ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Phân tích nghiệp vụ tín dụng sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên Chuyên ngành: TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP Họ tên sinh viên: DƯƠNG CẨM THẢO Lớp: ĐH4TC MSSV: DTC030331 Người hướng dẫn: Giảng viên ĐẶNG ANH TÀI Long xuyên, tháng 6 năm 2007 LỜI CẢM TẠ .……o O o…… Qua 4 năm nghiên cứu học tập ở trường, với lượng kiến thức còn hạn chế, em đã gặp không ít khó khăn trong việc hoàn thành chuyên đề này, nhưng nhờ sự giúp đỡ tận tình của thầy cô Khoa Kinh Tế - QTKD – Trường Đại Học An Giang cũng như của các cô chú anh chị trong Ngân hàng Mỹ Xuyên, em đã hoàn thành được chuyên đề tốt nghiệp. Em chân thành cảm ơn ban Tổng Giám Đốc, các cô chú anh chị trong Ngân hàng Mỹ Xuyên, gửi lời cảm đặc biệt đến các cô chú anh chị của phòng tín dụng, phòng hành chánh quản trị, mặc dù thời gian bận rộn nhưng vẫn tận tình giúp đỡ, tạo điều kiện cho em tiếp xúc thực tế với các hoạt động thực tiễn của Ngân hàng. Em xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành cảm ơn các thầy cô, đặc biệt là thầy Đặng Anh Tài đã tận tâm nhiệt tình chỉ dạy em làm tốt đề tài này trong suốt thời gian qua. Cuối cùng em xin gửi lời chúc sức khỏe đến quý thầy cô và các cô chú anh chị trong Ngân hàng Mỹ Xuyên. Chân thành cảm ơn. Sinh viên thực tập Dương Cẩm Thảo Lớp DH4TC MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN 1 1.1. Lý do chọn đề tài 1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu 1 1.3. Phương pháp nghiên cứu 1 1.4. Phạm vi nghiên cứu 2 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN 3 2.1. Khái niệm tín dụng 3 2.2. Chức năng và vai trò của tín dụng 3 2.2.1. Chức năng của tín dụng 3 2.2.2. Vai trò của tín dụng 3 2.3. Các loại tín dụng ngân hàng 3 2.4. Doanh số cho vay 4 2.5 Doanh số thu nợ 4 2.6. Dư nợ 4 2.7. Nợ quá hạn 4 2.8. Khái niệm bảo đảm tín dụng 4 2.9. Các quy định về cho vay tại Ngân hàng Mỹ Xuyên 4 2.9.1. Nguyên tắc vay vốn 4 2.9.2. Điều kiện vay vốn 4 2.9.3. Thể loại cho vay 5 2.9.4. Những nhu cầu vốn mà Ngân hàng Mỹ Xuyên không cho vay 5 2.9.5. Thời hạn cho vay 5 2.9.6. Lãi suất cho vay 5 2.9.7. Mức cho vay 5 2.9.8. Trả nợ gốc và lãi vay vốn 5 2.10. Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 6 2.10.1. Dư nợ trên vốn huy động 6 2.10.2. Hệ số vòng quay vốn tín dụng 6 2.10.3. Hệ số thu nợ 6 2.10.4. Tỷ lệ nợ quá hạn 6 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG MỸ XUYÊN 7 3.1. Lịch sử hình thành và phát triển 7 3.2. Tổ chức, tình hình nhân sự của Ngân hàng Mỹ Xuyên 8 3.2.1. Sơ đồ bộ máy tổ chức 8 3.2.2. Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban 8 3.3. Tình hình hoạt động của Ngân hàng 11 3.4. Phương hướng hoạt động của Ngân hàng Mỹ Xuyên năm 2007 12 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG SXKD 13 4.1. Phân tích doanh số cho vay 13 4.1.1 Doanh số cho vay theo thời gian 13 4.1.2.Doanh số cho vay theo ngành nghề 15 4.2.Phân tích doanh số thu nợ 17 4.2.1 Doanh số thu nợ theo thời gian 18 4.2.2. Doanh số thu nợ theo ngành nghề 19 4.3. Phân tích doanh số dư nợ 21 4.3.1 Dư nợ theo thời gian 22 4.3.2. Dư nợ theo ngành nghề 22 4.4. Phân tích nợ quá hạn 24 4.5. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 26 4.6. