TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN NGÂN HÀNG TÀI CHÍNH *** BÀI THẢO LUẬN MÔN LÝ THUYẾT TÀI CHÍNH TIỀN TỆ Đề tài: Hoạt động của NHTM và đóng góp của NHTM đối với tăng trưởng kinh tế Việt Nam Nhóm thảo luận số 3 (Lớp tín chỉ: 4) 1. Nguyễn Văn Đại 2. Hoàng Vũ Long 3. Bùi Khánh Linh 4. Đậu Tuấn Sơn 5. Nguyễn Ngọc Sơn H à Nội, Tháng 4 năm 2013 Mục lục Trang Page 1 Mở đầu………………………………………………………………………… 5 A. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI…………………… 6 I.NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI……………………………………………….6 1. Khái niệm…………………………………………………………… 6 2. Phân loại ngân hàng thương mại………………………………………6 II.HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI……………………… 9 1. Khái quát chung về bảng tổng kết tài sản…………………………… 9 2. Nghiệp vụ của NHTM…………………………………………………11 2.1. Nghiệp vụ tạo vốn…………………………………………… 11 2.2. Nghiệp vụ sử dụng vốn……………………………………… 11 2.2.1. Hoạt động tín dụng (cho vay) 2.2.2. Nghiệp vụ ngân quỹ. 2.2.3.Nghiệp vụ đầu tư tài chính 2.3. Nghiệp vụ ngoài bảng tổng kết tài sản………………………………13 III.VAI TRÒ NHTM ĐỐI VỚI SỰ PHÁT TRIỂN CỦA NỀN KINH TẾ………13 B. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM Ở VIỆT NAM…….16 I. Vốn và hoạt động sử dụng vốn…………………………………………………16 1. Vốn tự có 2. Vốn pháp định 3. Huy động vốn và lãi suất huy động vốn 4. Cổ phiếu và trái phiếu 5. Tác động đến nền kinh tế Trang II. QUẢN LÝ HIỆU QUẢ DANH MỤC TÀI SẢN CÓ TẠI CÁC NHTM ở VIỆT NAM………30 Page 2 1. Các nghiệp vụ tài sản có tại Ngân hàng thương mại 2. Phân tích tình hình đầu tư vào tài sản có của các ngân hàng thương mại tại VN 3. Những hạn chế tồn tại trong quản trị thanh khoản và cho vay tại các ngân hàng thương mại Việt Nam III. Nghiệp vụ tín dụng…………………………………………………………37 1. Khái niệm chung 2. Tác động tích cực đến nền kinh tế 3. Rủi ro tín dụng IV. Dịch vụ chăm sóc khách hàng…………………………………………….51 1. Khởi nguồn 2. Định nghĩa 3. Thực trạng C. ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CỦA ……53 CÁC NHTM Ở VIỆT NAM I. Nhóm giải pháp cho các vấn đề về vốn nói chung và hoạt động huy……….53 động vốn nói riêng 1. Đối với từng Ngân hàng thương mại 2. Đối với Ngân hàng nhà nước II. Nhóm giải pháp cho vấn đề quản lý tài sản có………………………………54 1.Về quản trị thanh khoản 2. Về quản trị cho vay Trang III. Nhóm các Giải Pháp Vấn Đề Tín Dụng…………………………………56 1. Nghiên cứu khách hàng 2. San sẻ rủi ro Page 3 3. Thực hiện bảo đảm tín dụng 4. Giám sát và cưỡng chế thi hành những quy định hạn chế 5. Hạn chế tín dụng 6. Đa dạng hóa đầu tư IV. Nhóm giải pháp nâng cao dịch vụ chăm sóc khách hàng……………… 60 D. KẾT LUẬN Danh mục tài liệu tham khảo Mở đầu Sau hơn 26 năm đổi mới,đất nước ta đã đạt được nhiều thành tựu rực rỡ trong mọi mặt của đời sống xã hội.Sự phát triển kinh tế hàng hóa nhiều thành phần vận hành theo cơ chế thị trường có sự quản lí của nhà nước,theo định hướng xã hội chủ nghĩa đã tạo ra những chuyển biến mạnh mẽ trong nền kinh tế.Chính sự hoạt động của hệ thống ngân hàng nói chung và ngân hàng thương mại nói riêng đã tạo điều kiện và là động lực đảm bảo thắng lợi cho công cuộc đổi mới đó. Page 4 Trong những năm qua,hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đã thực hiện khá tốt chức năng,vai trò của một trung gian tài chính quan trọng trên thị trường tài chính.Tuy nhiên trong điều kiện nền kinh tế Việt Nam đang hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế khu vực và thế giới thì hoạt động của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam luôn chịu sự tác động của thị trường tài chính toàn cầu.Điều đó đã đặt ra yêu cầu phải không ngừng củng cố,hoàn thiện hoạt động ngân hàng ,nâng cao chất lượng và mở rộng các loại hình dịch vụ để có thể đáp ứng được tối đa nhu cầu vốn và dịch vụ ngân hàng cho công cuộc phát triển kinh tế đất nước. Bài thảo luận gồm 3 phần chính: A. Tổng quan NHTM và vai trò ngân hàng thương mại đối với phát triển kinh tế. B. Thực trạng hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay. C. Các biện pháp,khuyến nghị nhằm hoàn thiện vai trò của NHTM. A. TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I.NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.Khái niệm Cho đến thời điểm hiện nay có rất nhiều khái niệm về NHTM: • Ở Mỹ: Ngân hàng thương mại là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính. • Đạo luật ngân hàng của Pháp (1941) cũng đã định nghĩa: “Ngân hàng thương mại là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thức khác Page 5 và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính”. • Ở Việt Nam, Định nghĩa Ngân hàng thương mại: Ngân hàng thương mại (còn gọi là ngân hàng tiền gửi hay ngân hàng tín dụng )với nghiệp vụ truyền thống là huy động vốn phần lớn dưới hình thức ngắn hạn và cho vay ngắn hạn dưới hình thức chiết khấu thương phiếu là chính.Tuy nhiên,do thị trường tiền tệ ngày càng phát triển,dần dần các ngân hàng này đi vào kinh doanh tổng hợp,làm cả nghiệp vụ huy động vốn và cho vay trung dài hạn và làm gần như tất cả các nghiệp vụ và dịch vụ ngân hàng. Từ những nhận định trên có thể thấy NHTM là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội. 2.Phân loại ngân hàng thương mại 2.1.Dựa vào hình thức sở hữu: a. Ngân hàng thương mại Quốc doanh (State owned Commercial bank): Là ngân hàng thương mại được thành lập bằng 100% vốn ngân sách nhà nước. Trong tình hình hiện nay để tăng nguồn vốn và phù hợp với xu thế hội nhập tài chính với thế giới các ngân hàng thương mại quốc doanh Việt Nam đang phát hành trái phiếu để huy động vốn; đã và đang cổ phần hóa để tăng sức cạnh tranh với các chi nhánh ngân hàng nước ngoài và các ngân hàng cổ phần hiện nay.Thuộc loại này gồm: – Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (Bank for Agriculture and Rural Development) – Ngân hàng công thương Việt nam (Industrial and commercial Bank of viet man – ICBV) gọi tắt là Vietinbank – đã cổ phần hoá) – Ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam (Bank for Investement and Development of Viet nam – BIDV) đã cổ phần hóa – Ngân hàng ngoại thương Việt nam (Bank for Foreign Trade of Viet nam – Vietcombank) đã cổ phần hoá. Page 6 – Ngân hàng phát triền nhà đồng bằng sông cửu long (Housing Bank of Mekong Delta) đã cổ phần hóa b. Ngân hàng thương mại cổ phần (joint Stock Commercial