Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ” GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang i SVTH: Lê Thị Như Ý TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN THANH BÌNH TỈNH ĐỒNG THÁP Giáo viên hướng dẫn Sinh viên thực hiên Th.s TRẦN QUỐC DŨNG LÊ THỊ NHƯ Ý MSSV: 4043496 Lớp: Tài chính tín dụng 2K30 Cần Thơ - 2008 Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ” GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang ii SVTH: Lê Thị Như Ý LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan rằng đề tài này do chính tôi thực hiện, số liệu được phân tích trong đề tài là được chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Thanh Bình cung cấp. Đề tài không trùng với bất cứ đề tài nào được thực hiện tại Chi nhánh. Cần Thơ, Ngày 11 tháng 05 năm 2008 Sinh viên thực hiện LÊ THỊ NHƯ Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ” GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang iii SVTH: Lê Thị Như Ý LỜI CẢM ƠN Sau 4 năm học tập và nghiên cứu tại Trường Đại học Cần Thơ cùng với thời gian thực tập tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Thanh Bình, em đã hoàn thành luận văn tốt nghiệp của mình. Đề tài này hoàn thành là nhờ công ơn to lớn của Quý thầy cô khoa Kinh tế và Quản trị Kinh doanh Trường Đại học Cần Thơ và Ban lãnh đạo cùng các cô, chú, anh, chị tại NHN O & PTNT huyện Thanh Bình đã hết lòng giúp đỡ em trong suốt quá trình thực hiện. Em xin gửi lời cám ơn chân thành đến:  Quý Thầy cô khoa Kinh tế và Quản trị Kinh doanh Trường Đại học Cần Thơ đã tận tâm giảng dạy và truyền đạt những kiến thức quý báu cho em trong suốt thời gian học tập.  Đặc biệt là thầy Trần Quốc Dũng là giáo viên đã nhiệt tình hướng dẫn em trong suốt thời gian thực hiện đề tài.  Ban Giám Đốc cùng các cô, chú, anh, chị NHN O & PTNT huyện Thanh Bình đã chấp nhận cho em thực tập và tạo mọi điều kiện thuận lợi cho em trong suốt thời gian thực tập tại Ngân hàng. Cuối cùng em xin kính chúc Quý thầy cô và Ban Giám Đốc cùng các cô, chú, anh, chị tại Ngân hàng được nhiều sức khỏe, hạnh phúc và luôn thành đạt trong công tác và cuộc sống. Cần Thơ, Ngày 11 tháng 05 năm 2008 Sinh viên thực hiện LÊ THỊ NHƯ Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ” GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang iv SVTH: Lê Thị Như Ý NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ” GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang v SVTH: Lê Thị Như Ý BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC  Họ và tên người hướng dẫn:  Học vị:  Chuyên ngành:  Cơ quan công tác:  Tên học viên:  Mã số sinh viên:  Chuyên ngành:  Tên đề tài: NỘI DUNG NHẬN XÉT 1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo: 2. Về hình thức: 3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài 4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn 5. Nội dung và các kết quả đạt được (theo mục tiêu nghiên cứu,…) 6. Các nhận xét khác 7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa,…) Cần Thơ, ngày……. tháng ……năm 200…. NGƯỜI NHẬN XÉT Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ” GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang vi SVTH: Lê Thị Như Ý MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1 1.1 ĐẶC VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu 1 1.1.2 Căn cứ khoa học và thực tiễn 2 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2 1.2.1 Mục tiêu chung 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 3 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 3 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3 1.4.1 Phạm vi về thời gian 3 1.4.2 Phạm vi về không gian 4 1.4.3 Phạm vi về nội dung 4 1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU 4 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 6 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 6 2.1.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng 6 2.1.1.1 Khái niệm về tín dụng 6 2.1.1.2 Phân loại tín dụng 6 2.1.1.3 Chức năng của tín dụng 8 2.1.1.4 Vai trò của tín dụng 8 2.1.1.5 Nguyên tắc của tín dụng 9 2.1.2 Phân loại nợ 10 2.1.3 Rủi ro tín dụng 12 2.1.3.1 Khái niệm về rủi ro 12 2.1.3.2 Rủi ro tín dụng 12 2.1.4 Các chỉ tiêu phân tích tình hình tín dụng 13 2.1.4.1 Hệ số thu nợ 13 2.1.4.2 Tổng dư nợ trên tổng vốn huy động 13 Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ” GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang vii SVTH: Lê Thị Như Ý 2.1.4.3 Chỉ số đo lường rủi ro 13 2.1.4.4 Vòng quay vốn tín dụng 14 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 14 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 14 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 14 CHƯƠNG 3: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN THANH BÌNH – TỈNH ĐỒNG THÁP 16 3.1 VÀI NÉT VỀ HUYỆN THANH BÌNH – TỈNH ĐỒNG THÁP 16 3.1.1 Tài nguyên thiên nhiên 16 3.1.2 Nguồn nhân lực 17 3.1.3 Thị trường 17 3.1.4 Tình hình kinh tế 18 3.2 KHÁI QUÁT VỀ NHN O & PTNT HUYỆN THANH BÌNH - TỈNH ĐỒNG THÁP 19 3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng 19 3.2.2 Cơ cấu tổ chức của NHN O & PTNT huyện Thanh Bình 19 3.2.3 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban 20 3.2.4 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của NHN O & PTNT huyện Thanh Bình 24 3.2.5 Quy trình tín dụng tại ngân hàng 25 3.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2005-2007 26 3.4 THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG TRONG QUÁ TRÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 30 3.5 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHN O & PTNT HUYỆN THANH BÌNH TRONG NĂM 2008 32 3.5.1 Mục tiêu tổng quát 32 3.5.2 Định hướng các chỉ tiêu tăng trưởng năm 2008 33 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHN O – PTNT HUYỆN THANH BÌNH 34 4.1 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TẠI NHN O & PTNT HUYỆN THANH BÌNH – TỈNH ĐỒNG THÁP 34 Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ” GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang viii SVTH: Lê Thị Như Ý 4.1.1 Tình hình huy động vốn tại NHN O & PTNT huyện Thanh Bình 34 4.1.2 Thực trạng tín dụng tại NHN O & PTNT huyện Thanh Bình 37 4.1.2.1 Tình hình tín dụng giai đoạn 2005-2006 37 4.1.2.2 Tình hình thu nợ giai đoạn 2005-2006 42 4.1.2.3 Tình hình dư nợ giai đoạn 2005-2006 47 4.1.3 Đánh giá hoạt động tín dụng qua các chỉ số tài chính 53 4.1.3.1 Vòng quay vốn tín dụng 53 4.1.3.2 Hệ số thu nợ 56 4.1.3.3 Dư nợ trên vốn huy động 59 4.2 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHN O & PTNT HUYỆN THANH BÌNH TỈNH ĐỒNG THÁP 60 4.2.1 Nợ xấu theo thời hạn 62 4.2.2 Nợ xấu theo thành phần kinh tế 64 4.2.3 Nợ xấu trên tổng dư nợ 66 CHƯƠNG 5: NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TÌNH HÌNH TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 68 5.1 NHỮNG YỂU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TÌNH HÌNH TÍN DỤNG 68 5.1.1 Những yếu tố khách quan 68 5.1.2 Những nhân tố chủ quan 69 5.2 NHỮNG NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG 72 5.2.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng 72 5.2.2 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng 72 5.2.3 Nguyên nhân khách quan 73 5.3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 74 5.3.1 Giải pháp tăng trưởng dư nợ tín dụng 74 5.3.1.1 Hoạt động huy động vốn 74 5.3.1.2 Hoạt động tín dung 76 5.3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 78 5.3.2.1 Thực hiện đúng quy trình cho vay 78 5.3.2.2 Phân tán rủi ro 80 Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ” GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang ix SVTH: Lê Thị Như Ý CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 82 6.1 KẾT LUẬN 82 6.2 KIẾN NGHỊ 83 6.2.1 Đối với NHN O & PTNT huyện Thanh Bình 83 6.2.2 Đối với chính quyền địa phương 84 6.2.3 Đối với Ngân hàng cấp trên 84 Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ” GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang x SVTH: Lê Thị Như Ý DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 1: Cơ cấu tổng sản lượng GDP huyện Thanh Bình 18 Bảng 2: Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2005-2007 27 Bảng 3: Tình hình nguồn vốn giai đoạn 2005-2007 35 Bảng 4: Tình hình tín dụng theo thời hạn giai đoạn 2005-2007 38 Bảng 5: Tình hình tín dụng theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 -2007 40 Bảng 6: Tình hình thu nợ theo thời hạn giai đoạn 2005 -2007 43 Bảng 7: Tình hình thu nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 45 Bảng 8: Tình hình dư nợ theo thời hạn giai đoạn 2005 - 2007 48 Bảng 9: Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 50 Bảng 10: Vòng quay vốn tín dụng giai đoạn 2005 – 2007 53 Bảng 11: Vòng quay vốn tín dụng theo thời hạn giai đoạn 2005 - 2007 54 Bảng 12: Vòng quay vốn tín dụng theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005-2007 55 Bảng 13: Hệ số thu nợ giai đoạn 2005-2007 56 Bảng 14: Hệ số thu nợ theo thời hạn giai đoạn 2005-2007 57 Bảng 15: Hệ số thu nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005-2007 58 Bảng 16: Dư nợ trên tổng vốn huy động giai đoạn 2005-2007 59 Bảng 17: Tình hình phân loại nợ giai đoạn 2005-2007 61 Bảng 18: Nợ xấu theo thời hạn giai đoạn 2005 - 2007 62 Bảng 19: Nợ xấu theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 64 Bảng 20: Nợ xấu trên tổng dư nợ giai đoạn 2005 – 2007 66 [...]... Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ” 1.4.2 Phạm vi về không gian  Luận văn được thực hiện và tập trung nghiên cứu tình hình tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (NHNo & PTNT) huyện Thanh Bình tỉnh Đồng Tháp  Các thông tin được trích dẫn, chắc lọc cho luận văn là thông tin được thu thập tại NHNo & PTNT huyện Thanh. .. Phân tích rủi ro tín dụng của ngân hàng  Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến tình hình tín dụng và nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng tại ngân hàng  Đưa ra một số biện pháp cần thiết góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU  Tình hình tín dụng ngân hàng diễn ra như thế nào?  Những nhân tố nào ảnh hưởng đến tình hình tín dụng của ngân hàng? ... đầu tư trong và ngoài nước GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang 18 SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ” 3.2 KHÁI QUÁT VỀ NHNO & PTNT HUYỆN THANH BÌNH - TỈNH ĐỒNG THÁP 3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Trước năm 1988, NHNO & PTNT huyện Thanh Bình là một trong các chi nhánh Ngân hàng huyện thuộc tỉnh Đồng Tháp, Ngân hàng hoạt... buộc các Ngân hàng thương mại nói chung cũng như ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Thanh Bình tỉnh Đồng Tháp nói riêng, phải không ngừng đẩy mạnh hoạt động tín dụng để gia tăng lợi nhuận đồng thời hạn chế thấp nhất những thiệt hại do rủi ro gây ra GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang 2 SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ” Do... tế tiềm năng phát triển Để làm được công việc trên bản GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang 1 SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ” thân ngân hàng phải luôn vững mạnh, có nền tài chính tốt Do đó, đề tài “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNO & PTNT huyện Thanh Bình cần được nghiên cứu nhằm phân tích tổng quát... phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng qua 3 năm 2005, 2006, 2007 Trên cơ sở đó tìm ra những nhân tố ảnh hưởng đến tình hình hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng của ngân hàng Từ đó đưa ra một số giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng và tối thiểu hóa những thiệt hại về rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng, giúp ngân. .. dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ” CHƯƠNG 3 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN THANH BÌNH – TỈNH ĐỒNG THÁP 3.1 VÀI NÉT VỀ HUYỆN THANH BÌNH – TỈNH ĐỒNG THÁP 3.1.1 Tài nguyên thiên nhiên  Vị trí địa lý kinh tế, dân số Thanh Bình là một huyện vùng sâu nằm ở phía Bắc tỉnh Đồng Tháp với diện tích tự nhiên 327 Km 2 gồm 12 xã và 1 thị trấn, phía Tây Bắc giáp huyện Hồng Ngự, phía... Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng  Đánh hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn thông qua một số chỉ tiêu  Cuối cùng là đề xuất một số giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng  Nguyễn Thị Thanh Chúc 2006 Chuyên đề tốt nghiệp “Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Thanh Bình tỉnh Đồng Tháp ... Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ”  Tạo điều kiện để phát triển các quan hệ kinh tế với nước ngoài 2.1.1.5 Nguyên tắc tín dụng Khi tham gia vào quan hệ tín dụng, các doanh nghiệp vay vốn và các Ngân hàng đều quán triệt các nguyên tắc tín dụng Các nguyên tắc tín dụng được hình thành bắt nguồn từ bản chất tín dụng, được khẳng định trong hoạt động... Văn Đại 2005 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại” Tủ sách Đại học Cần Thơ GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang 4 SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ” Nội dung sử dụng: Chương III: Những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, khái niệm về tín dụng, nguyên tắc cho vay Chương V: Rủi ro tín dụng và phân tích tín dụng  Th.s Thái . LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN. cứu tình hình tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (NHNo & PTNT) huyện Thanh Bình tỉnh Đồng Tháp.  Các thông