TỔNG HỢP KIẾN THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ THANH TỐN VÀ TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU I.Thanh tốn quốc tế : 1.Khái niệm ,vai trò : a)Khái niệm : TTQT thực nghĩa vụ chi trả,quyền hưởng lợi $ phát sinh sở hoạt động KT-phi KT tổ chức ,cá nhân khác thông qua quan hệ NH nước có liên quan b)Đặc điểm : +Chịu điều chỉnh quốc gia +quốc tế (UCP ,URC,URR,Interms) +Chịu ảnh hưởng tỉ giá ,dự trữ ngoại tệ +Thực thơng qua NHTM +Loại hình DVH c)Vai trị : Thúc đẩy :+XNK +Đầu tư +Dịch vụ +Thu hút kiều hối,nguồn lực khác +Hội nhập II.Tài trợ XNK : 1.Bản chất : Hoạt đọng DV hỗ trợ cho DN XNK giao dịch thương mại Quốc tế :cung ứng vốn ,bảo lãnh →thực thương vụ , ↑ hiệu XNK 2.Chủ thể tài trợ : 3.Vai trò : 4.Phân loại : +Theo thời gian : Ngắn→ < Trung →1-5 Dài 5↑ - tập đoàn KT +Theo giai đoạn thưc thương vụ XNK Tài trợ XK Tài trợ NK +Theo chủ thể tài trợ: Tín dụng TM(trực tiếp mua-bán với bạn hàng) Ứng trc $ mua hàng Chấp nhận HP’ có kì hạn Tín dụng mở tài khoản Tín dụng NH(gián tiếp ,quy mơ rộng ,SL lớn ) Cho người XK Cho người NK +Theo đốitượng tài trợ : TD hàng TD $ TD qua chữ kí (bảo lãnh ) III.Các chứng từ tốn quốc tế : 1.Chứng từ TM : +Chứng từ vận tải +Chứng từ sở hữu hàng hóa 2.Chứng từ tài : +Hối phếu +Kì phiếu +Séc CHƯƠNG 2.CÁC PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN QUỐC TẾ I.Hối phiếu : (Bill of exchange/Draft ) 1.Nguồn luật điều chỉnh lưu thông hối phiếu : a)Nguồn luật quốc gia : ⋄Luật HP’của Anh –sớm (BEA –Bill of exchange act of 1882 ) ⋄Luật TM thống Mỹ ( UCC – Uniform commercial code of 1962 ) →Hệ thống luật Anh –Mĩ (Angel – Americal Law ) b)Nguồn luật khu vực Công ước Giơ –ne-vơ (1930-1931) (ULB – Uniform law for bill of exchange) c)Nguồn luật quốc tế - Luật LHQ 1982 KN Hối phiếu : y/c Người kí phát HP’ Trả $ Người trả tiền HP’ Người hưởng lợi HP’ →HỐI PHIẾU mệnh lệnh trả $ vô đk người kí phát cho người # ,y/c người nhìn thấy HP’ đến ngày cụ thể định,hoặc ngày cụ thể xác định tương lai phải trả số $ định cho người theo lệnh nguwofi 3.Tính chất : +Trừu tượng +Bắt buộc trả tiền +Lưu thông *HP’ →Trả ngay/trả sau a)Trừu tượng: +Khơng nói rõ ngun nhân trả $ +Độc lập vs HĐ kí phát +Dễ chuyển nhượng b)Bắt buộc trả tiền : c)Dễ chuyển nhượng lưu thông : 4.Phân loại : +Theo thời gian : Trả Trả sau +Theo HP’ có kèm chứng từ hay khơng HP’trơn HP’ kèm chứng từ +Theo tính chất chuyển nhượng HP’ vơ danh HP’ đích danh HP’ chuyển nhượng 5.Cách thành lập HP’ : a)về hình thức : +lập thành VB +Có thể viết tay hay in sẵn +Kí phát HP’=mực khó phai, ko dùng bút chì , mực dễ phai +Ngơn ngữ kí phát HP’ phải thống +Số thành lập HP’ 1/nhiều ( thường 2) b)Về nội dung : + Tiêu đề +Số hiệu +Địa điểm ,thòi gian kí phát HP’ +Mệnh lệnh địi $ vơ đk +Số $ HP’ +Địa điểm , ngày tháng trả $ HP’ +Các chủ thể tham gia tờ HP’ ( Người kí phát , người trả tiền , người hưởng lợi ) 6.Các nghiệp vụ liên quan đến lưu thông HP ( HP’ trả sau ) a)Chấp nhận HP +Chấp nhận HP’ hành vi thể = ngôn ngữ người trả $ thể mặt trc tờ HP’, cam kết trả $ vô đk cho người hưởng lợi +Cách kí chấp nhận theo tinh thần cơng ước ULB : •Ghi mặt trc góc trái cuối tờ HP’ •Ngơn ngữ đơn giản , rõ ràng ( accept ) •Ghi ngày kí chấp nhận HP’ kì hạn •Về mặt pháp lí : ng kí chấp nhận HP’ phải ng có quyền kí hợp đồng KT đối ngoại •theo luật Anh –Mĩ : cho phép kí nhận =VB riêng Nh theo ULB : k đc phép b)Kí hậu HP’ : +Là hành vi thể = ngôn ngữ ng hưởng lợi thỏa thuận kí tên vào mặt sau tờ HP’ để chuyển quyền hưởng lợi HP’ cho ng # +Cách thức : •Kí mặt sau tờ HP’ •Ngơn ngữ đơn giản , rõ rang •Kí vơ đk ( theo luật Anh – Mĩ cho phép kí hậu có đk ) •Ng kí hậu phải ng có quyền kí hợp đồng KT đối ngoại +Ý nghĩa : •Thừa nhận chuyển nhượng quyền hưởng lợi HP’ cho người khác •Xác định trách nhiệm người kí hậu việc trả $ HP’ người cầm HP’ sau ( trừ hình thức HP’ miễn truy địi ) A→→C→D→E +Cách thức kí hậu : •Kí hậu để trống ( Blank E) •Kí hậu theo lệnh ( Order E) •Kí hậu hạn chế ( Restritive E ) •Kí hậu miễn truy địi ( Without resource E ) c)Chiết khấu HP’ d)Bảo lãnh HP’ e)Kháng nghị HP’ II.Séc : 1.Khái niệm ( ko kì hạn ) +Lệnh trả tiền ko đk , ng chủ tài khoản $ gửi kí phát y/c NH trích $ từ tài khoản để trả cho ng có tên séc trả theo lệnh người , trả cho người cầm séc số $ định , $ mặt , hay chuyển khoản +Phân loại : *Theo khả toán : Séc xác nhận (đc NH đảm bảo ) Séc thông thường (phụ thuộc số dư thực tế chủ TK ) *Căn vào khả chuyển nhượng Séc vơ danh Séc đích danh Séc theo lệnh *theo hình thức : Séc gạch chéo (chuyển khoản ) Séc ko gạch chéo (thanh toán $  ) Ngân hàng NK Nhập Ngân hang XK Xuất TTQT bang séc thong thường → ko đảm bảo *So sánh séc – HP’ : +Séc : vô hạn ; qh ng mua – ng bán; thong qua NH +HP’ : có thời hạn ; qh ng bán – ng mua ; ko thong qua NH CHƯƠNG CÁC ĐIỀU KIỆN THANH TOÁN QUỐC TẾ I.Điều kiện tiền tệ : 1.Khái niệm : +ĐK toán quốc tế : đk bên thỏa thuận đưa bao gồm lựa chọn đồng tiền tính tốn , tốn ,cách thức xử lí ntn có thay đổi sức mua đồng tiền 2.Phân loại : a)Theo phạm vi sử dụng : +$ quốc tế +$ giới (vàng ) +$ quốc gia b) Theo tính chất mạnh yếu : +$ mạnh +$ yếu c)Theo hình thái tồn : +$ mặt +$ tín dụng ($ gửi ,$ ghi sổ ) TTQT→$ ko kì hạn Tiết kiệm →$ kì hạn d)Theo mục đích SD : +$ tính tốn +$ tốn 2.Đk đảm bảo hối đoái : a)Khái niệm : Là định cách xử lí rủi ro để đảm bảo giá trị kinh tế thuchi quốc tế liên quan đến bên tham gia HDDTM b)Đk đảm bảo hối đoái : *Theo vàng : * Theo đvị $ : +Cách : chọn đồng $ thống để tính tốn +thanh tốn đồng $ # ổn định để làm Xác định tỉ giá hối đoái trước toán +Cách : Dùng đồng $ ính tốn ổn định toán = đồng $ # →khi toán xác định giá trị hợp đồng 3.