Nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro bảo lãnh lời mở đầu Một đất nước muốn có một nền kinh tế phát triển thì phải có một hệ thống ngân hàng vững mạnh. Ngân hàng thực hiện chức năng tích tụ tập trung và phân phối vốn, ngoài ra nó còn thực hiện rất nhiều các dịch vụ tài chính thúc đẩy quá trình luân chuyển vốn và làm tăng hiệu quả của nền kinh tế. Bất cứ ai trong xã hội đều cần đến ngân hàng, doanh nghiệp nào cũng vay vốn Ýt nhiều từ ngân hàng để phục vụ cho sản xuất kinh doanh, đối với cá nhân, ngân hàng là một kênh để đầu tư và vay tiêu dùng, các tổ chức cũng cần đến sự tài trợ của ngân hàng Trong giai đoạn công nghiệp hoá - hiện đại hoá hiện nay của Việt Nam, do thị trường chứng khoán chưa phát triển nên ngân hàng là kênh huy động vốn chính của doanh nghiệp không chỉ vốn ngắn hạn tài trợ cho tài sản lưu động mà còn cả vốn trung và dài hạn đầu tư vốn lưu động thường xuyên và tài sản cố định. Ngân hàng đóng vai trò hết sức quan trọng trong nền kinh tế đất nước. Sự phá sản của một ngân hàng sẽ có hiệu ứng lây lan và phản ứng dây chuyền làm suy yếu hệ thống ngân hàng và làm suy thoái nền kinh tế ảnh hưởng tất cả mọi lĩnh vực kể cả đời sống xã hội. Ngân hàng hoạt động trong lĩnh vực tài chính gặp nhiều rủi ro nh rủi ro do các dịch vụ nó cung cấp và các rủi ro vĩ mô, các rủi ro khác… và nh trên đã thấy tác động của ngân hàng đối với nền kinh tế. Vì vậy mà ngân hàng được kiểm soát đặc biệt, an toàn phải được ưu tiên trên hết, và ngân hàng phải quản lý các rủi ro một cách chặt chẽ. Ở Việt Nam, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam là một ngân hàng thương mại được đánh giá là “ngân hàng tốt nhất” do một tạp chí tài chính thế giới có uy tín bình chọn. NHNT VN thực hiện phong phú, đa dạng loại hình dịch vụ và chất lượng các dịch vụ đều được đánh giá cao. Trong đó có dịch vụ bảo lãnh ngân hàng, một dịch vụ mới, dịch vụ thuộc về tài sản ngoại bảng được NHNT VN cung cấp chiếm thị phần chủ yếu ở nước ta. Hoạt động bảo lãnh Nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro bảo lãnh được thực hiện dùa trên năng lực tài chính và uy tín của ngân hàng chính. Bảo lãnh là một bộ phận quan trọng của hoạt động tín dụng, và thông thường mỗi hợp đồng bảo lãnh có một cam kết tài trợ rất lớn lại không có được chuẩn bị nguồn như các khoản tài trợ tín dụng. Vì vậy nếu rủi ro bảo lãnh xảy ra, lại không có sự dự phòng thì gây ảnh hưởng lớn còn hơn cả rủi ro tín dụng và gây rủi ro thanh toán dẫn đến mất khả năng thanh toán ngân hàng buộc phải đóng cửa và tuyên bố phá sản. Xuất phát từ đó mà nó đòi hỏi ngân hàng phải quản lý rủi ro bảo lãnh, làm hạn chế rủi ro và có biện pháp tài trợ khi rủi ro xảy ra. Công tác quản lý rủi ro bảo lãnh rất phức tạp và còn gặp rất nhiều khó khăn, kể từ phía môi trường pháp lý, môi trường kinh tế xã hội, đến cán bộ chuyên trách Chính vì lý do đó mà em đã chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro bảo lãnh tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam” để làm luận văn tốt nghiệp. Ngoài các phần mở đầu, kết luận luận văn được chia ra làm ba chương sau: Chương I: Những lý luận chung về rủi ro bảo lãnh của ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng quản lý rủi ro bảo lãnh tại Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam. Chương III: Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro bảo lãnh tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam. Nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro bảo lãnh Chương I Những lý luận chung về rủi ro bảo lãnh của ngân hàng thương mại 1.1. Ngân hàng thương mại và vai trò của nó trong nền kinh tế 1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính trung gian quan trọng nhất của nền kinh tế. Theo luật các tổ chức tín dụng số 07/1997/QHX của nước Việt Nam: “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan. Theo tính chất mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác và các loại hình ngân hàng khác.” Trong đó “Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vô thanh toán”. Ngân hàng là một kênh dẫn vốn hiệu quả thúc đẩy sự phát triển kinh tế, và ngược lại sự phát triển của nền kinh tế tác động đến sự phát triển của hệ thống ngân hàng. Các nước phát triển có loại hình ngân hàng rất phong phú và đa dạng, trong đó có thể nói ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần và số lượng ngân hàng. Ngân hàng thương mại có thể được tiếp cận trên phương diện nhẽng loại hình dịch vụ cung cấp. Ngân hàng thương mại là tổ chức tài chính trung gian cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất-Đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. Ngân hàng đã trải qua nhiều thăng trầm cùng với sự phát triển của nền kinh tế, xuất phát từ ngân hàng thợ vàng và nay đã là những ngân hàng thương mại hiện đại, từ ngân hàng tư nhân với quá trình tích tụ tập trung vốn Nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro bảo lãnh trong ngân hàng dẫn đến ngân hàng cổ phần. Ngày nay để phục vụ cho các nhu cầu phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế, các nhu cầu về tiết kiệm và các dịch vụ khác của cá nhân, ngân hàng thương mại phải thực hiện rất phong phú và đa dạng các loại hình dịch vụ. Các dịch vụ của của ngân hàng giúp cho không chỉ hoạt động tích tụ, tập trung và phân phối vốn mà còn giúp sử dụng vốn của các doanh nghiệp, cá nhân hiệu quả hơn. Ngân hàng thương mại với những tiện Ých và những dịch vụ gia tăng không ngừng như một phần không thể thiếu của nền kinh tế mỗi nước. 1.1.2. Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại Xuất phát từ ngân hàng của những người thợ vàng với chức năng cất trữ hộ, gửi tiền, đổi tiền có thể gọi là kinh doanh tiền tệ. Ngân hàng thương mại hiện đại có nghiệp vụ cơ bản nhất, nhưng để đáp ứng nhu cầu phát sinh do nền kinh tế ngày càng phát triển thì ngân hàng thương mại còn thực hiện các nghiệp vụ phức tạp hơn, tinh vi hơn và rủi ro còng cao hơn, đòi hỏi trình độ cán bộ nhân viên đi đôi với công nghệ ngân hàng hiện đại như các dịch vụ thanh toán xuất nhập khẩu, tài trợ hoạt động của chính phủ, cho thuê thiết bị trung và dài hạn, môi giới đầu tư chứng khoán, bảo lãnh Ngân hàng là một doanh nghiệp cung cấp dịch vụ cho công chúng và doanh nghiệp. Thành công của ngân hàng phụ thuộc vào năng lực xác định các dịch vụ tài chính mà xã hội có nhu cầu, thực hiện các dịch vụ đó một cách hiệu quả. Mét ngân hàng thương mại thường gồm các hoạt động sau:  Hoạt động huy động vốn Huy động vốn là hoạt động tạo nguồn cho ngân hàng thương mại. Hoạt động này là hoạt động tích tụ, tập trung vốn cho nền kinh tế thường gồm có huy động tiền gửi gồm tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm của dân cư; huy động bằng đi vay gồm vay Ngân hàng Trung ương, vay ngân hàng khác, vay trên thị trường vốn bằng cách phát hành các giấy tờ có giá, chứng chỉ tiền gửi…; và huy động các nguồn khác như tiền uỷ thác, tiền Nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro bảo lãnh gửi ký quỹ… Hoạt động huy động vốn đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của ngân hàng.  