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng 27 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN 29 5.1.Kết luận 29 5.2. Kiến nghị 29 DANH MỤC CÁC BIỂU BẢNG Bảng 1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh từ năm 2004 đến năm 2006 11 Bảng 2: Doanh số cho vay theo thời gian 13 Bảng 3: DSCV theo ngành nghề 15 Bảng 4: Doanh số thu nợ 17 Bảng 5: Dư nợ 21 Bảng 6: Nợ quá hạn 24 Bảng 7: Chỉ tiêu hệ số thu nợ 26 Bảng 8: Chỉ tiêu dư nợ trên vốn huy động 26 Bảng 9: Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng 26 Bảng 10: Chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng dư nợ 27 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1: Tỷ trọng DSCV theo thời gian 14 Biểu đồ 2: Tỷ trọng DSCV theo ngành nghề 16 Biểu đồ 3: Tỷ trọng doanh số thu nợ theo thời gian 18 Biểu đồ 4: Tỷ trọng doanh số thu nợ thao nhàng nghề 20 Biểu đồ 5: Tỷ trọng dư nợ theo thời gian 21 Biểu đồ 6: Tỷ trọng dư nợ theo ngành nghề 23 Biểu đồ 7: Tỷ trọng nợ quá hạn 25 CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng đẫn: Đặng Anh Tài (Họ tên, học hàm, học vị và chữ ký) Người chấm, nhận xét 1:…………… (Họ tên, học hàm, học vị và chữ ký) Người chấm, nhận xét 2:……………… (Họ tên, học hàm, học vị và chữ ký) Khóa luận được bảo vệ tại hội đồng chấm bảo vệ luận văn Khoa kinh tế - Quản trị kinh doanh ngày 25 tháng 6 năm 2007 DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT TMCP Thương mại cổ phần UBND Ủy ban nhân dân TX Thị xã TP Thành phố SXKD Sản xuất kinh doanh KDNT Kinh doanh nông thôn CN Chi nhánh TD Tín dụng DSCV Doanh số cho vay QĐ Quyết định NHNN Ngân hàng Nhà Nước PHẦN TÓM TẮT ……oOo……. Đề tài sẽ tiến hành phân tích các chỉ số như doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn và một số các chỉ số khác, để thấy được thực trạng cho vay tại Ngân hàng Mỹ Xuyên, qua đó đề ra các giải pháp và kiến nghị. Nội dung của đề tài gồm 5 chương: – Chương I: Nói lên tầm quan trọng của đề tài. – Chương II: Cơ sở lý thuyết liên quan đến đề tài – Chương III: Giới thiệu khái quát về Ngân hàng Mỹ Xuyên. – Chương IV: Tiến hành phân tích nghiệp vụ tín dụng tại Ngân hàng Mỹ Xuyên. – Chương V: Kết luận về đề tài Trong quá trình hoàn thành đề tài, tác giả đã có rất nhiều cố gắng, nhưng do thời gian nghiên cứu và khả năng tiếp nhân của bản thân có hạn chế. Nên đề tài khó tránh khỏi sai sót, hoan nghênh sự góp ý, phê bình của quý thầy cô cùng các bạn để đề tài được hoàn chỉnh hơn. CHƯƠNG I TỔNG QUAN 1.1. Lý do chọn đề tài Năm 2006, tình hình kinh tế chính trị thế giới tiếp tục diễn biến phức tạp, đã làm tăng thêm những khó khăn thách thức cho nền kinh tế nước ta vốn đã bị thiệt hại rất lớn do thiên tai, lũ lụt, dịch cúm gia cầm,….Tuy nhiên với những nỗ lực không ngừng của nhà nước và nhân dân ta cùng với sự hỗ trợ và hợp tác của bạn bè quốc tế, nước ta tiếp tục phát triển ổn định và có thể vượt qua các mục tiêu kinh tế đã đề ra. Đáng chú ý, năm 2006 được đánh dấu bởi hai sự kiện đặc biệt quan trọng đối với Việt Nam đó chính là Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại thế giới (WTO) và tổ chức thành công hội nghị APEC. Hai sự kiện trọng đại này đã ghi nhận và góp phần nâng cao vị thế của Việt Nam trên thị trường quốc tế, thu hút được sự quan tâm của bạn bè thế giới và khẳng định Việt Nam sẽ tiếp tục là điểm đến đầu tư an toàn, hiệu quả. Đạt được những thành công nêu trên là kết quả phấn đấu chung của cả nước ta, trong đó có sự đóng góp không nhỏ của ngành ngân hàng. Trong thời hội nhập hiện nay thật không thể không kể đến vai trò của ngân