BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ TP.HCM KHOA KẾ TOÁN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP VỀ CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH 9 Ngành: KẾ TOÁN Chuyên ngành: KẾ TOÁN NGÂN HÀNG GV hướng dẫn: ThS. PHÙNG HỮU HẠNH SV thực hiện: NGUYỄN THỊ HỒNG THUẬN MSSV: 0954030541 Lớp: 09DKNH2 TP. HỒ CHÍ MINH - 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi. Những kết quả và các số liệu trong khóa luận tốt nghiệp được thực hiện tại Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn 9 Thành phố Hồ Chí Minh, không sao chép bất kỳ nguồn nào khác. Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường về sự cam đoan này. TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2013 Tác giả Nguyễn Thị Hồng Thuận LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành khóa luận này, tôi xin tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy ThS.Phùng Hữu Hạnh đã tận tình hướng dẫn tôi trong suốt quá trình viết khoá luận tốt nghiệp. Tôi xin chân thành cảm ơn tất cả quý thầy cô khoa Kế Toán – Tài Chính – Ngân hàng đã truyền đạt cho tôi những kiến thức vô cùng quý báu. Với vốn kiến thức được tiếp thu trong quá trình học tập không chỉ là nền tảng cho quá trình nghiên cứu khóa luận mà còn là hành trang quý báu để tôi tự tin bước vào đời. Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Ban Giám Đốc cùng toàn thể cán bộ nhân viên Ngân hàng Agribank CN9 đã tạo điều kiện cho tôi tiếp xúc thực tế và cung cấp những tài liệu cần thiết cho tôi hoàn thành chuyên đề thực tập này. Sau cùng, xin kính chúc quý thầy cô khoa Kế Toán – Tài Chính – Ngân Hàng và thầy Phùng Hữu Hạnh gặt hái được nhiều thành công trong công tác giảng dạy. Kính chúc Ngân hàng Agribank CN9 ngày càng phát triển và thành công trên con đường hội nhập. Trân trọng kính chào! i MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT iv DANH SÁCH CÁC BẢNG SỬ DỤNG v DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ vi LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG 4 1.1 Khái quát về cho vay tiêu dùng 4 1.1.1 Khái niệm và đặc điểm cho vay tiêu dùng 4 1.1.2 Nguyên tắc cho vay tiêu dùng 5 1.1.3 Đối tượng cho vay tiêu dùng 5 1.1.4 Vai trò của cho vay tiêu dùng trong nền kinh tế 6 1.2 Phân loại cho vay tiêu dùng 7 1.2.1 Căn cứ vào mục đích khoản vay 7 1.2.2 Căn cứ vào hình thức đảm bảo tiền vay 8 1.2.3 Căn cứ vào nguồn gốc của khoản nợ 8 1.2.4 Căn cứ vào phương thức hoàn trả nợ 10 1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng 11 1.3.1 Hệ số thu nợ 11 1.3.2 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ 11 1.3.3 Tỷ lệ nợ xấu 11 1.4Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động cho vay tiêu dùng của NHTM 12 1.4.1 Các yếu tố thuộc về ngân hàng 12 1.4.2 Các yếu tố thuộc về khách hàng 14 1.4.3 Môi trường tự nhiên 15 ii 1.4.4 Môi trường pháp lý 15 1.4.5 Môi trường kinh tế 16 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI AGRIBANK CN9 17 2.1. Giới thiệu chung về Agribank CN9 17 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển 17 2.1.2. Cơ cấu tổ chức và chiến lược phát triển trong tương lai 18 2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm của Agribank CN9 19 2.2. Thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng tại Agribank CN9 23 2.2.1. Quy trình cho vay tại Agribank CN9 23 2.2.2. Các sản phẩm cho vay tiêu dùng tại Agribank CN9 23 2.2.3. Thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng tại Agribank CN9 25 2.2.4. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng 37 2.2.5. Tỷ lệ lãi cận biên 40 2.2.6. So sánh Agribank với NHTM khác 42 2.3. Đánh giá hoạt động cho vay tiêu dùng tại Agribank CN9 44 2.3.1 Kết quả đạt được 44 2.3.2 Nhược điểm 45 2.3.3 Nguyên nhân tồn tại các nhược điểm 46 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG CỦA AGRIBANK CN9 50 3.1. Định hƣớng phát triển của Agribank CN9 50 3.2. Quan điểm của Agribank CN 9 về hoạt động cho vay tiêu dùng. 51 3.3. Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng tại Agribank CN9 54 3.3.1. Giải pháp trực tiếp 54 3.3.2. Giải pháp gián tiếp 57 iii 3.4. Kiến nghị 60 3.4.1. Đối với NHNo & PTNT 9 60 3.4.2. Đối với Ủy ban nhân dân Quận 9 61 3.4.3. Đối với hệ thống Ngân hàng nhà nước 63 KẾT LUẬN 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO 66 PHỤ LỤC 66 iv DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT AGRIBANK CN9 : Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn 9 TP Hồ Chí Minh CBTD : cán bộ tín dụng CIC : Trung tâm thông tin tín dụng ĐVT : Đơn vị tính GDP : tổng sản phẩm quốc nội HĐQT : hội đồng quản trị HĐTD : Hợp đồng tín dụng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHNo& PTNT : Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn NHTM : Ngân hàng thương mại PGD : phòng giao dịch SXKD : Sản xuất kinh doanh TD : tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TSĐB : tài sản đảm bảo v DANH SÁCH CÁC BẢNG SỬ DỤNG Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh Agribank CN9 từ 2010-2012 199 Bảng 2.2 Tổng nguồn vốn huy động tại chi nhánh 20 Bảng 2.3 Tổng dư nợ tại chi nhánh 20 Bảng 2.4: Lợi nhuận qua 3 năm (2010-2012) 211 Bảng 2.5 Tình hình cho vay tiêu dùng ở Agribank giai đoạn 2010-2012 266 Bảng 2.6 Tình hình cho vay tiêu dùng năm 2012 ở một số NHTM 277 Bảng 2.7 Tình hình cho vay mua nhà giai đoạn 2010-2012 tại Agribank CN9 288 Bảng 2.8 Tỷ trọng dư nợ vay mua nhà theo thời hạn tại Agribank CN9 giai đoạn 2010-2012 309 Bảng 2.9 Tình hình lãi suất cho vay mua nhà bình quân trong năm tại Agribank CN9 giai đoạn 2010-2012 30 Bảng 2.10 Tình hình cho vay mua xe giai đoạn 2010-2012 tại Agribank CN9 32 Bảng 2.11 Tình hình lãi suất cho vay mua nhà bình quân trong năm tại Agribank CN9 giai đoạn 2010-2012 3303 Bảng 2.12 Tỷ trọng dư nợ cho vay mua xe theo thời hạn vay tại Agribank CN9 giai đoạn 2010-2012 34 Bảng 2.13 Tình hình cho vay khác giai đoạn 2010-2012 tại Agribank CN9 35 Bảng 2.14 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng tại Agribank CN9 (2010-2012) 38 Bảng 2.15 Tình hình TSĐB trên tổng dư nợ cho vay tiêu dùng tại Agribank CN9 . 38 Bảng 2.16 Tỷ lệ lãi cận biên của Agribank CN9 giai đoạn 2010-2012 41 Bảng 2.17 So sánh một số chỉ tiêu giữa Agribank CN9 với các NHTM khác 42 vi DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Cho vay tiêu dùng gián tiếp 8 Sơ đồ 1.2 Cho vay tiêu dùng trực tiếp 9 Sơ đồ 2.1 Bộ máy quản lý tại Agribank CN……………………………………….18 Biểu đồ 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh Agribank CN9 từ 2010-2012 21 Biểu đồ 2.2 Tình hình lợi nhuận giai đoạn 2010-2012 22 Biểu đồ 2.3 Tình hình cho vay tiêu dùng ở Agribank giai đoạn 2010-2012 26 Biểu đồ 2.4 Tình hình cho vay mua nhà giai đoạn 2010-2012 tại Agribank CN9 28 Biểu đồ 2.5 Tình hình cho vay mua xe giai đoạn 2010-2012 tại Agribank CN9 31 Biểu đồ 2.6 Cơ cấu cho vay khác