Hoạt động sử dụng vốn Đây là hoạt động sử dụng nguồn vốn huy động được nhằm mục tiêu sinh lời như cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng, hay tài trợ cho dù án… Đây là hoạt động tạo ra lợi nhuận chủ yếu của ngân hàng, nhưng cũng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nhất.  Hoạt động trung gian Hai hoạt động trên là những hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại, các ngân hàng thương mại hiện đại ngày nay tập trung phát triển các hoạt động trung gian để tạo lợi thế cạnh tranh gồm các dịch vụ như mua bán ngoại tệ, bảo quản vật có giá, cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán, quản lý ngân quỹ, tài trợ các hoạt động của chính phủ, bảo lãnh, cho thuê thiết bị trung và dài hạn, cung cấp dịch vụ uỷ thác và tư vấn, cung cấp dịch vụ mối giới đầu tư chứng khoán, cung cấp các dịch vụ bảo hiểm, cung cấp các dịch vụ đại lý. 1.1.3. Vai trò của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế Ngân hàng thương mại thực hiện nhiều nghiệp vụ và nó có vai trò quan trọng trong nền kinh tế. Ngân hàng thương mại có vai trò to lớn trong nền kinh tế nó là một kênh tích tụ tập trung và phân phối vốn. Nó thu hót tiền nhàn rỗi và đáp ứng nhu cầu tiết kiệm của người dân và có thể tài trợ cấp vốn để giúp doanh nghiệp sản xuất kinh doanh. Ngân hàng tạo ra một kênh đầu tư tương đối an toàn cho những người có tiền nhàn rỗi và tạo ra một kênh huy động vốn cho những người cần vốn. Ngân hàng góp phần điều tiết khối lượng tiền tệ lưu thông trong nền kinh tế. Nó là một công cụ thực hiện chính sách tiền tệ của quốc gia. Ngân hàng còn tạo ra nhiều phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt rất tiện lợi góp Nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro bảo lãnh phần giảm sự lưu thông tiền giấy trên thị trường chống được nạn tiền giả và tạo điều kiện thuận lợi cho việc giao dịch mua bán. Trong nền kinh tế hội nhập khu vực hội nhập quốc tế thì ngân hàng phải đi tiên phong mở rộng mối quan hệ quốc tế. Các hoạt động giữa các quốc gia khác nhau nh hoạt động thương mại, hoạt động ngoại giao, hoạt động chính trị, hoạt động khác thì đều đòi hỏi có sự thanh toán cho nhau, mà thường là thanh toán qua ngân hàng. Ngân hàng đóng góp rất nhiều dịch vụ phát triển kinh tế và các dịch vụ của nó thúc đẩy nền kinh tế hoạt động có hiệu quả. Với sự có mặt của ngân hàng thương mại thì ngân hàng đã góp phần thúc đẩy nhanh chóng giao dịch kinh tế, tiết kiệm chi phí về thời gian và tiền bạc cho các hoạt động kinh tế. 1.2. Rủi ro và quản lý rủi ro của ngân hàng thương mại 1.2.1. Khái niệm về rủi ro Trong cuộc sống sinh hoạt cũng như hoạt động sản xuất kinh doanh hàng ngày dù đã luôn chú ý ngăn ngõa đề phòng nhưng con người ta vẫn có nguy cơ gặp phải những rủi ro bất ngờ xảy ra. Các rủi ro do nhiều nhuyên nhân: rủi ro do thiên nhiên gây ra như bão, lụt, hạn hán, động đất làm ảnh hưởng đến sản xuất, đến đời sống và sức khoẻ của con người; các rủi ro do biến động của khoa học công nghệ, các rủi ro do môi trường xã hội Bất kể rủi ro do nguyên nhân gì, khi rủi ro xảy ra thường gây cho con người những khó khăn trong cuộc sống như mất hoặc làm giảm thu nhập, phá hoại nhiều tài sản làm ngưng trệ sản xuất và kinh doanh của các tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân và làm ảnh hưởng tới đời sống kinh tế- xã hội nói chung. Người ta cho rằng rủi ro là sự cố không may bất ngờ xảy ra gây thiệt hại về người hoặc tài sản. Trong lĩnh vực tài chính có hai quan điểm về rủi ro. Thứ nhất, Rủi ro là khả năng xảy ra những kết quả ngoài dự kiến, có nghĩa là những khả năng làm cho mức thu nhập thực tế nhận được trong tương lai khác với mức thu nhập dự kiến ban đầu. Quan điểm thứ hai cho rằng Rủi ro là khả năng xảy ra Nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro bảo lãnh những kết quả xấu, là làm cho thu nhập thực tế thấp hơn so với dự kiến gây ra những thiệt hại. Tuy nhiên khi nói đến rủi ro và quản lý rủi ro thì người ta thường quan tâm chú ý đến quan niệm thứ hai về rủi ro. 1.2.2 . Đặc điểm của rủi ro Thông thường khi rủi ro xảy ra sẽ gây tổn thất, vì vậy người ta phải quản lý rủi ro nhằm giảm thiệt hại. Để quản lý rủi ro một cách hiệu quả cần phải xem xét đặc điểm của rủi ro. Rủi ro có những đặc điểm sau:  Rủi ro mang tính khách quan: Trong mọi hoạt động đều chứa đựng rủi ro, rủi ro này tồn tại một cách khách quan không phụ thuộc vào ý muốn chủ quan của con người. Người ta không thể triệt tiêu rủi ro, mà chỉ có thể ngăn ngõa hạn chế rủi ro, mỗi hoạt động ta có thể né tránh một số rủi ro nhưng vẫn gặp phải những rủi ro bất ngờ xảy ra. Chính vì đặc điểm này mà nhà quản lý có những biện pháp phòng ngõa và tài trợ rủi ro.  Tính bất ngờ xảy ra của rủi ro. Rủi ro là khách quan luôn tồn tại nhưng rủi ro xảy ra gây tổn thất thì lại mang tính bất ngờ không xác định được. Rủi ro có thể xảy ra hoặc không, người ta có thể liệt kê các loại rủi ro đối với một hoạt động, nhưng lại không biết được nó có xảy ra hay không.  Mối quan hệ giữa rủi ro và sinh lợi là mối quan hệ tỷ lệ thuận, có nghĩa là rủi ro càng cao thì lợi nhuận kỳ vọng càng lớn. Tuy nhiên lợi nhuận sẽ cao khi rủi ro không xảy ra, còn khi rủi ro xảy ra thì gây tổn thất cho ngân hàng vì vậy mà lợi nhuận thu được sẽ thấp thậm chí là không có lợi nhuận và bị lỗ. Ngân hàng có thể theo đuổi chiến lược tài trợ rủi ro cao hoặc thấp trong ngắn hạn, song đều phải xác lập mối liên hệ giữa rủi ro và sinh lợi nhằm đảm bảo gia tăng thu nhập cho chủ sở hữu trong dài hạn. Ngoài những đặc điểm chủ yếu ở trên, rủi ro còn một số đặc điểm khác nh tính phức tạp, một rủi ro có thể gây các mức độ tổn thất khác nhau; sù phong phú đa dạng của rủi ro đối với một hoạt động Nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro bảo lãnh 1.2.3. Các loại rủi ro trong hoạt động của ngân hàng thương mại. Ngân hàng thương mại là một tổ chức trung gian thực hiện nhiều nhất các dịch vụ tài chính. Mỗi một dịch vụ lại có rất nhiều loại rủi ro, có thể gây tổn thất lớn hơn cho ngân hàng, ngoài ra còn có rất nhiều loại rủi ro khác tác động đến hoạt động của ngân hàng thương mại. Một số loại rủi ro tiêu biểu trong hoạt động của ngân hàng thương mại.  Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả, hoặc trả không đầy đủ vốn và lãi.  Rủi ro lãi suất là khả năng xảy ra những tổn thất khi lãi suất thay đổi ngoài dự tính.  Rủi ro thanh toán là khả năng xảy ra tổn thất cho ngân hàng khi nhu cầu thanh toán thực tế vượt quá khả năng thanh toán ngoài dự toán ngoài dự kiến làm gia tăng các chi phí để đáp ứng nhu cầu thanh toán hoặc làm cho ngân hàng mất khả năng thanh toán.  Rủi ro hối đoái là khả năng xảy ra tổn thất mà ngân hàng phải chịu khi tỷ giá hối đoái thay đổi vượt quá thay đổi dự tính.  Rủi ro hoạt động ngoại bảng là những khả năng xảy ra tổn thất cho ngân hàng khi những tài sản ngoại bảng không được quản lý hiệu quả. Trong các tài sản ngoại bảng thì bảo lãnh và thanh toán quốc tế là tài sản chiếm tỷ trọng lớn và ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động ngân hàng.  Rủi ro công nghệ và hoạt động. Công nghệ ngân hàng ngày càng hiện đại đã làm giảm bớt những thiệt hại cho nền kinh tế và tăng hiệu quả hoạt động. Tuy nhiên nó cũng đem đến những rủi ro về sự trục trặc của công nghệ hoặc khi hệ thống hỗ trợ bên trong ngừng hoạt động. Công nghệ cao đòi hỏi sự đầu tư lớn về tiền của, nhân lực gây rủi ro về vốn  Rủi ro quốc gia và rủi ro khác. Ngoài các rủi ro cơ bản nêu trên, ngân hàng thương mại còn đối mặt với một số rủi ro khác như: Rủi ro quốc gia do ngân hàng hoạt động, và có mối liên hệ trên nhiều phạm vi, và trên nhiều Nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro bảo lãnh quốc gia trên thế giới. Những thay đổi về chính trị, chính sách kinh tế, tài chính của các quốc gia đó ảnh hưởng rất lớn đến ngân hàng và có thể sẽ gây thiệt hại cho ngân hàng; Các rủi ro bắt nguồn từ yếu tố kinh tế vĩ mô như lạm phát gia tăng, sự biến động của giá cả hàng hoá, thất nghiệp Những rủi ro khác còn bao gồm thay đổi thuế đột ngột, sự sụp đổ của thị trường chứng khoán, rủi ro trộm cắp, cướp ngân hàng, lừa đảo, nhầm trong thanh toán, hoả hoạn 1.2.4. Ảnh hưởng của rủi ro đối với hoạt động của ngân hàng thương mại Rủi ro mang tính khách quan gắn liền với hoạt động ngân hàng thương mại, phản ánh những bất thường xảy ra gây tổn thất cho ngân hàng. Trong hoạt động của ngân hàng cũng có mối liên hệ là rủi ro càng cao, lợi nhuận kỳ vọng càng lớn ví dụ trong hoạt động cho vay thì cho vay trung, dài hạn và cho vay tiêu dùng có rủi ro lớn hơn đồng thời lãi suất cũng cao hơn so với cho vay ngắn hạn Nhưng sau khi đã tài trợ, nếu rủi ro xảy ra gây tổn thất thì mối quan hệ này lại là tổn thất càng cao thì thu nhập của ngân hàng càng giảm sút. Thu nhập ngân hàng giảm sẽ làm giảm tỷ suất lợi nhuận của ngân hàng và giá cổ phiếu của ngân hàng. Khi giá cổ phiếu ngày càng giảm nếu không kịp thời điều chỉnh dẫn đến sự bán hàng loạt cổ phiếu, là điểm mở đầu của quá trình mua lại, sáp nhập, hoặc thay thế ban quản lý ngân hàng. Thậm chí tổn thất đó gây hiệu ứng dẫn đến phá sản ngân hàng. Rủi ro tín dụng và lãi suất có thể dẫn đến rủi ro thanh khoản với hàng loạt người gửi tiền tiết kiệm rút tiền ra khỏi ngân hàng, buộc ngân hàng phải đóng cửa và tuyên bố phá sản. Tổn thất ở mức thấp là làm giảm quỹ dự phòng, giảm vốn và quỹ của ngân hàng. Đối phó với tình huống đó ngân hàng giảm lương, lao động, các chi phí khác dẫn tới ảnh hưởng không tốt về nhân sự, về thị trường nguồn hoặc công nghệ. Sự phá sản của ngân hàng luôn có hiệu ứng lây lan và mang tính chất dây chuyền gây thiệt hại cho cả hệ thống ngân hàng, lĩnh vực tài chính, nền kinh tế, xã hội Đòi hỏi phải có những quy chế đặc biệt được quy định đối với Nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro bảo lãnh ngân hàng, trong đó quy chế về an toàn trong hoạt động kinh doanh quan trọng nhất. 1.2.5. Biện pháp quản lý rủi ro trong hoạt động của ngân hàng thương mại Các ngân hàng thương mại được thành lập và hoạt động đã vấp phải những rủi ro gây tổn thất nặng nề. Rủi ro được rất nhiều nhà quản trị rủi ro nghiên cứu và tìm ra những biện pháp quản lý rủi ro. Trong ngân hàng để quản lý rủi ro thì ngân hàng có những bước sau: Trước hết, ngân hàng có đội ngò chuyên gia nghiên cứu rủi ro và đưa ra những biện pháp hạn chế rủi ro, đưa ra các dấu hiệu nhận biết rủi ro để có biện pháp thích hợp. Tiếp đến, các cán bộ thực hiện nghiệp vụ đồng thời thực hiện quản lý rủi ro từng nghiệp vụ, với mục tiêu là tối đa hoá lợi Ých chủ sở hữu trên cơ sở đảm bảo an toàn. Theo quan điểm của các nhà quản lý rủi ro thì có hai biện pháp đối phó với rủi ro và hậu quả do rủi ro gây ra. Đó là nhóm các biện pháp kiểm soát rủi ro và nhóm các biện pháp tài trợ rủi ro. Nhóm kiểm soát rủi ro bảo gồm các biện pháp né tránh rủi ro, ngăn ngõa tổn thất, giảm thiểu rủi ro. Các biện pháp này thường được sử dụng để ngăn chặn hoặc giảm thiểu khả năng xảy ra rủi ro. Né tránh rủi ro là biện pháp được sử dụng thường xuyên trong cuộc sống, để tránh không có rủi ro thì ta không thực hiện nữa tuy nhiên vẫn tồn tại những loại rủi ro bất ngờ xảy ra mà ta không né tránh được. Ngăn ngõa tổn thất là các biện pháp đưa ra các hành động làm giảm tổn thất như đào tạo cán bộ giỏi, quy trình tốt Giảm thiểu tổn thất là những biện pháp được sử dụng khi rủi ro xảy ra gây tổn thất người ta tìm mọi biện pháp để hạn chế tổn thất như tìm mọi biện pháp để thu hồi khoản vay như xiết nợ khi rủi ro tín dụng xảy ra, hoặc gia hạn nợ Mặc dù biện pháp kiểm soát rủi ro rất có hiệu quả trong việc ngăn chặn hoặc giảm thiểu rủi ro nhưng khi rủi ro bất ngờ xảy ra, người ta không lường [...]... dng cựng bo lónh cho mt ngha vụ khỏch hng thụng qua mt t chc tớn dng lm u mi Cỏc ngõn hng cam kt tng phn trong hp ng v c hng phớ theo t l trỏch nhim cam kt S ng bo lónh (3) Ngân hàng A Ngân hàng A Ngân hàng A Ngân hàng đầu mối Ngời nhận bảo lãnh (1) (2) Ngời đợc bảo lãnh Nõng cao hiu qu qun lý ri ro bo lónh (1): Hai bờn ký kt hp ng c s (2): Bờn c bo lónh nộp n xin cỏc ngõn hng bo lónh cho mỡnh (3):... hoc gim thiu kh nng xy ra ri ro Nhúm bin phỏp ti tr ri ro gm chp nhn ri ro v bo him nhm khc phc cỏc hu qu tn tht do ri Nõng cao hiu qu qun lý ri ro bo lónh ro gõy ra nu cú ú l bn cht ca hot ng qun lý ri ro bo lónh cng nh ca cỏc loi ri ro khỏc Trong ngõn hng thng mi, qun lý ri ro bo lónh bao gm cỏc ni dung sau: Mt mt cú cỏc chuyờn gia nghiờn cu v ri ro v hoch nh chin lc v ri ro, mt khỏc cú i ngũ thc hin... ỏnh giỏ hiu qu qun lý ri ro ca mỡnh t ú xem xột ó t tiờu chun hay cha v do nguyờn nhõn no gõy ra tỡm bin phỏp nõng cao hiu qu qun lý Mt s ch tiờu ỏnh giỏ hiu qu qun lý ri ro bo lónh 1 Ch tiờu d n bo lónh phi thc hin Tỷ lệ d nợ cam kết bả o lãnh thực hiện = Tỷ lệ hợp đồng bảo lãnh thực hiện = D nợ bả o lãnh thực hiện Tổng d nợ bả o lãnh Số hợp đồng bảo lãnh thực hiện Tổng số bảo lãnh Ch tiờu ny phn... v kh nng qun lý ri ro ca mi ngõn hng Ch ng chp nhn ri ro tc l ó cú s chun b nh ó trớch lp qu d phũng ri ro, chun b ngun thc hin ngha v ti chớnh nu khụng ngõn hng s phi th ng i vay mn khc phc hu qu ca ri ro Trong