bank): Là ngân hàng thương mại được thành lập dưới hình thức công ty cổ phần. Trong đó một cá nhân hay pháp nhân chỉ được sở hữu một số cổ phần nhất định theo qui định của ngân hàng nhà nước Việt nam. - NH TMCP Á Châu - NH TMCP Phương Đông - NH TMCP Đông Á - NH TMCP Quân đội - … c. Ngân hàng liên doanh (thuộc loại hình tổ chức tín dụng liên doanh) Là Ngân hàng được thành lập bằng vốn liên doanh giữa một bên là ngân hàng thương mại Việt nam và bên khác là ngân hàng thương mại nước ngoài có trụ sở đặt tại Việt nam, hoạt động theo pháp luật ở Việt Nam - INDOVINA BANK LIMITTED - NH Việt Nga - SHINHANVINA BANK - VID PUBLIC BANK - VINASIAM BANK - … d.Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: là ngân hàng được thành lập theo pháp luật nước ngoài, được phép mở chi nhánh tại Việt Nam, hoạt động theo pháp luật Việt Nam Page 7 - CITY BANK - BANGKOK BANK - SHINHAN BANK - DEUSTCH BANK … e. NHTM 100% vốn nước ngoài: là NHTM được thành lập tại VN với 100% vốn điều lệ thuộc sở hữu nước ngoài; trong đó phải có một NH nước ngoài sở hữu trên 50% vốn điều lệ (NH mẹ). NHTM 100% vốn nước ngoài được thành lập dưới hình thức công ty TNHH một thành viên hoặc từ hai thành viên trở lên, là pháp nhân VN, có trụ sở chính tại VN. - NH TNHH một thành viên ANZ - NH TNHH một thành viên Standard Chartered - NH TNHH một thành viên HSBC - NH TNHH một thành viên Shinhan - NH TNHH một thành viên Hongleong 2.2. Dựa vào chiến lược kinh doanh a. Ngân hàng bán buôn: là loại NH chỉ giao dịch và cung ứng dịch vụ cho đối tượng khách hàng doanh nghiệp chứ không giao dịch với khách hàng cá nhân. b. Ngân hàng bán lẻ: là loại NH giao dịch và cung ứng dịch vụ cho đối tượng khách hàng cá nhân. c. Ngân hàng vừa bán buôn vừa bán lẻ: là loại NH giao dịch và cung ứng dịch vụ cho cả khách hàng doanh nghiệp lẫn khách hàng cá nhân. 2.3. Dựa vào tính chất hoạt động a. Ngân hàng chuyên doanh: là loại NH chỉ hoạt động chuyên môn trong một lĩnh vực như nông nghiệp, xuất nhập khẩu, đầu tư… Page 8 b. Ngân hàng kinh doanh tổng hợp: là loại NH hoạt động ở mọi lĩnh vực kinh tế và thực hiện hầu như tất cả các nghiệp vụ mà một NH có thể được phép thực hiện. II.HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.Khái quát chung về bảng tổng kết tài sản. 1.1.Khái niệm. Bảng tổng kết tài sản (Blance Sheet) của ngân hàng thương mại là một bản báo cáo tài chính tổng hợp,được trình bày dưới dạng cân đối,phản ánh tổng quát tình hình sử dụng vốn và nguồn vốn hoạt động của ngân hàng thương mại tại một thời điểm nhất định. -Đặc điểm của bảng tổng kết tài sản: +Báo cáo tại thời điểm nhất định +Có tính đặc thù:Đối tượng kinh doanh của ngân hàng thương mại là tiền tệ và quyền sử dụng tiền tệ +Là báo cáo kế toán phản ánh tài sản của ngân hàng thành hai mặt tài sản Có(sử dụng vốn) và tài sản Nợ(nguồn vốn). 1.2.Kết cấu bảng tổng kết tài sản 1.2.1.Tài sản Nợ -Diễn tả những khoản mà NHTM mắc nợ thị trường hay nguồn vốn hoạt động của NHTM.Có nghĩa là những khoản mà dân chúng gửi vào NHTM hay nó đi vay các đối tượng trong nền kinh tế như:NHTW,Ngân hàng trung gian hay tổ chức kinh tế khác,nước ngoài,các doanh nghiệp Ngoài ra còn:Các khoản vốn tự có hay vốn cổ phần,lợi nhuận trước thuế,tài sản ròng. 1.2.2.Tài sản Có -Phản ánh những khoản mà thị trường nợ NHTM hay những khoản mục sử dụng vốn của NHTM,tức là khoản mà NHTM cho thị trường vay,ngoài ra còn được gọi là khoản đầu tư của ngân hàng. =>Hai bên Tài sản Có và Tài sản Nợ luôn bằng nhau nên đc gọi là Bảng cân đối kế toán. Page 9 Ví dụ Bảng cân đối tài sản đơn giản của một ngân hàng thương mại,cuối năm 1997 (đơn vị %) Tài sản Nguồn vốn Các khoản tiền dự trữ 2 Tiền gửi giao dịch 18 Tiền mặt trong quá trình thu 3 Tiền gửi ở NHTM khác 2 Tiền gửi phi giao dịch +Tiền gửi tiết kiệm 17 +Tiền gửi có kì hạn 34 Chứng khoán 19 Các khoản tiền vay 24 Các khoản tiền cho vay 67 Vốn tự có và coi như tự có 7 Tài sản khác 7 Tổng cộng 100 Tổng cộng 100 2. Các nghiệp vụ của NHTM 2.1.Nghiệp vụ tạo vốn 2.1.1.Khái niệm Vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập hoặc huy động được,dùng để cho vay,đầu tư và thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác. 2.1.2.Vai trò của vốn đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng -Vốn là cơ sở để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh -Vốn quyết định quy mô hoạt động tín dụng và các hoạt động khác của ngân hàng. -Vốn quyết định năng lực thanh toán và đảm bảo uy tín của ngân hàng trên thương trường -Vốn quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng. Page 10 [...]... phải đối mặt với những thách thức nhất định nhằm cạnh tranh với nền kinh tế khu vực và nền kinh tế thế giới Trong đó vấn đề năng lực tài chính là vấn đề trọng tâm nhất là đối với các NHTM CP Việt Nam Một trong những giải pháp để nâng cao năng lực cạnh tranh của các NHTM CP Việt Nam trong thời gian tới là tăng vốn tự có Về mặt kinh tế, vốn tự có là vốn riêng của Ngân hàng do các chủ sở hữu đóng góp và. .. uy tín của Ngân hàng Page 27 5 Tác động đến nền kinh tế Hoạt động của các NHTM đã góp phần giúp huy động tiền nhàn rỗi trong dân để giúp các DN, cá nhân sử dụng vào mục đích đầu tư, các hoạt động cá nhân góp phần phát triển Kinh tế - xã hội Hoạt động huy động vốn chính là yếu tố quan trọng, phải có để các NHTM có thể là cầu nối giữa các doanh nghiệp với thị trường, điều tiết vĩ mô nền kinh tế Nếu không... ,cá nhân,mọi thành phần kinh tế như:vốn tạm thời được giải phóng ra từ quá trình sản xuất,vốn từ nguồn tiết kiệm của các cá nhân trong xã hội.Bằng vốn huy động được trong nền kinh tế thông qua hoạt động tín dụng ,NHTM sẽ cung cấp vốn cho mọi hoạt động kinh tế và đáp ứng nhu cầu vốn một cách kịp thời cho quá trình sản xuất.Nhờ có hoạt động của hệ thống NHTM và đặc biệt là hoạt động tín dụng các doanh... của quá trình sản xuất kinh doanh,đáp ứng nhu cầu thị trường và từ đó tạo cho doanh nghiệp một chỗ đứng vững chắc trong cạnh tranh 3 .NHTM là công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế Trong sự vận hành của nền kinh tế thị trường ,NHTM hoạt động một cách có hiệu quả trông qua các hoạt động kinh doanh của mình sẽ thực sự là công cụ để nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế Bằng hoạt động tín dụng và. .. nhân và tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi và bơm vào nơi khan thiếu Tại các nước đang phát triển như Việt Nam, ngân hàng thương mại thực sự đóng một vai trò rất quan trọng, vì nó đảm nhận vai trò giữ cho mạch máu (dòng vốn) của nền kinh tế được lưu thông và có vậy mới góp phần bôi trơn cho hoạt động của một nền kinh tế thị trường còn non yếu theo kinh nghiệm cho thấy khi sức khỏe của nền kinh tế có... này là 13.54%) Hoạt động đầu tư chứng khoán là một trong những hoạt động nhằm mục đích đa dạng hoá danh mục tài sản, tạo tính thanh khoản và sinh lời cho Ngân hàng Hoạt động này đặc biệt sôi động trong giai đoạn 2006 – 2007 cùng với sự bùng nổ của thị trường chứng khoán Việt Nam Trong năm 2007, tỷ trọng chứng khoán kinh Page 32 doanh và đầu tư trong tổng tài sản của khối NHTM nhà nước và NHTM cổ phần... ở vào thế bất lợi so với các NHTM NN và NHTM CP quy mô lớn, quy mô khá, do đó vốn huy động từ khi áp dụng trần lãi suất thỏa thuận không tăng, thậm chí cá biệt có Ngân hàng còn giảm Việc các NHTM đồng loạt tăng lãi suất đang gây ra nhiều lo ngại Đại diện một NHTM phân tích, lãi suất huy động USD tăng cao sẽ ảnh hưởng đến chi phí đầu vào của cả doanh nghiệp và Ngân hàng Bởi khi lãi suất huy động tăng. .. TRÒ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI SỰ PHÁT TRIỂN CỦA NỀN KINH TẾ 1.Ngân hàng là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế Vốn được tạo ra từ quá trình tích lũy,tiết kiệm của mỗi cá nhân,doanh nghiệp và Nhà nước trong nền kinh tế. Vì vậy muốn có nhiều vốn phải tăng thu nhập quốc dân và có mức độ tiêu dùng hợp lý.Để tăng thu nhập quốc dân tức là phải mở rộng quy mô chiều rộng lẫn chiều sâu của sản xuất và lưu... tư vào vàng và đôla, khiến nguồn huy động của các NHTM cũng bị ảnh hưởng Người ta cũng nói đến một nguyên nhân Page 25 nữa, các NHTM phải thực hiện Thông tư 13 và Thông tư 19 về việc chỉ được cho vay ra tối đa 80% vốn huy động đầu vào Chỉ tiêu pháp định về an toàn thanh khoản này đã khiến các NHTM phải gia tăng nguồn huy động nhằm cân đối với nhu cầu mở rộng tín dụng Đó cũng là áp lực khiến phải tăng. .. hướng tăng tài sản của ngân hàng mình qua từng năm Bằng chứng là tỷ lệ tăng trưởng tín dụng vẫn tăng từ năm 2005 – 2008 - Đầu tư vào chứng khoán Tình hình đầu tư vào chứng khoán của các ngân hàng cho thấy tỷ lệ đầu tư vào loại này (so với tổng tài sản của ngân hàng) có xu hướng tăng lên qua các năm nhưng tăng không nhiều và tăng khá ổn định từ (9.53% - năm 2005 lên 10.6%, 11.2% hai năm sau đó và đến . ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN NGÂN HÀNG TÀI CHÍNH *** BÀI THẢO LUẬN MÔN LÝ THUYẾT TÀI CHÍNH TIỀN TỆ Đề tài: Hoạt động của NHTM và đóng góp của NHTM đối với tăng trưởng kinh tế Việt Nam Nhóm. khác. 2.1.2.Vai trò của vốn đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng -Vốn là cơ sở để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh -Vốn quyết định quy mô hoạt động tín dụng và các hoạt động khác của ngân hàng. -Vốn. CỦA NỀN KINH TẾ………13 B. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM Ở VIỆT NAM ….16 I. Vốn và hoạt động sử dụng vốn…………………………………………………16 1. Vốn tự có 2. Vốn pháp định 3. Huy động vốn và lãi suất huy động