Đang tải... (xem toàn văn)
Giải pháp hạn chế và phòng ngừa rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Bình Phước
BỘ TÀI CHÍNH TRƢỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH - MARKETING KHOA THƢƠNG MẠI - o0o - SINH VIÊN THỰC HIỆN : TRƢƠNG HỒI NHƢ LỚP : 10CKQ1 KHĨA : 16 Đề tài: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TRONG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỒ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH PHƢỚC Chuyên ngành: KINH DOANH QUỐC TẾ GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN:THS NÔNG THỊ NHƢ MAI TPHCM, THÁNG 5, NĂM 2013 BỘ TÀI CHÍNH TRƢỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH - MARKETING KHOA THƢƠNG MẠI - o0o - TRƢƠNG HOÀI NHƢ LỚP: 10CKQ1 KHÓA: 16 Đề tài: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ PHỊNG NGỪA RỦI RO TRONG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỒ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH PHƢỚC TPHCM, NĂM 2013 LỜI CẢM ƠN Sau thời gian nghiên cứu Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển chi nhánh Bình Phƣớc đẽ tiếp thu đƣợc nhiều kiến thức hữu dụng, nâng cao kiến thức cho thân nghiệp vụ tốn Ngân hàng Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn thầy cô khoa Thƣơng Mại – Trƣờng Đại học Tài – Marketing truyền đạt cho em kiến thức suốt năm qua Em xin cảm ơn cô Nông Thị Nhƣ Mai tận tình hƣớng dẫn tơi q trình viết báo cáo tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn anh chị Ngân hàng tạo điều kiện cho tơi hồn thành tốt báo cáo tốt nghiệp Tuy bận rộn công việc song anh chị nhiệt tình dẫn cung cấp tài liệu để tơi hồn thành báo cáo tốt nghiệp Do kiến thức cịn hạn hẹp nên viết tơi khơng tránh khỏi thiếu sót, tơi mong góp ý bổ ích anh chị phịng nhân Ngân hàng Để vững vàng kiến thức thực tế thân nhiều hạn chế Rèn luyện kỹ nhanh nhạy bƣớc vào nghề Tôi xin chân thành cảm ơn CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc - NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Họ tên sinh viên: TRƢƠNG HỒI NHƢ MSSV: 1013060105 Khóa : 16 Thời gian thực tập …………………………………………………………………………………… Bộ phận thực tập ……………………………………………………………………………………… Tinh thần trách nhiệm với công việc ý thức chấp hành kỷ luật ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Kết thực tập theo đề tài ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Nhận xét chung ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Bình Phƣớc, ngày…tháng…năm 2013 Đơn vị thực tập CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc - NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN Họ tên sinh viên: TRƢƠNG HOÀI NHƢ MSSV: 1013060105 Khóa : 16 ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… CÁC KÍ TỰ VIẾT TẮT TDCT :Tín dụng chứng từ TTQT :Thanh toán quốc tế L/C :Letter of Credit – Thƣ tín dụng BCT :Bộ chứng từ NK :Nhập XK :Xuất XNK :Xuất nhập NHNN :Ngân hàng nhà nƣớc NHPH :Ngân hàng phát hành NHTB :Ngân hàng thông báo NH TMCP ĐT&PT VN : Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam BIDV : NH TMCP ĐT&PT VN MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ RỦI RO TRONG PHƢƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Thanh toán quốc tế phƣơng thức toán quốc tế chủ yếu .1 1.1.1 Khái niệm, điều kiện vai trị tốn quốc tế .1 1.1.1.1 Khái niệm .1 1.1.1.2 Vai trò 1.1.2 Các phƣơng thức toán quốc tế chủ yếu 1.1.2.1 1.1.2.2 Phƣơng thức nhờ thu (Collection of payment) 1.1.2.3 1.2 Phƣơng thức chuyển tiền (Remittance) .2 Phƣơng thức tín dụng chứng từ (Letter of credit L/C) Một số vấn đề rủi ro phƣơng thức tín dụng chứng từ (L/C) .12 1.2.1 Khái niệm rủi ro 12 1.2.2 Rủi ro toán quốc tế 12 1.2.2.1 Rủi ro kỹ thuật .13 