hàng, với chức năng là trung gian tài chính, giúp nền kinh tế ổn định và phát triển, đặc biệt là trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh. Vì để đứng vững trên thương trường, các doanh nghiệp các tổ chức sản xuất kinh doanh phải không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ,… mở rộng quy mô sản xuất. Nên hiện tượng thừa thiếu vốn tạm thời thường xuyên xảy ra, và sự hỗ trợ từ ngân hàng với các đơn vị kinh tế là vô cùng cần thiết. Hiện nay mức độ cạnh tranh giữa các doanh nghiệp lại càng quyết liệt vì vậy vai trò của ngân hàng lại càng không thể thiếu. Cũng như các ngân hàng khác Ngân hàng Mỹ Xuyên đã từng bước khẳng định vai trò cung cấp vốn của mình, thế nhưng để hỗ trợ vốn tốt cho các đơn vị kinh tế, cũng như góp phần thúc đẩy nền kinh tế đất nước phát triển thì chất lượng hoạt động tín dụng phải tốt. Đây chính là hoạt động chịu nhiều rủi ro nhất và cũng là vấn đề liên quan đến sự “sống còn” của ngân hàng, do vậy tôi quyết định chọn đề tài: “Phân tích nghiệp vụ tín dụng sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên”. 1.2. Mục tiêu nghiên cứu Nhằm hiểu rõ thêm hoạt động tín dụng sản xuất kinh doanh của lĩnh vực ngân hàng, tìm hiểu những mặt tích cực và hạn chế trong hoạt động tín dụng này. Từ đó đề xuất các giải pháp và kiến nghị, góp phần nâng cao hơn nữa chất lượng tín dụng của Ngân hàng Mỹ Xuyên. 1.3. Phương pháp nghiên cứu Với kiến thức được trang bị ở nhà trường cùng thời gian thực tập 2 tháng ở Ngân hàng Mỹ Xuyên để hoàn thành chuyên đề em thực hiện một số phương pháp sau: Thu thập số liệu bao gồm: – Số liệu sơ cấp: phỏng vấn cán bộ tín dụng. – Số liệu thứ cấp: + Bảng cân đối tài khoản chi tiết. + Bảng báo cáo tài chính. – Sử dụng phương pháp phân tích so sánh sự biến động các dãy số qua các năm,… 1.4.Phạm vi nghiên cứu Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Mỹ Xuyên rất đa dạng và phong phú, nhưng vì thời gian thực tập và sự tiếp nhận của bản thân có hạn, không thể phân tích hết các nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng, cũng như tìm hiểu các đối thủ cạnh tranh nên em chỉ tập trung nghiên cứu phân tích về nghiệp vụ tín dụng sản xuất kinh doanh với các số liệu thu thập của các năm từ năm 2004 đến năm 2006. [...]... hoạt động kinh tế chủ yếu là sản xuất nông nghiệp, sản lượng lúa gạo của tỉnh đứng đầu cả nước, bên cạnh sự phát triển mạnh mẽ của nông nghiệp thì hoạt động sản xuất kinh doanh phi nông nghiệp của tỉnh cũng không kém phát triển, một phần được thể hiện qua doanh số cho vay về lĩnh vực sản xuất kinh doanh trong năm 2004 đến 2006 tại Ngân hàng Mỹ Xuyên, luôn tăng dần qua các năm, và Ngân hàng Mỹ Xuyên cũng... thì chất lượng tín dụng của Ngân hàng càng kém và ngược lại CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG MỸ XUYÊN 3.1 Lịch sử hình thành và phát triển Tiền thân của Ngân hàng TMCP nông thôn Mỹ Xuyên (gọi tắc là Ngân hàng Mỹ Xuyên) là trung tâm Tín dụng Mỹ Xuyên thành lập năm 1989, hoạt động theo quyết định thành lập và cấp phép của UBND TX Long Xuyên Đến năm 1992, do yêu cầu phát triển của nền kinh tế và để chấn... nghiệp nước ngoài 2.3 Các loại tín dụng ngân hàng – Dựa vào mục đích tín dụng có: + Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp + Cho vay tiêu dùng cá nhân + Cho vay bất động sản + Cho vay nông nghiệp + Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu – Dựa vào thời hạn tín dụng