mi ngõn hng thng mi cú th theo ui mc tiờu ti tr ri ro thp hay cao trong ngn hn nhng qun lý ri ro l mt trong nhng ni dung quan trng nht trong hot ng ca ngõn hng thng mi 1.3 Ri ro hot ng bo... lónh Tỷ lệ d nợ bảo lãnh qu á hạn khê đọng = Tỷ lệ bảo lãnh quá hạn khó đòi= Nợ quá hạn từ 6 tháng đến 1 năm Tổng doanh số bảo lãnh đến hạn Nợ quá hạn trên 1 năm Tổng doanh số bảo lãnh đến hạn Vic phõn chia n bo lónh quỏ hn cú ý ngha quan trng trong vic xỏc lp d phũng ri ro mt vn 3 Ch tiờu n bo lónh quỏ hn thu hi c Tỷ lệ thu hồi nợ bảo lãnh quá hạn khó đòi= Khoản thu hồi Tổng nợ bảo lãnh quá hạn Ch... an ton v sinh li Qun lý ri ro bo lónh l ni dung chớnh trong nghip v bo lónh v hot ng kinh doanh ca ngõn hng 1.4.2 Ni dung ca qun lý ri ro bo lónh i vi mi khon bo lónh, bn cht ca hot ng qun lý ri ro bo lónh bao gm hai hot ng l kim soỏt ri ro cỏc khon bo lónh c chp nhn nhm hn ch ri ro v ti tr ri ro Bin phỏp kim soỏt ri ro gm cỏc bin phỏp nộ trỏnh ri ro, ngn ngừa tn tht, gim thiu ri ro nhm ngn chn hoc gim... Nõng cao hiu qu qun lý ri ro bo lónh 1.3.3.2 c im ca ri ro bo lónh Ri ro bo lónh l mt loi ri ro nờn nú cú nhng c im chung nh mt ri ro v cú nhng c im riờng ca nó - Ri ro bo lónh mang tớnh khỏch quan Ri ro v bờn c bo lónh, v bờn nhn bo lónh, v phớa mụi trng tn ti song song vi hot ng bo lónh Ngõn hng cú th theo ui chớnh sỏch ti tr ri ro thp hay cao thỡ vn luụn cú ri ro Ngõn hng cú th ngn ngừa ri ro, gim... ỳng Nõng cao hiu qu qun lý ri ro bo lónh bn cht õy ch l cam kt bo m vic thc hin ca cỏc bờn cũn vic thc hin l do cỏc bờn t gii quyt vi nhau T l ny cng cao thỡ hiu qu qun lý ri ro cng thp, nguyờn nhõn ca nú l ch yu do cht lng thm nh khỏch hng cha cao ng thi ta cn phõn tớch xem hp ng bo lónh loi no thng xy ra ri ro v i tng l ai 2 Ch tiờu d n bo lónh quỏ hn Tỷ lệ d nợ bảo lãnh quá hạn = D nợ bảo lãnh quá...Nõng cao hiu qu qun lý ri ro bo lónh ht c hu qu Vỡ vy cú nhúm bin phỏp ti tr ri ro bao gm chp nhn ri ro v bo him õy l cỏc bin phỏp s dng trc khi ri ro xy ra vi mc ớch khc phc cỏc hu qu tn tht do ri ro gõy ra nu cú Ngoi hot ng bo him tin gi thỡ cha cú loi ri ro trong ngõn hng c t chc bo him ng ra bo him Vỡ vy trong hot ng ngõn hng bin phỏp chp nhn ri ro l ch yu Chp nhn ri ro mt cỏch th ng... khụng qun lý tt thỡ tn tht l khụng th lng trc c khi ri ro xy ra - Ri ro bo lónh rt phc tp Ngõn hng thc hin bo lónh trờn rt nhiu lnh vc kinh t nhiu ngnh ngh cho nhiu loi hỡnh doanh nghip, v trờn phm vi rng ln c trong v ngoi nc Chớnh vỡ vy ri ro ca mi Nõng cao hiu qu qun lý ri ro bo lónh ngnh ngh mi lnh vc kinh t, ri ro quc gia cng gõy ra ri ro bo lónh Bo lónh cũn l cam kt ca nhiu bờn , nờn ri ro xut phỏt . Những lý luận chung về rủi ro bảo lãnh của ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng quản lý rủi ro bảo lãnh tại Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam. Chương III: Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi. lý rủi ro bảo lãnh tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam. Nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro bảo lãnh Chương I Những lý luận chung về rủi ro bảo lãnh của ngân hàng thương mại 1.1. Ngân hàng thương. muốn lừa đảo ngân hàng. Nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro bảo lãnh 1.3.3.2. Đặc điểm của rủi ro bảo lãnh Rủi ro bảo lãnh là một loại rủi ro nên nó có những đặc điểm chung như một rủi ro và có những