1.2.2.2 Rủi ro đạo đức 14 1.2.2.3 Rủi ro trị 15 1.2.2.4 Rủi ro tín dụng 15 1.2.2.5 Rủi ro hối đoái .15 1.3 Nguyên nhân gây rủi ro phƣơng thức tốn tín dụng chứng từ (L/C) 16 Kết luận chƣơng 17 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN VÀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH PHƢỚC .18 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Bình Phƣớc 18 2.2.1 Lịch sử hình thành trình phát triển .18 2.2.2 Cơ cấu tổ chức 20 2.2.3 Chức nhiệm vụ phận .21 2.2.3.1 Ban Giám Đốc 21 2.2.3.2 Phịng tín dụng 22 2.2.3.3 Phòng dịch vụ khách hàng 22 2.2.3.4 Phòng quản lý nội 23 2.2.3.5 Phòng đơn vị trực thuộc trung ƣơng 24 2.2 Tình hình kinh doanh Ngân hàng năm 2008 đến 2012 24 2.3 Tình hình rủi ro tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng 27 2.4.1 Thực trạng TTQT nói chung Ngân hàng .27 2.4.1.1 Kết kinh doanh hoạt động TTQT chi nhánh 27 2.4.1.2 Những sản phẩm TTQT chi nhánh có .29 2.4.2 Thực trạng TTQT theo phƣơng thức tín dụng chứng từ Ngân hàng 29 2.4.2.1 Thực trạng phƣơng thức tín dụng chứng từ BIDV Bình phƣớc 29 2.4.2.2 Những rủi ro phƣơng thức tín dụng chứng từ Ngân hàng 36 2.4.3 Đánh giá thực trạng hoạt động TTQT theo phƣơng thức tín dụng chứng từ ngân hàng ĐT & PT chi nhánh Bình Phƣớc 41 2.4 Phƣơng hƣớng phát triển thời gian tới 43 Kết luận chƣơng 44 CHƢƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH PHƢỚC 45 3.1 Cơ sở quan điểm, đề xuất giải pháp 45 3.2 Giải pháp phịng ngừa rủi ro tốn tín dụng chứng từ BIDV Bình Phƣớc 47 3.2.1 Chính sách khách hàng hợp lý 47 3.2.2 Nâng cao trình độ nghiệp vụ cán nhân viên 48 3.2.3 Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ tốn TDCT 49 3.2.4 Thành lập phận tƣ vấn toán L/C cho khách hàng .51 3.2.5 Tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát .52 3.2.6 Áp dụng thƣơng mại điện tử vào cơng tác tốn TDCT .53 3.2.7 Cần đa dạng hóa loại hình dịch vụ tốn L/C 54 3.3 Một số kiến nghị với Ngân hàng TMCP ĐT&PT VN Chi nhánh Bình Phƣớc .55 3.3.1 Kiến nghị với nhà nƣớc 55 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng BIDV Bình Phƣớc 56 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp xuất nhập khách hàng 56 Kết luận chƣơng 57 KẾT LUẬN 58 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 59 PHỤ LỤC 60 DANH MỤC BẢNG BIỂU Sơ đồ 1: Quy trình thực phƣơng thức chuyển tiền trả sau Sơ đồ 2: Quy trình thực phƣơng thức chuyển tiền trả trƣớc Sơ đồ 3: Quy trình thực phƣơng thức nhờ thu trơn Sơ đồ 4: Quy trình thực phƣơng thức nhờ thu kèm chứng từ Sơ đồ 5: Quy trình thực phƣơng thức tín dụng chứng từ Sơ đồ 6: Quy trình thực tốn L/C BIDV Bình Phƣớc Hình 1: Cơ cấu tổ chức BIDV Bình Phƣớc Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh BIDV Bình Phƣớc Bảng 2.2: Kết huy động vốn (2009 – 2012) Bảng 2.3: Tình hình cho vay BIDV Bình Phƣớc giai đoạn 2009 – 2012 Bảng 2.4: Cơ cấu phƣơng thức TTQT BIDV Bình Phƣớc giai đoạn 2009 – 2012 Bảng 2.5: Thu nhập phí hoạt động toán quốc tế chi nhánh qua năm Bảng 2.6: Tỷ trọng doanh số toán L/C NH ĐT & PT Bình Phƣớc Bảng 2.7: Thu nhập loại phí TTQT chi nhánh giai đoạn 2009-2012 Bảng 2.8: Tình hình tốn quốc tế L/C hàng xuất BIDV Bình Phƣớc giai đoạn 2009-2012 Bảng 2.9: Tình hình tốn quốc tế L/C hàng nhập BIDV Bình phƣớc giai đoạn 2009-2012 kinh tế đất nƣớc Với doanh nghiệp xuất khẩu, nên chọn giao hàng theo giá CIF để phát huy thị trƣờng vận tải biển, vừa giúp cho doanh nghiệp bảo hiểm nƣớc Những rủi ro với hạn chế nêu làm ảnh hƣởng đến doanh lợi uy tín BIDV Bình Phƣớc Vì việc hạn chế nhƣ phòng ngừa rủi ro BIDV Bình Phƣớc phƣơng thức TDCT góp phần đáng kể giúp PTTT phát huy tác dụng tích cực, trở thành phƣơng thức tốn có hiệu trở thành cơng cụ hỗ trợ tích cực giao dịch thƣơng mại quốc tế Từ đó, thúc đẩy thƣơng mại quốc tế phát triển, giúp BIDV nâng cao uy tín, tiết kiệm chi phí mở rộng thị phần, nâng cao hiệu hai bên xuất nhập Sau số giải pháp cụ thể giúp hạn chế phòng ngừa rủi ro nhƣ phát huy đƣợc hiệu nghiệp vụ TTQT Ngân hàng: 3.2 Giải pháp phòng ngừa rủi ro tốn tín dụng chứng từ BIDV Bình Phƣớc 3.2.1 Chính sách khách hàng hợp lý Nội dung giải pháp: Đối với hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng yếu tố quan trọng Khách hàng ngƣời định khối lƣợng quy mô Ngân hàng Vì vậy, Ngân hàng phải thực sách khách hàng hợp lí, nắm bắt đƣợc tập quán, thái độ động khách hàng lựa chọn Ngân hàng Chính thái độ khách hàng giao dịch nói lên đƣợc chất lƣợng phục vụ quầy sao, thái độ nhân viên giao dịch, thuận lợi an tồn vay mƣợn Ngân hàng,… Chính sách khách hàng hợp lý không phân biệt khách hàng thành phần kinh tế, Ngân hàng phải đáp ứng nhu cầu cao khách hàng Cách thức thực hiện: - Ngân hàng cần lập danh sách đối tƣợng khách hàng ƣu đãi sách đƣợc ƣu đãi Ví dụ nhƣ: Đối tƣợng khách hàng ƣu đãi: - Khách hàng có mối quan hệ bạn hàng lâu dài với Ngân hàng - Các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có hiệu quả, pháp luật, vay trả song phẳng - Khách hàng tiềm có khả bạn hàng lâu dài 47 Chính sách ƣu đãi: - Ƣu đãi phí dịch vụ - Ƣu đãi giá mua, bán ngoại tệ phục vụ TTQT - Ƣu đãi vốn lãi suất vay: với khách hàng thuộc đối tƣợng khách hàng ƣu đãi lãi suất cho vay thấp khách hàng khác Lợi ích dự kiến đạt được: - Tạo đƣợc niềm tin khách hàng với Ngân hàng Đồng thời NH tạo đƣợc uy tín với khách hàng - Thu hút lƣợng lớn khách hàng đến giao dịch NH 3.2.2 Nâng cao trình độ nghiệp vụ cán nhân viên Nội dung giải pháp: Thanh toán viên ngƣời tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, đƣa dịch vụ Ngân hàng đến với khách hàng Phong cách làm việc thái độ giao tiếp nhân viên yếu tố quan trọng giúp Ngân hàng thu hút đƣợc số lƣợng lớn khách hàng Kỹ thuật nghiệp vụ tùy thuộc vào chất lƣợng trình độ kinh nghiệm làm việc cán nhân viên Nó đánh giá chất lƣợng sản phẩm cho Ngân hàng nhân tố định phát triển NH Cách thức thực hiện: - Điều để công tác đào tạo chất lƣợng đội ngũ nhân viên có hiệu tốt nhất trọng công tác tuyển dụng nhân Đầu vào yếu tố định chất lƣợng đội ngũ nhân viên Khi tuyển dụng trọng ƣu tiên nhân viên giỏi nghiệp vụ, ngành nghề có kinh nghiệm lâu năm sinh viên tốt nghiệp loại giỏi trƣờng ứng cử viên sáng giá cho công tác đào tạo đặc biệt khả giao tiếp tiếng anh khả sử dụng máy tính tốt để tiếp nhận cơng nghệ Song song đó, cán làm cơng tác TTQT phải ngƣời vừa có đức vừa có tài vừa có phẩm chất đạo đức, tƣ cách tốt trung thực, có trách nhiệm tâm huyết với nghề, hiểu biết rộng xã hội, kinh tế thị trƣờng - Công tác đào tạo thực tế Chi nhánh nhằm nâng cao trình độ ngiệp vụ chun mơn cán Thông qua lớp tập huấn chuyên đề TTQT tạo điều kiện cho cán học hỏi kinh nghiệm lẫn công tác Bên cạnh đó, nhân viên cần đổi phong cách giao dịch tạo ấn tƣợng đẹp lòng khách hàng qua khóa ngắn hạn 48 kỹ giao tiếp, nhằm xây dựng đội ngũ lãnh đạo có đủ tài đức để tránh đƣợc rủi ro TTQT - Cần có chế độ ƣu đãi để khuyến khích việc tự học, nâng cao trình độ nhƣ: hỗ trợ 50% chi phí học anh văn tin học nhân viên học thêm ngoài, … - Ngoài ra, điều thiếu chế độ lƣơng, thƣởng phải phù hợp Thành lập quỹ phòng ban để tặng quà cho nhân viên nhân ngày lễ, sinh nhật, ngày riêng NH, tổ chức chuyến du lịch, nghĩ dƣỡng nâng cao sức khỏe cho nhân viên,… Thƣờng xuyên kiểm tra, đánh giá tác phong, chuyên cần để chấm điểm thi đua cho cá nhân tính mức lƣơng hợp lý Từ có sách khen thƣởng hợp lý dành cho cá nhân có thái độ tích cực cơng việc