có: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn và cho vay dài hạn – Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng có: cho vay không có đảm... dịch vụ ở nông thôn với cơ cấu hợp lý, từng bước chuyển lao động nông nghiệp sang lao động công nghiệp – tiểu thủ công nghiệp Tỉnh cũng đã có những chủ trương, chính sách khuyến khích ưu đãi phát triển các ngành KDNT, điều này góp phần nâng dần tỷ trọng doanh số cho vay tại Ngân hàng Mỹ Xuyên, khẳng định uy tín của Ngân hàng với người dân ngày càng cao Qua phân tích tình hình cho vay sản xuất kinh doanh. .. các hoạt động kinh doanh mua bán diễn ra rất sôi động, cùng với tốc độ phát triển ngày càng mạnh của nền kinh tế, thì các hộ vay SXKD dịch vụ tại Ngân hàng Mỹ Xuyên cũng kinh doanh ngày càng hiệu quả, đảm bảo được việc hoàn trả nợ vay đúng hạn cho Ngân hàng Nhìn chung tình hình thu nợ của Ngân hàng Mỹ Xuyên đối với lĩnh vực sản xuất kinh doanh trong thời gian qua đã có những tiến triển rất tích cực và... từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước – Cho vay với các sản phẩm sau: + Cho vay sản xuất nông nghiệp + Cho vay sản xuất kinh doanh dịch vụ + Cho vay trả góp phố, chợ + Cho vay tiêu dùng – Cho vay hoạt động kinh doanh thế chấp sổ tiền gửi tiết kiệm – Chuyển tiền nhanh trong nước Qua 15 năm hoạt động Ngân hàng Mỹ Xuyên cũng đã gặt hái được nhiều thành tựu to lớn góp phần phát triển kinh tế tỉnh... của các tổ chức kinh tế đang hoạt động Ngành kinh doanh tiền tệ trong cả nước, Ngân hàng Nhà Nước bắt đầu tham gia quản lý hoạt động của các tổ chức này Trong bối cảnh đó trung tâm Tín dụng Mỹ Xuyên có đủ điều kiện để chuyển thể và phát triển thành Ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn Mỹ Xuyên với vốn điều lệ 303 triệu đồng năm 1992 Bắt đầu từ ngày 9/4/2007 vốn điều lệ của Ngân hàng Mỹ Xuyên là 500... dư nợ tại Ngân hàng Mỹ Xuyên Nhìn chung, dư nợ cho vay sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng Mỹ Xuyên tăng cả về dư nợ ngắn hạn lẫn trung hạn, đạt được thắng lợi đó là cả một quá trình phấn đấu của toàn thể cán bộ nhân viên Ngân hàng, đã từng bước khắc phục khó khăn, nhược điểm cùng những hạn chế để ngày càng hoàn thiện hiện trong việc phục vụ đem lại lợi ích cho khách hàng, góp phần phát triển kinh tế... (11,6%), trong năm này kinh tế của tỉnh gặp nhiều khó khăn nhất là lĩnh vực sản xuất nông nghiệp như dịch rầy nâu, vàng lùn, lùn xoắn lá,… nên Ngân hàng đã tập trung hỗ trợ vốn cho bà con nông dân sản xuất nông nghiệp ít chú trọng đến lĩnh vực sản xuất phi nông nghiệp, nguyên nhân này làm cho doanh số cho vay trong năm này sụt giảm Nhưng sang năm 2006 sự sụt giảm này đã được khắc phục, doanh số cho vay lại... trực thuộc tại các huyện thị trong tỉnh An Giang Hoạt động chủ yếu của Ngân hàng là nhận tiền gửi và đi vay để cho vay, bên cạnh đó Ngân hàng còn thực hiện các dịch vụ như chuyển tiền nhanh, chi trả kiều hối Thu nhập của Ngân hàng chủ yếu từ họat động tín dụng và thu phí dịch vụ Ngân hàng Từ năm 1992 đến nay, Ngân hàng đã không ngừng mở rộng hoạt động về quy mô cũng như phạm vi, hiện tại Ngân hàng đa . “sống còn” của ngân hàng, do vậy tôi quyết định chọn đề tài: Phân tích nghiệp vụ tín dụng sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên . 1.2 KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Phân tích nghiệp vụ tín dụng sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng