lý khoản nợ có thẻ thực việc sử dụng quỹ bù đắp rủi ro trích lập hàng năm Nhưng việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để thực xố nợ khơng có khả thu hồi ngân hàng thương mại Cổ phần Hàng Hải lại khó khăn Mặc dù khoản nợ xác định rõ ràng khơng có khả thu hồi khơng bắt nguồn từ nguyên nhân chủ quan phía ngân hàng, để xố nợ ngân hàng phải thực nhiều thủ tục rườm rà, nhiều thời gian Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước cần phải xem xét lại vấn đề thủ tục xét duyệt xố nợ khơng có khả thu hồi, giúp ngân hàng thương mại nhanh chóng thực lại cấu tình hình tài chính, làm bảng tổng kết tài sản - Ngân hàng Nhà nước nên cho phép ngân hàng đầu tư thêm vào tài khoản xiết nợ để khai thác có hiệu Thực tế cho thấy tài sản xiết nợ ngân hàng tồn đọng, khó có khả hấp thụ thị trường bị xuống cấp qua nhiều, số cơng trình xây dựng cịn dở dang khơng thể bán Vì vậy, để xử lý khai thác tài sản Ngân hàng Nhà nước cho phép ngân hàng thường mại đàu tư hoàn chỉnh thêm vào tài sản gán nợ cho phù hợp với nguyên tắc trả nợ tài sản - Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục nghiên cứu kinh nghiệm thực tế nước việc quản lý rủi ro cho vay Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục nghiên cứu kinh nghiệm thực tế, theo dõi đánh giá hiệu giải pháp cụ thể nước khu vực để rút kinh nghiệm chủ động ban hành đề xuất với Chính phủ chế, quy chế nhằm hoàn thiện sở pháp lý thơng thống an tồn việc giải toả, phát mại tài sản chấp - Ngân hàng Nhà nước cần sớm triển khai đề án thành lập Công ty mua bán nợ Ngân hàng Nhà nước cần sớm triển khai đề án thành lập Công ty mua bán tài sản chấp Ngân hàng thương mại nhằm giải phóng vốn tồn đọng, giảm nhẹ gáng nặng nợ q hạn lành mạnh hố tình hình tài Ngân hàng thương mại 3.4.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội : Ngân hàng cần có quy định cụ thể tài sản đảm bảo, đặc biệt quy định đánh giá tài sản, chấp, để tránh tổn thất đưa phát mại Bên cạnh đó, cán tín dụng nên nắm thuộc tính tài sản đảm bảo để giúp cho việc đánh giá xác Thực phân loại dư nợ tín dụng tháng/lần để có biện pháp xử lý rủi ro kịp thời Tổ chức đào tạo thường xuyên kịp thời đội ngũ cán tín dụng kiến thức cho vay, pháp luật thông tin kinh tế xã hội khác 3.4.4 Kiến nghị doanh nghiệp quốc doanh: Hoạt động kinh doanh có hiệu phụ thuộc lớn vào người sử dụng vốn vay Thời gian qua kinh tế ngồi quốc doanh chứng tỏ vai trị kinh tế, nhiên cịn nhiều doanh nghiệp tự làm uy tín mình, làm ăn lừa đảo, làm ăn thua lỗ, phá sản, sử dụng vốn sai mục đích, khơng thực theo chế độ hạch tốn hành Chính vậy, gây cho ngân hàng khó khăn việc thu hồi vốn, nợ hạn gia tăng nên ngân hàng thu hẹp phạm vi cho vay khu vực kinh tế quốc doanh Viv vậy, để hoạt động cho vay kinh tế quốc doanh đạt hiệu thân doanh nghiệp ngồi quốc doanh cần nhiều cố gắng Thứ nhất, phát huy hết lực sản xuất kinh doanh thật mình, học tập cách quản lý tiên tiến, không nên chủ quan, khơng nên nóng vội kinh doanh Thứ hai, trung thực quan hệ với ngân hàng cung cấp thông tin đắn doanh nghiệp để ngân hàng thơng cảm có biện pháp hỗ trợ sử dụng vốn mục đích Thứ ba, thực nghiêm chỉnh chế độ kế toán mà Nhà nước ban hành, chấp hành đắn Luật doanh nghiệp Kết luận Rủi ro tín dụng chưa khơng vấn đề cũ Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải- Hà nội nói riêng Nó ln đòi hỏi phải quan tâm mức suốt trình hoạt động Ngân hàng Nhất giai đoạn nay, mà có nhiều Ngân hàng tình trạng nợ q hạn, nợ khơng có khả thu hồi…ở mức báo động rủi ro tín dụng lại trở thành vấn đề thời phải đặt lên hàng đầu để giải Nằm tình hình chung ấy, Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải- Hà nội tìm cách để hồn thiện cơng tác tín dụng nhằm hạn chế đến mức thấp khả xảy rủi ro cho vay Đối với rủi ro kinh doanh nói chung rủi ro tín dụng khu vực kinh tế ngồi quốc doanh nói riêng, phịng tránh nó, ngăn ngừa từ đầu tốt để xảy tìm cách xử lý Trong đó, yếu tố gây rủi ro khơng cố định mà thường xuyên thay đổi theo việc hoàn thiện giải pháp cũ, tìm tịi phát huy giải pháp Quán triệt tinh thần đó, cơng tác phng ngừa xử lý rủi ro tín dụng khu vực kinh tế ngồi quốc doanh, Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải – Hà nội đạt số thành tựu đáng kể khơng phải khơng cịn hạn chế Hi vọng tương lai, Ngân hàng trì phát triển thành đó, góp phần cấp vốn cách có hiệu để phát triển kinh tế địa bàn thủ đô theo hướng cơng nghiệp hóa – đại hóa