Đây động lực mạnh khiến lực làm việc học hỏi nhân viên đƣợc nâng cao Lợi ích dự kiến đạt được: Nếu việc tuyển dụng đào tạo hƣớng mang lại lợi ích cho NH: - Tăng chất lƣợng sản phẩm dịch vụ - Nâng cao đƣợc trình độ nghiệp vụ cán nhân viên: tích lũy kinh nghiệm, thái độ làm việc, thói quen làm việc ( làm việc giấc, làm việc cách tận tụy tỉ mĩ) Ngoài việc đào tạo mang lại cho nhân viên: thỏa mãn với cơng việc tại, có hội thăng tiến, có thái độ tích cực động lực cao làm việc 3.2.3 Hồn thiện quy trình nghiệp vụ toán TDCT Nội dung giải pháp: Nhƣợc điểm chủ yếu quy trình tốn L/C BIDV Bình Phƣớc trình giải thủ tục theo phƣơng thức tín dụng chứng từ cịn chƣa nhanh rƣờm rà, nhƣ khách hàng phải tiếp xúc với nhiều phòng ban nhƣ phịng giao dịch, phịng tốn,…, thời gian toán BCT chậm Trong thời gian tới, Ngân hàng cần đƣa quy trình nghiệp vụ hợp lý, đảm bảo không thời khách hàng, giảm thiểu phiền hà cho khách hàng, rút ngăn thời gian làm thủ tục song đảm bảo tính an tồn, khơng trái với văn pháp luật; tăng cƣờng phối hợp phịng ban, phát huy tính chủ động linh hoạt phận Cách thức thực hiện: Đối với L/C NK: Vì L/C NK chiếm tỷ trọng lớn phƣơng thức TDCT, nên để hạn chế đƣợc rủi ro BIDV Bình Phƣớc cần thực biện pháp sau: 49 - Công tác thẩm đinh khách hàng cần phải đƣợc ý Nếu thực tốt công tác giúp Ngân hàng tránh đƣợc rủi ro xảy khách hàng khả tốn L/C NK cho Ngân hàng, … Trong công tác thẩm định này, Ngân hàng không phân tích kỹ lƣỡng nguồn lực tài chính, kết hoạt động kinh doanh, tính khả thi lơ hàng,… mà cịn phải quan tâm tới tƣ cách, uy tín, khả quản lý khách hàng nhƣ đối tác khách hàng - Phân tích kỹ lƣỡng uy tín lực tài nhà NK: yếu tố quan trọng Ngân hàng xác định mức ký quỹ Nếu nhƣ nhà NK doanh nghiệp lớn, có quan hệ lâu dài với Ngân hàng, có uy tín tốn cho doanh nghiệp vây 100% giá trị L/C ký quỹ với tỉ lệ thấp Ngƣợc lại, nhƣ khách hàng đến giao dịch lần đầu Chi nhánh chƣa có thơng tin xác khách hàng Ngân hàng u cầu ký quỹ lên đến 100% giá trị toán yêu cầu phải có tài sản đảm bảo ngƣời bảo lãnh Nếu có ngƣời bảo lãnh phải xem xét mức độ uy tín ngƣời bảo lãnh để định mức có ký kết cụ thể với ngƣời bảo lãnh Định mức ký quỹ phải cao tỉ suất lợi nhuận mà lô hàng mang lại Trong trƣờng hợp khách hàng khơng có khả toán cho ngân hàng mở nhà NK chấp bẳng lơ hàng Ngân hàng có quyền định lơ hàng - Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm soát L/C trả chậm, quản lý tiền thu đƣợc để đảm bảo khả toán khách hàng đến hạn Đối với L/C xuất khẩu: Do tỷ trọng L/C XK thấp so với L/C NK nên ngân hàng vừa phát triển vừa phải có biện pháp hạn chế rủi ro xảy giao dịch: - Cần thực nghiêm ngặt khâu kiểm tra, thông báo, tƣ vấn cho khách hàng để nhằm hạn chế tối đa rủi ro xảy - Ngân hàng cần phải nghiên cứu trƣớc tình hình trị nƣớc NK trƣớc định cho vay để tránh trƣờng hợp gây rủi ro cho Ngân hàng - Cũng nhƣ L/C NK, Ngân hàng cần xem xét kỹ lƣỡng lực tài nhà XK để đảm bảo nhà XK có đủ khả trả nợ Lợi ích dự kiến đạt được: - Tiết kiệm đƣợc nhiều chi phí, thời gian, thơng tin khách hàng đƣợc lƣu giữ cách an toàn, bảo mật, đầy đủ, rõ ràng 50 - Tránh thủ tục rƣờm rà, thơng qua nhiều phịng ban 3.2.4 Thành lập phận tƣ vấn toán L/C cho khách hàng Nội dung giải pháp: Một NH tạo đƣợc tin u, tín nhiệm khách hàng phải biết chăm sóc khách hàng cách chu đáo, biết quan tâm hiểu rõ nhu cầu khách hàng có cung cách phục vụ tận tâm, nhiệt tình, chuyên nghiệp nơi thu hút khách hàng lại Hiện nay, lƣợng khách giao dịch NH đơng nhƣng đa số cịn mịt mờ dịch vụ NH Do chăm sóc khách hàng cách cung cấp cho họ thông tin bổ ích nhất, đƣa lời khuyên xác đáng nhất, giải tận tình thắc mắc họ lợi hàng đầu muốn kéo khách hàng cho NH Cách thức thực hiện: NH thành lập phận tƣ vấn riêng biệt, chuyên phục vụ cho khách hàng kiến thức tốn nói chung tốn phƣơng thức TDCT nói riêng cho giai đoạn theo nhu cầu khách hàng Giai đoạn: Trƣớc làm thủ tục mở L/C để tiến hành toán - Tƣ vấn cho khách hàng điều khoản hợp đồng ngoại thƣơng trƣớc ký kết: NH tƣ vấn cho khách hàng thông tin đối tác, thị trƣờng sách quản lý hoạt động thƣơng mại nƣớc XNK Tƣ vấn cách lựa chọn điều kiện thƣơng mại để tiết kiệm chi phí Hầu hết DN VN thƣờng chọn điều kiện CIF cho hàng NK điều kiện FOB cho hàng XK Nguyên nhân khách hàng chƣa hiểu biết nhiều điều kiện thƣơng mại có suy nghĩ chƣa tốt dịch vụ vận tải bảo hiểm nƣớc Vì vậy, NH cần có tƣ vấn hợp lý, tạo an tâm cho khách hàng lựa chọn điều kiện thƣơng mại phù hợp để mang lại lợi ích tối đa cho khách hàng Bên cạnh việc đa dạng hóa loại hình L/C, NH tƣ vấn cho khách hàng đặc điểm lợi ích khác loại L/C khác nha: chẳng hạn khách hàng có mối quan hệ mua bán thƣờng xuyên loại mặt hàng với đối tác NH nên tƣ vấn cho khách hàng sử dụng L/C tuần hồn nhằm giảm thiểu chi phí mở L/C, tránh ứ đọng vốn ký quỹ Trong trƣờng hợp khách hàng muốn bảo vệ quyền lợi cho L/C dự phòng bảo vệ cho họ bên đối tác có vi phạm …) Tƣ vấn lựa chọn NH thông báo, NH xác nhận cho khách hàng đàm phán để chọn đƣợc NH uy tín mức phí cạnh tranh 51 Tƣ vấn cho khách hàng lựa chọn hang tàu nhà cung cấp bảo hiểm uy tín để khách hàng mạnh dạn chọn quyền vận tải thu ngoại tệ cho khách hàng DN đất nƣớc Giai đoạn: Trong q trình tốn thực theo hợp đồng - Nếu trình vận chuyển hàng hóa xảy rủi ro nhƣ hƣ hỏng, mát NH tƣ vấn cho khách hàng tiến hành thủ tục để kiện đòi bảo hiểm, bảo tối đa quyền lợi cho khách hàng - Khi nhà XK gửi BCT sang BCT giả thời hạn L/C hiệu lực, NH tƣ vấn cho khách hàng biết thêm bất hợp lệ hƣớng giải tốt đảm bảo quyền lợi cho NH nhà NK - Khi xảy rủi ro, nhà XK khơng cung cấp đƣợc hàng hóa theo quy định L/C, NH tƣ vấn cho khách hàng điều khoản Penalty, mức phạt bên XK không thực đầy đủ nghĩa vụ họ Để thực đƣợc xuyên suốt tất khâu trình XNK, cán nhân viên phải ngƣời có tâm huyết, hiểu biết rộng, vững nghiệp vụ để đủ trình độ tƣ vấn vấn cho khách hàng nhằm đạt kết tốt Cần phải có liên kết chặt chẽ ba đơn vị: công ty/ dịch vụ cảng, công ty Bảo hiểm NH TMCP ĐT&PT VN Lợi ích dự kiến đạt được: - Tạo đƣợc lòng tin khách hàng NH, điểm tựa vững cho DN trƣờng quốc tế NH ngƣời đứng sau theo dõi hỗ trợ DN NH thu hút đƣợc lƣợng lớn khách hàng, thu đƣợc nhiều lợi nhuận - Đây hình thức vừa đào tạo vừa thực hành nâng cao chất lƣợng nghiệp vụ nhân viên 3.2.5 Tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát Nội dung giải pháp: Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng cơng cụ vơ quan trọng, thơng qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp cụ tốn Bên cạnh đó, hoạt động kiểm soát phát ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Cách thức thực hiện: Để nâng cao vai trò cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro cần thực số biện pháp sau: 52 - Ngân hàng cần phải có phân cơng cơng việc riêng phận quản lý rủi ro chung tồn Ngân hàng phận TTQT để có giám sát công việc, phát rủi ro, đánh giá mức độ rủi ro nhằm đƣa biện pháp phịng ngừa, ngăn chặn - Tăng cƣờng kiểm sốt chéo phận TTQT giao dịch từ kiểm tra kiểm tra hồ sơ, kiểm tra chứng từ, lập điện,… phải qua ba khâu: toán viên – kiểm sốt viên – lãnh đạo phịng để phịng ngừa tối đa rủi ro xảy - Đồng thời theo định kỳ, phòng TTQT Trung Ƣơng cử cán có lực xuống kiểm tra hoạt động TTQT, quy chế thực hiện, quy định huy động vốn sử dụng nguồn ngoại tệ để ngăn chặn trƣớc rủi ro - Tăng cƣờng cán có trình độ, qua nghiệp vụ để bổ sung vào phịng kiểm sốt - Thƣờng xun nâng cao trình độ nghiệp vụ pháp luật cho cán phòng kiểm sốt - Cần có chế độ thƣởng – phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt - Khơng ngừng hồn thiện, đổi phƣơng pháp kiểm tra, áp dụng biện pháp khác để điều tra, vào thời điểm cho đối tƣợng mục đích để điều tra Lợi ích dự kiến đạt được: - Nâng cao nghiệp vụ cho cán nhân viên phịng kiểm sốt - Khách hàng yên tâm giao dịch với NH độ an toàn tiết kiệm thời gian - Tăng chất lƣợng sản phẩm dịch vụ 3.2.6 Áp dụng thƣơng mại điện tử vào cơng tác tốn TDCT Nội dung giải pháp: Cơng nghệ tốn yếu tố quan trọng tạo nên sức cạnh tranh ngân hàng Khi ngân hàng cung cấp dịch vụ sản phẩm nhƣ khách hàng lựa chọn ngân hàng có cơng nghệ đại xem đại lại lợi ích cao cho khách hàng Áp dụng TMĐT vào việc mở L/C giúp cho cơng tác trở nên nhanh chóng, thuận lợi cho khách hàng việc theo dõi, kiểm tra nội dung L/C 53 Cách thức thực hiện: - NH tiến hành nhận hồ sơ mở L/C thông qua mạng Internet NH thành lập chuyên mục riêng để hƣớng dẫn cách thức tham gia mở L/C qua mạng, tránh cho DN mắc phải hạn chế rủi ro kỹ thuật nghiệp vụ Xây dựng biểu đơn xin mở L/C trang web Khách hàng lấy xuống điền vào hồ sơ Đồng thời xây dựng hộp thƣ chuyên tiếp nhận đơn xin mở L/C - Để nộp hồ sơ phát hành L/C qua mạng, trƣớc tiên khách hàng cần tạo tài khoản BIDV đăng kí mở tài khoản giao dịch qua mạng Sau đó, NH cấp cho khách hàng tài khoản giao dịch qua mạng với mã số khách hàng tự chọn Thông qua tài khoản này, khách hàng kiểm tra tài khoản tiền gửi mạng tiến hành chuyển khoản sang tài khoản ký quỹ để tiến hành mở L/C - Sau điền thông tin cần thiết vào mẫu đơn xin phát hành L/C, khách hàng gửi kèm hợp đồng ngoại thƣơng mình, giấy phép kinh doanh, đơn đề nghị mua ngoại tệ, chứng thƣ bảo hiểm giấy tờ cần thiết vào hộp thƣ nhận đơn xin mở L/C Sau cán tốn nhanh chóng kiểm tra hồ sơ khách hàng thơng báo qua mail cho khách hàng tính hợp lệ, bất hợp lệ, cần chỉnh sửa vấn đề khơng,… Theo đó, khách hàng tiến hành chuyển khoản sang tài khoản ký quỹ Ngay sau kiểm tra mạng thấy tài khoản ký quỹ khách hàng đƣợc chuyển vào, cán toán tiến hành lập L/C Sauk hi L/C đƣợc lập, NH gửi mail thông báo cho khách hàng, xác nhận với khách hàng nhận đƣợc L/C chƣa Sau khách hàng đồng ý với nội dung L/C, NH tiến hành thực bƣớc sau Lợi ích dự kiến đạt được: - DN có trách nhiệm kỹ việc lập hồ sơ - Hồn thiện dần quy trình tiếp cận cơng nghệ tồn cầu, bỏ bớt thủ tục rƣờm rà - Khơng trở ngại khoảng cách địa lý nên thu hút đƣợc thêm lƣợng lớn khách hàng - Không cần đến NH, lấy điền trực tiếp lên hồ sơ nơi đâu 3.2.7 Cần đa dạng hóa loại hình dịch vụ tốn L/C Nội dung giải pháp: Một yếu tố khách hàng quan tâm liệu NH có đầy đủ dịch vụ hay khơng Bởi khó phải quan hệ với nhiều NH khác nên 54 khách hàng có xu hƣớng thƣờng thích giao dịch với NH để thuận tiện giao dịch Do đó, Chi nhánh cần đa dạng hóa loại hình dịch vụ tốn L/C nhƣ L/C tuần hoàn, L/C đối ứng… Cách thức thực hiện: - L/C chuyển nhƣợng: đƣợc áp dụng rộng rãi phổ biến TTQT hoạt động mua bán qua trung gian - L/C tuần hoàn: tính chất L/C tuần hồn ngƣời mở khơng đƣợc hƣởng lợi loại L/C Có thể thực mở L/C tuần hoàn với hai điều kiện sau: NH cho phép L/C tuần hoàn theo cách không tự động, điều giúp hạn chế rủi ro cho NH đơn vị NK thực xong nhiệm vụ ký quỹ tiếp tục NH thơng báo cho nhà NK giá trị L/C tiếp tục có hiệu lực trở lại Đơn vị NK khách hàng truyền thống, có uy tín, có quan hệ thƣờng xuyên lâu năm NH đƣợc NH bảo lãnh để mở L/C - Đào tạo, bồi dƣỡng nâng cao trình độ cán ngoại ngữ, tin học, pháp luật, thị trƣờng, … để có đủ khả thực nghiệp vụ mới, phức tạp - Thay phƣơng thức toán L/C truyền thống