Đk đảm bảo theo “ rổ $ “ : II.Điều kiện thời gian toán : 1.Trả $ trước : +Là trả $ xảy thời gian sau ngày hợp đồng kí kết trước thời điểm giao hang +Mục đích : -Đặt cọc (ngắn )→đảm bảo hợp đồng -Hỗ trợ TC ( dài ) →cấp tín dụng DP = DP = (V x R x N)/ Q 2.Trả tiền : +Trả vào thời điểm giao hàng +Trả theo giá FOB →ko tính phí VT+BH Trả theo giá CIF→tính VT+BH CHƯƠNG CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TỐN I.Phương thức tốn chuyển $ : 1.Khái niệm : +Là phương thức KH (ng trả $ ) y/c NH chuyển số $ định cho ng # (ng hưởng lợi ) địa điểm định , = phương tiện chuyển $ cho KH y/c Ng chuyển $ →NH →Ng hưởng lợi +Phương tiện chuyển $ : thị truyền M/T : mail tranfer T/T : telegraphic transfer 2.Quá trình tốn : NH chuyển $ Ng chuyển $ NH đại lí Ng hưởng lợi 3.Nhận xét : +Ưu điểm : đơn giản ,dễ dàng +Nhược điểm : rủi ro , áp dụng khoản $ nhỏ II.Phương thức ghi sổ : (Open account ) 1.Khái niệm : +là phương thức ng bán mở tài khoản để ghi nợ chon g mua hoàn thành việc giao hang ,DV Đến định kì định , ng mua dùng phương thức chuyển $ →trả ng bán NH bên bán NH bên mua Bên bán Bên mua III.Phương thức nhờ thu : NH bên bán NH đại lí Bên mua Bên bán AD : thu HP’ ,kì phiếu ,hóa đơn ,lợi tức ,trái tức ,lãi từ HĐ tín dụng 1.Khái niệm : Là phương thức tốn NH ủy thác … 2.Các loại nhờ thu : +Nhờ thu phiếu trơn +Nhờ thu kèm chứng từ a)Nhờ thu phiếu trơn : Chứng từ :+Chứng từ TC +Chứng từ TM NX : b) Nhờ thu kèm chứng từ : NH nhập Ng nhập NH xuất Ng xuất NX : nhược điểm :xảy rủi ro IV Phương thức tín dụng chứng từ : 1.Giới thiệu VBPL điều chỉnh phương thức tín dụng chứng từ UCP _VB pháp lí quốc tế điều chỉnh phương thức tín dụng chứng từ +Bản thứ 1933(UCO 100) Bản UCP 600 +Mang tính chất tập quán ,tùy ý +Dẫn chiếu UCP có tranh chấp →Mục đích : +Hịa hợp kĩ thuật +tập quán hoạt động NH vùng khác +Đề đạt ý kiến NH đối vs tổ chức quốc tế , đặc biệt VB luật Mậu dịch 2.Khái niệm : Phương thức tin dụng chứng từ thỏa thuận NH (NH mở L/C ) theo y/c KH (ng đề nghị mở thư tín dụng ) ,sẽ trả số $ định chon ng # (ng hưởng lợi số $ thư tín dụng ) , chấp nhận HP’ ng kí phát phạm vi , ng xuất trình cho NH chứng từ toán phù hợp với thư tín dụng Khách hàng y/c Ngân hàng Trả tiền Người hưởng lợi xuất trình chưng từ ... NH CHƯƠNG CÁC ĐIỀU KIỆN THANH TOÁN QUỐC TẾ I.Điều kiện tiền tệ : 1.Khái niệm : +ĐK toán quốc tế : đk bên thỏa thuận đưa bao gồm lựa chọn đồng tiền tính tốn , tốn ,cách thức xử lí ntn có thay đổi... chứng từ : NH nhập Ng nhập NH xuất Ng xuất NX : nhược điểm :xảy rủi ro IV Phương thức tín dụng chứng từ : 1.Giới thiệu VBPL điều chỉnh phương thức tín dụng chứng từ UCP _VB pháp lí quốc tế điều chỉnh...II .Tài trợ XNK : 1.Bản chất : Hoạt đọng DV hỗ trợ cho DN XNK giao dịch thương mại Quốc tế :cung ứng vốn ,bảo lãnh →thực thương vụ , ↑ hiệu XNK 2.Chủ thể tài trợ : 3.Vai trò :