TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN NGÀNH KINH DOANH QUỐC TẾ KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI VP BANK GIẢNG VÕ Sinh viên thực hiện : Nguyễn Thị Thuý Lớp : Anh 2 Khoá : 44 Giáo viên huớng dẫn : TS. Đào Thị Thu Giang Hà Nội, tháng 5 năm 2009 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƢƠNG I: KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI SỰ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 4 I. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 4 1. Khái niệm và đặc trƣng của tín dụng ngân hàng 4 1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng 4 1.2. Đặc trưng của tín dụng ngân hàng 5 2. Phân loại tín dụng ngân hàng 6 3. Các hình thức tín dụng ngân hàng đối với cho vay doanh nghiệp 8 II. VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI SỰ PHÁT TRIỂN CỦA DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 11 1. Tổng quan về doanh nghiệp ngoài quốc doanh 11 1.1. Khái niệm về doanh nghiệp ngoài quốc doanh 11 1.2. Các loại hình doanh nghiệp ngoài quốc doanh 12 1.3. Các nguồn vốn của doanh nghiệp ngoài quốc doanh 15 1.4. Thực trạng doanh nghiệp ngoài quốc doanh ở Việt Nam hiện nay 16 2. Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển doanh nghiệp ngoài quốc doanh 19 3. Mở rộng cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh 21 3.1. Sự cần thiết phải mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh ở nước ta 21 3.2. Các tiêu thức đánh giá kết quả mở rộng cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh 22 CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI NGÂN HÀNG VP BANK GIẢNG VÕ 24 I. KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VP BANK GIẢNG VÕ 24 1. Khái quát chung về VP Bank 24 1.1. Quá trình hình thành và phát triển của VP Bank 24 1.2. Phạm vi và nội dung hoạt động của VP Bank 26 1.3. Cơ cấu tổ chức của VP Bank 27 2. Giới thiệu VP Bank Giảng Võ 28 2.1. Quá trình hình thành và phát triển của VP Bank Giảng Võ 28 2.2. Phạm vi và nội dung hoạt động của VP Bank Giảng Võ 29 2.3. Quy trình nghiệp vụ tín dụng đối với các doanh nghiệp tại VP Bank Giảng Võ 29 2.4. Một số tình hình hoạt động kinh doanh của VP Bank Giảng Võ 30 II. THỰC TRẠNG MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI VP BANK GIẢNG VÕ 39 1. Nguyên tắc và điều kiện vay vốn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại VP Bank Giảng Võ 39 1.1. Nguyên tắc vay vốn 39 1.2. Điều kiện cho vay 40 2. Thực trạng mở rộng cho vay dối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh 40 2.1. Tình hình cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh 40 2.2. Cơ cấu cho vay DNNQD theo thời hạn 43 2.3. Tính các chỉ tiêu phản ánh mức độ mở rộng tín dụng đối với DNNQD tại VP Bank Giảng Võ. 45 3. Đánh giá hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh VP Bank Giảng Võ 51 3.1. Một số kết quả đã đạt được đối với hoạt động cho vay của VP Bank Giảng Võ 51 3.2. Một số khó khăn của VP Bank Giảng Võ 55 CHƢƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI VP BANK GIẢNG VÕ 58 I. ĐỊNH HƢỚNG MỞ RỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TRONG THỜI GIAN TỚI 58 1. Dự báo mở rộng tín dụng doanh nghiệp ngoài quốc doanh trong thời gian tới 58 1.1. Tình hình chính trị và trật tự xã hội tại Việt Nam 58 1.2. Nhân tố pháp lý 58 1.3. Nhân tố kinh tế 59 1.5. Môi trường cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng trở nên gay gắt, quyết liệt 60 2. Định hƣớng mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh trong thời gian tới 60 II. MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỂ MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI VP BANK GIẢNG VÕ 62 1. Xây dựng và triển khai chiến lƣợc marketing trong đó trọng tâm là chính sách khách hàng 62 2. Hoàn thiện cơ chế chính sách tín dụng đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh 65 3. Xây dựng một cơ chế lãi suất thấp linh hoạt cho doanh nghiệp ngoài quốc doanh 69 4. Đào tạo, nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ tín dụng cho ngân hàng 70 5. Mở rộng tín dụng nhƣng phải gắn với chất lƣợng tín dụng 72 III. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 73 1. Kiến nghị đối với Nhà nƣớc 73 2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 76 3. Kiến nghị đối với VP Bank 77 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DNNQD: Doanh nghiệp ngoài quốc doanh GDP : Tổng sản phẩm quốc dân NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước TSCĐ : Tài sản cố định TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TCTD : Tổ chứ tín dụng DNNN : Doanh nghiệp nhà nước ALCO : Ban quản lý nợ có A/O : Tín dụng TSĐB : Tài sản đảm bảo L/C : Thư tín dụng BGĐ/GĐ: Ban giám đốc/ giám đốc TCKT : Tổ chức kinh tế UTĐT : Ủy thác đầu tư TG, TV : Tiền gửi, tiền vay CBNV : Cán bộ nhân viên KH : Kỳ hạn DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 2.1. Sơ đồ về cơ cấu tổ chức của VP Bank Bảng 2.1. Nguồn vốn huy động của ngân hàng Bảng 2.2. Huy động vốn theo tính chất nguồn huy động Bảng 2.3. Tình hình huy động vốn theo thời hạn Bảng 2.4. Tình hình cho vay của VP Bank Giảng Võ Bảng 2.5. Nợ quá hạn của VP Bank Giảng Võ Bảng 2.6. Số lượng khách hàng DNNQD vay Bảng 2.7. Doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ đối với DNNQD tại VP Bank Giảng Võ Bảng 2.8. Tỷ trọng khách hàng qua các năm Bảng 2.9. Mức độ tăng trưởng tương đối và tuyệt đối về số lượng DNNQD Bảng 2.10. Tỷ trọng doanh số cho vay DNNQD Bảng 2.11. Mức độ tăng trưởng tương đối và tuyệt đối về doanh số cho vay Bảng 2.12. Tỷ trọng dư nợ cho vay DNNQD Bảng 2.13. Mức độ tăng trưởng tương đối và tuyệt đối về dư nợ Bảng 2.14. Tỷ trọng thu nợ cho vay Bảng 2.15. Mức tăng trưởng tương đối và tuyệt đối về thu nợ Bảng 2.16. Tình hình cho vay đối với DNNQD theo thời hạn Biểu đồ 2.1. Nguồn vốn huy động của VP Bank Giảng Võ qua các năm Biểu đồ 2.2. Nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế Biểu đồ 2.3. Nguồn vốn huy động theo thời gian Biểu đồ 2.4. Tình hình dư nợ, doanh số cho vay, thu nợ Biểu đồ 2.5. Số lượng DNNQD được vay vốn Biểu đồ 2.6. Doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ đối với DNNQD -1- LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Hiện nay, nền kinh tế Việt Nam gồm hai khu vực kinh tế chủ yếu là khu vực kinh tế quốc doanh và khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, hai khu vực này tồn tại và phát triển song song nhau, trong đó khu vực kinh tế ngoài quốc doanh ngày càng chiếm tỷ trọng cao và đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế của nước ta. Phát triển doanh nghiệp ngoài quốc doanh (DNNQD) là một chiến lược quan trọng và cần thiết trong sự nghiệp đổi mới kinh tế hiện nay. Các DNNQD hằng năm đã thu hút nhiều nhà đầu tư nước ngoài vào Việt Nam, giải quyết được rất nhiều công ăn, việc làm cho người lao động và đóng góp vào GDP của đất nước. Vì vậy, Đảng và Nhà nước ta đang thực sự quan tâm đến sự phát triển của các DNNQD. Việc hỗ trợ DNNQD phát triển là việc hết sức cần thiết đối với các ngành, các cấp đặc biệt đối với ngành ngân hàng. Mối quan hệ giữa hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp với hoạt động cho vay của ngân hàng rất chặt chẽ. Sự phát triển của DNNQD góp phần quan trọng trong việc mở rộng hoạt động cho vay của ngân hàng. Ngược lại, hoạt động cho vay của ngân hàng có tác động tích cực, tháo gỡ khó khăn cho DNNQD, giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh của DNNQD được cải thiện và đổi mới công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, nâng cao sức cạnh tranh trên thị trường. Đặc biệt trong giai đoạn khủng hoảng hiện nay việc ngân hàng hỗ trợ cho các doanh nghiệp là điều cần thiết để giúp các doanh nghiệp ổn định phát triển sản xuất. Xuất phát từ thực tiễn trên, người viết mạnh dạn đi sâu nghiên cứu đề tài : “Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại VP Bank Giảng Võ ” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp. -2- 