phƣơng thức toán L/C nhƣ L/C tuần hồn, L/C đối ứng, … Lợi ích dự kiến đạt được: - Thu hút lƣợng khách hàng tiềm giữ đƣợc khách hàng truyền thống - Tăng lợi nhuận cho NH - Cán nhân viên tích lũy đƣợc kinh nghiệm phƣơng thức - Giúp doanh nghiệp XNK đáp ứng đƣợc nhu cầu nhập hàng thƣờng xuyên, số lƣợng lớn, tiết kiệm chi phí mở L/C tiền ký quỹ, không tốn nhiều công sức thời gian mở nhiều lần L/C 3.3 Một số kiến nghị với Ngân hàng TMCP ĐT&PT VN Chi nhánh Bình Phƣớc 3.3.1 Kiến nghị với nhà nƣớc Trong mơi trƣờng cạnh tranh mạnh mẽ nhƣ nay, định hƣớng Nhà nƣớc trở nên cần thiết quan trọng nhằm đƣa đất nƣớc ta vững bƣớc va ngày phát triển Trong đó, hoạt động TTQT lại mắt xích khơng thể thiếu dây chuyền hoạt động kinh doanh quốc tế Chính vậy, TTQT nói chung TDCT nói riêng 55 cần phải có sách hỗ trợ phù hợp để ngày phát triển Để cụ thể hóa tạo tảng cho sách đó, Nhà nƣớc cần: Tạo hành lang pháp lý đồng cho hoạt động TTQT, phương thức TDCT Hiện nay, có quy định cho phép áp dụng tập quán quốc tế với điều kiện tập qn khơng trái với pháp luật Việt Nam không làm tổn hại đến lợi ích bên phía Việt Nam Hiện nay, Ngân hàng BIDV nói chung BIDV Bình Phƣớc nói riêng áp dụng UCP 600 (ICC) vào giao dịch TDCT chƣa đủ có tranh chấp xảy Vì địi hỏi hệ thống pháp luật Việt Nam phải đƣợc cải tiến để gaiir tranh chấp, bảo vệ quyền lợi bên tham gia Bên cạnh đó, Chính phủ cần ban hành văn quy định trách nhiệm kiểm tra chứng từ doanh nghiệp xin mở L/C Hiện nay, NHTM không đƣợc hƣớng dẫn cụ thể việc kiểm tra giấy phép NK hợp lệ khách hàng phát hành L/C Từ đó, khách hàng lợi dụng giấy phép hay hạn ngạch để mở L/C nhiều NH khác - Hồn thiện sách thuế XNK Nhà nƣớc cần ban hành luật thuế XNK phù hợp Biểu thuế Nhà nƣớc thay đổi làm cho đơn vị XNK không chủ động trƣớc diễn biến tƣơng lai Mỗi luật thuế đƣợc sửa đổi, Nhà nƣớc ta quy định mà hiệu lực luật Điều gây khó khăn cho doanh nghiệp hợp đồng ký trƣớc ngày thực luật thuế 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng BIDV Bình Phƣớc - Để hạn chế rủi ro xuất phát từ đội ngũ cán bộ, BIDV Bình Phƣớc cần tăng cƣờng nhân lực phòng TTQT nhằm chia sẻ khối lƣợng công việc, đồng thời thƣờng xuyên mở lớp đào tạo nghiệp vụ nâng cao trình độ chuyên mơn - Kiểm tra, kiểm sốt chặt chẽ bƣớc tiến hành nghiệp vụ toán L/C nhƣng giảm bớt việc tiếp xúc phòng ban, tiết kiệm thời gian, tránh rƣờm rà, kéo dài thời gian làm thủ tục Đƣa mức ký quỹ hợp lý mở L/C để đảm bảo phòng ngừa rủi ro, giữ đƣợc thu hút thêm khách hàng 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp xuất nhập khách hàng - Nâng cao lực tài chính, trình độ quản lý 56 Trên thực tế, lực tài doanh nghiệp VN cịn yếu, cơng nghệ sản xuất lạc hậu, lực quản lý yếu kém, hàng hóa không đủ sức cạnh tranh dẫn đến hiệu kinh doanh thấp Chính vậy, địi hỏi doanh nghiệp phải có biện pháp nâng cao lực tài trình độ quản lý mình, tăng cƣờng đầu tƣ thiết bị máy móc, đa dạng hóa sản phẩm đồng thời cần có chiến lƣợc phát triển dài hạn doanh nghiệp Đối với vốn vay, doanh nghiệp cần phải giữ uy tín để đảm báo mối quan hệ lâu dài Ngân hàng với doanh nghiệp - Nâng cao trình độ cán làm cơng tác xuất nhập Có thể thấy số lƣợng khơng nhỏ doangh nghiệp tham gia hoạt động TTQT khơng có hiểu biết quy định, quy trình nghiệp vụ cụ thể thiếu hiểu biết gánh nặng cho nhân viên phịng TTQT Khơng trƣờng hợp doanh nghiệp phải mang hợp đồng thƣơng mại đến nhân viên phòng TTQT lập hộ BCT Để giải vấn đề này, doanh nghiệp cần phải có đào tạo chun mơn với nhân viên phụ trách lĩnh vực - Lựa chọn đối tác Lựa chọn đối tác việc làm quan trọng Nếu nhƣ doanh nghiệp tìm đƣợc đối tác làm ăn trung thực sau nhƣ có vấn đề phát sinh trình kinh doanh giải thơng qua thƣơng lƣợng Doanh nghiệp nên chọn khách hàng truyền thống, hạn chế mua bán qua trung gian Nếu nhƣ lần đầu giao dịch, trƣớc ký hợp đồng cần tìm hiểu kĩ thông tin khách hàng lực kinh doanh, tình hình tài chính, uy tín thƣơng trƣờng,… - Ngoài ra, doanh nghiệp nên thiết lập phòng ban hay phận pháp chế hạn sử dụng tƣ vấn pháp luật đê tránh xảy tranh chấp vầ bất đồng xảy kinh doanh Trƣớc soạn thảo hợp đồng, doanh nghiệp cần tìm hiểu kỹ thủ tục, cân nhắc kỹ điều khoản, đặc biệt điều khoản toán trƣớc ký hợp đồng Kết luận chƣơng Qua nghiên cứu sở lý luận chƣơng đánh giá khả xảy rủi ro chƣơng 2, chƣơng nêu số giải pháp cho BIDV Bình Phƣớc nhằm hạn chế rủi ro Phƣơng thức tốn TDCT Bên cạnh đó, chƣơng cịn đƣa kiến nghị Chính phủ, NH nhà nƣớc khách hàng, giải pháp nhằm hạn chế rủi ro xảy 57 Phuong thức toán TDCT nâng cao hiệu phƣơng thức BIDV Bình Phƣớc nói riêng NHTM nói chung KẾT LUẬN Để hịa nhập vào kinh tế khu vực giới, Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam chi nhánh Bình Phƣớc nói riêng cần phải đổi chế chất lƣợng sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng Đặc biệt giai đoạn nay, phát triển mạnh mẽ thƣơng mại quốc tế rủi ro hoạt động TTQT điều khơng tránh khỏi Vì việc nâng cao chất lƣợng tốn TDCT phịng ngừa rủi ro cần thiết Chuyên đề nêu lên số rủi ro, từ đƣa số giải pháp, kiến nghị cho BIDV nói chung chi nhánh Bình Phƣớc nói riêng nhằm hạn chế rủi ro nhƣ nâng cao hiệu sử dụng phƣơng thức TDCT Đồng thời đƣa số kiến nghị nhằm hạn chế thiệt hại xảy ra, nâng cao chất lƣợng tốn TDCT nói riêng TTQT nói chung Do lĩnh vực phức tạp, nên đề xuất tránh khỏi thiếu sót nhƣng tơi hy vọng với chừng mực đó, giải pháp nêu giúp ích cơng việc nhân viên TTQT, góp phần mở rộng hoạt động TTQT theo phƣơng thức TDCT Ngân hàng TMCP ĐT&PT VN chi nhánh Bình Phƣớc 58 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS.NGUYỄN THỊ HƢỜNG (2002), Giáo trình: Kinh doanh quốc tế, NXB Lao động – Xã hội TS NGUYỄN VĂN TIẾN (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội TS.NGUYỄN MINH KIỀU (2006), Giáo trình: Thanh tốn quốc tế, NXB Thống kê Chủ biên LÊ VĂN TỀ (2007), Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thƣơng Mại, NXB Thống Kê TP.HCM TS.PHAN THỊ THU HÀ, Giáo trình Ngân hàng Thƣơng mại, Đại học Kinh tế Quốc dân TS.NGUYỄN VĂN TIẾN, Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Học viện Ngân hàng Website: www.bidv.com.vn (Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam) www.sbv.gov.vn (Ngân hàng Nhà nƣớc) www.vnba.org.vn (Hiệp hội Ngân hàng) 10 www.binhphuoc.gov.vn 11 www.gso.gov.vn (Tổng cục thống kê) 12 www.luanvan.net Báo cáo: 13 NH ĐT & PT Bình Phƣớc (2009-2012), Báo cáo thƣờng niên 14 NH ĐT & PT Bình Phƣớc (2009-2012), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 15 NH ĐT & PT Bình Phƣớc (2009-2012), Báo cáo tổng hợp hoạt động TTQT 59 PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1: LƢU ĐỒ QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ L/C XUẤT KHẨU 60 PHỤ LỤC 2: LƢU ĐỒ QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ L/C NHẬP KHẨU 61 ... ĐỘNG THANH TOÁN VÀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH PHƢỚC .18 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh. .. trạng rủi ro phƣơng thức tín dụng chứng từ Ngân hàng BIDV Trên sở đƣa số giải pháp hạn chế phịng ngừa rủi ro tốn quốc tế theo phƣơng thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam. .. 3: Các giải pháp hạn chế phòng ngừa rủi ro NH BIDV chi nhánh Bình Phƣớc CHƢƠNG 1: PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ RỦI RO TRONG PHƢƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Thanh tốn quốc tế phƣơng