trong cho vay tiêu dùng tại Agribank CN9 36 Biểu đồ 2.7 Dự báo dân số Việt Nam 48 Biểu đồ 3.1 Cơ cấu vốn huy động của Agribank CN9 52 Biểu đồ 3.2 Kế hoạch tăng trưởng tín dụng bán buôn và tiêu dùng 53 Biểu đồ 3.3 Cơ cấu tín dùng bán buôn và tiêu dùng trong tổng dư nợ 54 1 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Trong những năm gần đây, nền tăng trưởng kinh tế luôn có những khó khăn, điều này đã ảnh hưởng không ít đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại. Nền kinh tế hiện nay thể hiện sự bất ổn thông qua biến động của lạm phát, lúc trồi, lúc sụt. Tăng trưởng GDP giảm, các Doanh nghiệp đóng cửa, phá sản tăng. Bên cạnh đó là con số nợ xấu cao, nay lại thêm hàng tồn kho mà tập trung nhiều là bất động sản. Chỉ tính riêng Hà Nội và TP HCM, tồn kho bất động sản đã chiếm hơn 50% cả nước. Chính sách thắt chặt tiền tệ của Chính Phủ đã góp phần khôi phục nền kinh tế nhưng kéo theo đó là việc các Doanh nghiệp đã rất e dè đối với hoạt động tín dụng nhằm mở rộng sản xuất, có chăng là những cố gắng để duy trì Doanh nghiệp đứng trụ trước sự khủng hoảng này. Trước tình hình này, các NHTM muốn tồn tại và phát triển thì phải không ngừng tự hoàn thiện để phù hợp với quy luật phát triển chung. Đó chính là phát triển nhu cầu tín dụng bán lẻ đặc biệt là mảng tín dụng tiêu dùng, một thị phần tín dụng đầy tiềm năng và ngày một phát triển hơn theo mức độ phát triển của nhu cầu đời sống người dân. Qua thời gian thực tập tại Agribank CN9, em đã có điều kiện tìm hiểu và nghiên cứu về hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đặc biệt là hoạt động cho vay tiêu dùng. Làm sao để cùng với việc tăng trưởng dư nợ là chất lượng cho vay tiêu dùng không ngừng được nâng cao. Đó chính là lý do em chọn đề tài: “Thực trạng và giải pháp cho vay tiêu dùng tại Agribank CN9” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp của mình. 2. Tình hình nghiên cứu Kinh tế Việt Nam đang trong giai đoạn khó khăn. Nhiều doanh nghiệp phá sản hoặc phát triển chậm nên mặc dù NHNN liên tục đưa ra các mức giảm lãi suất tín dụng để khuyến khích Doanh nghiệp nhưng tăng trưởng tín dụng vẫn ở mức thấp. Các NHTM muốn phát triển tín dụng thì không chỉ chú trọng vào tín dụng doanh [...]... hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh 9 Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng tại Agribank – chi nhánh 9 3 CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG 1.1 Khái quát về cho vay tiêu dùng 1.1.1 Khái niệm và đặc điểm cho. .. tồn tại trong hoạt động cho vay tiêu dùng của Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam 9 - Trên cơ sở phân tích đánh giá những ưu, nhược điểm của Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam 9, phân tích đánh giá tiềm năng thị trường cho vay tiêu dùng Việt Nam, đề ra một số giải pháp để phát triển cho vay tiêu dùng tại Agribank CN9 2 7 Kết cấu khóa luận Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt. .. luận và thực tiễn về hoạt động cho vay tiêu dùng tại các NHTM - Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng tại Agribank CN9, những kết quả đạt được, tồn tại và nguyên nhân tồn tại trong thời gian qua - Đề xuất những giải pháp hoàn thiện hoạt động cho vay tiêu dùng tại Agribank CN9 5 Phƣơng pháp nghiên cứu - Phương pháp nghiên cứu của đề tài dựa trên các vấn đề mang tính lý luận về nghiệp vụ cho vay. .. NGÂN HÀNG CÔNG TY BÁN LẺ (3) (1) (5) NGƯỜI TIÊU DÙNG (2) Sơ đồ 1.2 Cho vay tiêu dùng trực tiếp (1) Ngân hàng và người tiêu dùng ký HĐTD 9 (4) (2) Người tiêu dùng trả trước một phần số tiền mua hàng cho công ty bán lẻ (3) Ngân hàng thanh toán số tiền còn thiếu cho công ty bán lẻ (4) Công ty bán lẻ giao hàng cho người tiêu dùng (5) Người tiêu dùng thanh toán tiền vay cho ngân hàng Với hình thức cho vay. .. cho vay tiêu dùng Tổng hợp các số liệu thực tế từ đó phân tích, đánh giá và đưa ra những đề xuất, kiến nghị 6 Dự kiến kết quả nghiên cứu - Hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về hoạt động cho vay tiêu dùng của NHTM trong nền kinh tế thị trường - Phân tích khá đầy đủ và khách quan thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng của Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam 9 (Agribank chi nhánh 9) , từ đó... và không có một chi n lược nào cả thì hoạt động cho vay tiêu dùng sẽ không có cơ hội phát triển 12  Tiềm lực về vốn và công nghệ Các khoản cho vay tiêu dùng tuy có quy mô nhỏ nhưng số lượng các khoản vay lớn Do đó, muốn đẩy mạnh cho vay tiêu dùng, ngân hàng cần tập trung một tỷ lệ nguồn vốn đáng kể vào khoản mục tài sản này Nếu ngân hàng không tạo ra được thế mạnh về vốn, cả vốn tự có và vốn huy động. .. sơ trước khi giải ngân; o Giải ngân tiền vay - Kiểm tra sau khi cho vay: o Theo dõi, kiểm tra khoản vay, thu hồi và xử lý nợ; o Thanh lý hợp đồng và giải chấp tài sản bảo đảm Tùy theo từng khoản vay và chức năng nhiệm vụ được giao, các cán bộ có liên quan sẽ thực hiện toàn bộ hoặc một phần quy trình cho vay 2.2.2 Các sản phẩm cho vay tiêu dùng tại Agribank CN9  Cho vay mua sắm hàng tiêu dùng, vật dụng... dùng sẽ gặp khó khăn hơn 16 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI AGRIBANK CN9 2.1 Giới thiệu chung về Agribank CN9 Tên doanh nghiệp: Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Tên tiếng Anh: VIETNAM BANK FOR AGRICULTURE AND RURAL DEVELOPMENT a Địa chỉ: Số 48, Lê Văn Việt, Phường Hiệp Phú, Quận 9, TP.HCM b Điện thoại: (08)3 897 2 898 Fax: 3 73 092 76 - Website: www.agribank.com.vn... 2.1 Bộ máy quản lý tại Agribank CN9 2.1.2.2 Chi n lược phát triển trong tương lai - Chi n lược khách hàng: phát huy thế mạnh của mạng lưới chi nhánh tăng cường tiếp cận khách hàng, phát triển hài hòa mảng ngân hàng bán buôn và ngân hàng bán lẻ - Chi n lược sản phẩm: đầu tư phát triển các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng mang tính tiện ích cao 18 - Chi n lược an toàn hoạt động: xây dựng hệ thống quản trị... các ngân hàng bán lẻ quy mô nhỏ hơn là NIM của các ngân hàng bán buôn Công thức tính: NIM = Thu nhập lãi thuần/ Tài sản sinh lãi 1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động cho vay tiêu dùng của NHTM 1.4.1 Các yếu tố thuộc về ngân hàng  Chi n lược kinh doanh của ngân hàng Để lĩnh vực tín dụng tiêu dùng là một trong những thế mạnh của ngân hàng thì các nhà quản trị ngân hàng cần coi cho vay tiêu dùng là chi n . VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG 4 1.1 Khái quát về cho vay tiêu dùng 4 1.1.1 Khái niệm và đặc điểm cho vay tiêu dùng 4 1.1.2 Nguyên tắc cho vay tiêu dùng 5 1.1.3 Đối tượng cho vay tiêu dùng. CN9. 3 7. Kết cấu khóa luận Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Nông nghiệp và. của Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam 9, phân tích đánh giá tiềm năng thị trường cho vay tiêu dùng Việt Nam, đề ra một số giải pháp để phát triển cho vay tiêu dùng tại