2. Mục đích nghiên cứu Một là: Hệ thống hoá những vấn đề lý luận chung nhất về DNNQD và tín dụng ngân hàng đối với DNNQD. Hai là: Phân tích thực trạng cho vay đối với DNNQD tại VP Bank Giảng Võ, từ đó rút ra những kết quả đạt được, tồn tại và những nguyên nhân của những tồn tại đó. Ba là: Đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động tín dụng, góp phần phát triển DNNQD tại VP Bank Giảng Võ. 3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu Đề tài chọn mở rộng hoạt động tín dụng đối với các DNNQD tại VP Bank Giảng Võ trong những năm gần đây, chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ làm đối tượng nghiên cứu. Phạm vi nghiên cứu: Tập trung vào thực trạng hoạt động tín dụng đối với các DNNQD thông qua tìm hiểu những kết quả đã đạt được, những tồn tại trong hoạt động tín dụng và biện pháp để mở rộng hoạt động tín dụng đối với các DNNQD ở Việt Nam. 4. Phƣơng pháp nghiên cứu Trong quá trình nghiên cứu đã sử dụng phương pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử của chủ nghĩa Mác - Lênin để nghiên cứu những vấn đề lý luận và thực tiễn. Kết hợp với phương pháp điều tra khảo sát, phân tích - tổng hợp, thống kê để đánh giá tình hình thực tế. 5. Kết cấu của khóa luận Ngoài phần mở đầu, kết luận, khóa luận gồm 75 trang được chia thành 3 phần chính như sau: Chương I : Khái quát về tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển DNNQD -3- Chương II : Thực trạng mở rộng hoạt động tín dụng đối với DNNQD tại VP Bank Giảng Võ Chương III : Một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng đối với các DNNQD tại VP Bank Giảng Võ. -4- CHƢƠNG I: KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI SỰ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH I. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1. Khái niệm và đặc trƣng của tín dụng ngân hàng Khi nghiên cứu về tín dụng ngân hàng, chúng ta cần tìm hiểu khái niệm về tín dụng ngân hàng, những đặc trưng của tín dụng ngân hàng và các hình thức tín dụng ngân hàng 1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ra đời cùng với sự xuất hiện của tiền tệ. Khi một chủ thể kinh tế cần một lượng hàng hóa cho nhu cầu tiêu dùng hoặc sản xuất trong khi chưa có tiền hoặc số tiền hiện có chưa đủ họ có thể sử dụng hình thức vay mượn để đáp ứng nhu cầu. Quan hệ vay mượn như vậy gọi là quan hệ tín dụng. Tín dụng xuất phát từ chữ La tinh Creditium có nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm. Tiếng anh gọi là Credit. Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam, tín dụng có nghĩa là sự vay mượn. Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng sau đó hoàn trả lại với một giá trị lớn hơn. Như vậy, tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng để sau một thời gian nhất định thu hồi về một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu 1 Sự phát triển của nền kinh tế đã, đang và sẽ thúc đẩy quan hệ tín dụng phát triển thông qua các hình thức: tín dụng thương mại, tín dụng doanh 1 Lý thuyết tài chính, TS Tô Thị Ngọc Diệp, trang 84 [...]... của hạn mức tín dụng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng -23- CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI NGÂN HÀNG VP BANK GIẢNG VÕ I KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VP BANK GIẢNG VÕ 1 Khái quát chung về VP Bank 1.1 Quá trình hình thành và phát triển của VP Bank Ngân hàng Thương mại Cổ phần các Doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam, tên quốc tế là... giữa các tổ chức tín dụng với các doanh nghiệp và cá nhân + Tín dụng nhà nước là hình thức tín dụng thể hiện mối quan hệ giữa nhà nước với nhân dân và các tổ chức khác theo đó nhà nước chủ động vay tiền để tăng nguồn thu ngân sách + Tín dụng quốc tế là hình thức tín dụng thể hiện quan hệ giữa nước ta với các quốc gia hay các tổ chức tiền tệ tín dụng quốc tế 3 Các hình thức tín dụng ngân hàng đối với. .. cho VP Bank mở Phòng giao dịch Giảng Võ, đến 09/03/2005 được nâng cấp thành chi nhánh cấp II Giảng Võ) VP Bank Giảng Võ là chi nhánh có các cán bộ nhân viên hầu hết còn rất trẻ, năng động sáng tạo, đầy nhiệt huyết đây là một trong những nhân tố quan trọng quyết định thành công của VP Bank Giảng Võ 2.2 Phạm vi và nội dung hoạt động của VP Bank Giảng Võ Lĩnh vực hoạt động chủ yếu của VP Bank Giảng Võ: ... lãnh tín dụng, bảo lãnh cung cấp hàng hoá, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng tín dụng bảo lãnh phát triển đã đáp ứng được nhu cầu giao lưu và trao đổi hàng hoá, thúc đẩy thương mại quốc tế phát triển II VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI SỰ PHÁT TRIỂN CỦA DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 1 Tổng quan về doanh nghiệp ngoài quốc doanh 1.1 Khái niệm về doanh nghiệp ngoài quốc doanh Doanh nghiệp. .. cần thiết 3.2 Các tiêu thức đánh giá kết quả mở rộng cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh - Mở rộng về khách hàng: Số lượng khách hàng DNNQD (công ty TNHH, công ty cổ phần, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh ) có quan hệ tín dụng đối với ngân hàng qua các năm Tỷ trọng khách hàng vay= Số lượng khách hàng vay/ Tổng số khách hàng vay - Mở rộng về quy mô: Mở rộng về quy mô tín dụng đối với DNNQD thể... và không ngừng đa dạng hoá các hình thức tín dụng Hiện nay các NHTM cung cấp cho doanh nghiệp những hình thức tín dụng sau: - Tín dụng ngắn hạn: Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng Đây là tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất của NHTM chủ yếu đáp ứng nhu cầu vốn lưu động của các doanh nghiệp Nhu cầu vốn lưu động của các doanh nghiệp xuất phát từ độ lệch các luồng lưu chuyển tiền tệ... tín dụng sẽ đến các doanh nghiệp để kiểm tra hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, tình hình tài chính cũng như việc sử dụng vốn của doanh nghiệp Hoạt động kiểm tra thường xuyên này một mặt giúp cho các doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả, mặt khác giúp cho ngân hàng thu hồi được gốc và lãi Thứ sáu, tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao khả năng cạnh tranh của DNNQD Với nguồn vồn tự có doanh nghiệp. .. triển của các doanh nghiệp nói chung và các DNNQD nói riêng Việc sử dụng tín dụng ngân hàng sẽ giúp doanh nghiệp chia sẻ bớt rủi ro cho ngân hàng Các doanh nghiệp sẽ huy động được số vốn cần thiết cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình Sử dụng tín dụng ngân hàng không làm chia sẻ quyền lực của người chủ doanh nghiệp Tiền lãi vay được tính trong chi phí hợp lý do vậy sẽ giảm được thuế cho doanh nghiệp. .. xuất kinh doanh, mở rộng hoạt động kinh doanh từ đó có thể tồn tại phát triển đủ sức cạnh tranh trên thị trường Tuy nhiên, trong quá trình hoạt động kinh doanh các doanh nghiệp luôn thiếu vốn do đó một giải pháp an toàn và hiệu quả đó là vay vốn thông qua tín dụng ngân hàng Hiện nay, thủ tục vay vốn tại các ngân hàng là đơn giản, nhanh gọn tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp Vì vậy, tín dụng ngân... doanh nghiệp tư nhân có toàn quyền quyết định đối với tất cả các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, việc sử dụng lợi nhuận sau khi đã nộp thuế và thực hiện các nghĩa vụ tài chính khác theo quy định của pháp luật Chủ doanh nghiệp tư nhân có thể trực tiếp hoặc thuê người điều hành hoạt động kinh doanh Trong quá trình hoạt động, chủ doanh nghiệp tư nhân có thể tăng hoặc giảm vốn đầu tư của mình vào hoạt . tín dụng đối với các doanh nghiệp tại VP Bank Giảng Võ 29 2.4. Một số tình hình hoạt động kinh doanh của VP Bank Giảng Võ 30 II. THỰC TRẠNG MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP. độ mở rộng tín dụng đối với DNNQD tại VP Bank Giảng Võ. 45 3. Đánh giá hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh VP Bank Giảng Võ 51 3.1. Một số kết quả đã đạt được đối với hoạt. giá kết quả mở rộng cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh 22 CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI NGÂN HÀNG VP BANK GIẢNG VÕ 24