Phát triển và hoàn thiện chế độ thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam - Một trong những nhiệm vụ hàng đầu trong quản lý kinh tế vĩ mô của Nhà nước

94 802 5
Phát triển và hoàn thiện chế độ thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam - Một trong những nhiệm vụ hàng đầu trong quản lý kinh tế vĩ mô của Nhà nước

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Phát triển và hoàn thiện chế độ thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam - Một trong những nhiệm vụ hàng đầu trong quản lý kinh tế vĩ mô của Nhà nước

Trờng đại học ngoại thơngKhoa kinh tế ngoại thơngkhoá luận tốt nghiệpĐề tài:phát triển hoàn thiện chế độ thanh toán không dùng tiền mặt Việt Nam - một trong những nhiệm vụ hàng đầu trong quản kinh tế của nhà nớcGiáo viên hớng dẫn : Phan Trần Trung DũngSinh viên : Trần Phơng DungLớp : Nhật 1 - K38F - KTNT Hà nội - 2003 Khoá luận tốt nghiệp Lời mở đầuToàn cầu hoá hội nhập kinh tế quốc tế đã đang trở thành nhu cầu bức xúc, tất yếu đối với mỗi quốc gia. Đó là xu thế khách quan, lôi cuốn các n-ớc, bao trùm lên hầu hết các lĩnh vực, nó vừa thúc đẩy hợp tác, vừa tăng sức ép cạnh tranh sự phụ thuộc lẫn nhau giữa các quốc gia. Tuy nhiên, mặt trái của nền kinh tế thị trờng toàn cầu hoá nh tăng khoảng cách giàu nghèo giữa các quốc gia, gây ô nhiễm môi trờng mất dần bản sắc dân tộc cũng gây ra không ít trở ngại, thách thức đặc biệt là các nớc kém phát triển cả những nớc đang phát triển trong đóViệt Nam.Kết thúc chiến tranh đã gần 30 năm, Việt Nam đi lên từ hàn gắn, khôi phục nền kinh tế xã hội do hậu quả của chiến tranh bị tàn phá nặng nề để lại đang từng bớc xây dựng, chuyển đổi, phát triển nền kinh tế theo cơ chế thị trờng có sự quản của Nhà nớc theo định hớng Xã hội chủ nghĩa. Một quãng thời gian cha dài so với khối lợng công việc đồ sộ, bề bộn vô cùng phức tạp của một quốc gia, mà mọi thứ đều phải làm để xây dựng một đất nớc phồn vinh: dân giàu, nớc mạnh, xã hội công bằng, văn minh. Trong xu hớng khu vực hoá toàn cầu hoá nh hiện nay, sự phát triển của thanh toán quốc tế là tất yếu khách quan để đáp ứng đợc nhu cầu thơng mại quốc tế cũng nh thị trờng xuất, nhập khẩu các giao dịch trên thị trờng vốn quốc tế. Thanh toán ngày càng phát triển thì cạnh tranh giữa các ngân hàng thơng mại trong nớc với các ngân hàng nớc ngoài, ngân hàng liên doanh tại Việt Nam ngày càng gay gắt. Từ thực tế đó, việc tìm kiếm các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả của thanh toán quốc tế nhất là thanh toán không dùng tiền mặt là yêu cầu cấp thiết về mặt luận cũng nh thực tiễn. vậy, cùng với kết quả từ việc nghiên cứu tài liệu tìm hiểu thực tế hoạt động của ngân hàng tại Việt Nam về nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt, đặc biệt từ quá trình thực tập tại ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn, Chi nhánh Thăng Long em đã chọn hoàn thiện đề Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại th ơng Hà Nội 2 Khoá luận tốt nghiệp tài: Phát triển hoàn thiện chế độ thanh toán không dùng tiền mặt Việt Nam - Một trong những nhiệm vụ hàng đầu trong quản kinh tế của Nhà nớc . Mục đích của đề tài này là làm sáng tỏ vị trí vai trò của nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế; các phơng thức thanh toán, các u nhợc điểm các nguyên nhân gây ra nhợc điểm đối với từng phơng thức; để từ đó thấy đợc sự cần thiết phải hoàn thiện chế độ thanh toán không dùng tiền mặt tìm ra những giải pháp tối u nhất.Khoá luận đợc chia làm 3 chơng chính:Chơng I: Những luận cơ bản về thanh toán không dùng tiền mặt.Chơng II: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt Việt Nam Chơng III: Những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả thanh toán không dùng tiền mặt. Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại th ơng Hà Nội 3 Khoá luận tốt nghiệp Chơng Inhững luận cơ bản về thanh toán không dùng tiền mặt1. Khái niệm vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt1.1. Khái niệm1.1.1. Định nghĩaThanh toán không dùng tiền mặt là hình thức thanh toán trích chuyển vốn trên tài khoản từ tài khoản của ngời phải trả sang tài khoản của ngời thụ hởng, hoặc bằng cách bù trừ lẫn nhau thông qua vai trò trung gian của ngân hàng các tổ chức tài chính khác. 1.1.2. Đặc điểmNgợc lại với hình thức thanh toán bằng tiền mặt, xuất phát từ việc không sử dụng đến tiền mặt của nó, thanh toán không dùng tiền mặtmột số điểm khác biệt sau:Thứ nhất, thanh toán không dùng tiền mặt có sự tách biệt giữa không gian thời gian, giữa sự vận động của vật t, hàng hoá tiền tệ. Nó đợc thực hiện không chỉ trên cơ sở giữa bên mua bên bán mà còn qua một chủ thể trung gian là ngân hàng hoặc các tổ chức tài chính khác. Thực hiện thanh toán một thơng vụ có an toàn hay không không chỉ phụ thuộc vào ngời xuất khẩu, ngời nhập khẩu mà còn phụ thuộc vào rất nhiều vấn đề nh mã hoá thông tin, bảo mật, lọc thông tin gây nhiễu, đối chiếu số liệu qua mạng máy tính . Thứ hai, khi thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt, sẽ giảm thiểu đợc các công việc nh vận chuyển, đếm, bảo quản tiền mặt .Vì thế sẽ hạn chế đợc những mất mát, nhầm lẫn do việc sử dụng tiền mặt gây nên. Do đó, ta có thể khẳng định rằng: Độ an toàn trong thanh toán không dùng tiền mặt là cao. Mặt khác, nó sẽ giải quyết tình trạng bị ứ đọng vốn gây lãng phí vốn. Từ đó, vốn đợc Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại th ơng Hà Nội 4 Khoá luận tốt nghiệp khai thác triệt để đem lại lợi ích cho bản thân các doanh nghiệp, cho các ngân hàng (do việc thu phí đem lại) đáp ứng đợc một phần vốn cho nền kinh tế (bởi khi sử dụng thanh toán không dùng tiền mặt sẽ rút ngắn thời gian thanh toán tăng nhanh vòng quay của vốn).Thứ ba, thanh toán không dùng tiền mặt tạo môi trờng ứng dụng công nghệ ngân hàng. Hệ thống ngân hàng trên thế giới dù phát triển đến mức nào thì cũng vẫn phải quan tâm đến mảng thanh toán, nhất là thanh toán không dùng tiền mặt. Cùng với sự phát triển của công nghệ điện tử, nhu cầu thanh toán ngày càng mở rộng, sự cạnh tranh ngày càng phát triển, các ngân hàng sẽ không ngừng hoàn thiện mình bằng việc đầu t vào công nghệ thông tin xử dữ liệu.1.2. Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tếHệ thống ngân hàng, cùng với sự đổi mới nền kinh tế đã thực hiện quá trình hiện đại hoá, đặc biệt là trong việc thanh toán, nhờ áp dụng những thành tựu khoa học kỹ thuật nh áp dụng công nghệ tin học ngân hàng, công nghệ thông tin . mà thanh toán quốc tế đợc tổ chức thành một hệ thống nhất định. Trong hệ thống này, ngân hàngmột trung tâm thanh toán, mọi hoạt động trao đổi hàng hoá dịch vụ đều đợc kết thúc bằng thanh toán. Quan hệ thanh toán liên quan đến mọi hoạt động trong xã hội. vậy, tổ chức tốt công tác thanh toán đặc biệt là thanh toán không dùng tiền mặt có ý nghĩa rất lớn. Nó đợc thể hiện những mặt sau: - Thanh toán không dùng tiền mặtmột quá trình thanh toán không có sự xuất hiện của tiền mặt mà bằng cách trích chuyển từ tài khoản của ngời chi trả vào tài khoản của ngời thụ hởng. Do vậy nó góp phần tạo điều kiện cho quá trình thanh toán đợc tiến hành nhanh chóng, kịp thời, an toàn . từ đó sẽ góp phần thúc đẩy sản xuất lu thông hàng hóa. Thanh toán vừa là khâu mở đầu, vừa là khâu kết thúc một chu kỳ sản xuất kinh doanh. Do đó, nếu tổ chức tốt khâu thanh toán sẽ làm tăng sự vận động của vật t tiền vốn, giúp cho các Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại th ơng Hà Nội 5 Khoá luận tốt nghiệp doanh nghiệp thu đợc vốn nhanh để phục vụ cho chu kỳ sản xuất sau cũng tức là phục vụ cho quá trình tái sản xuất không ngừng phát triển.- Thanh toán không dùng tiền mặt tiết kiệm chi phí cho lu thông tiền mặt nh các chi phí: in ấn, phát hành, bảo quản, vận chuyển, kiểm đếm. Hơn nữa, thanh toán không dùng tiền mặt làm giảm nhẹ khâu kế hoạch điều hoà lu thông tiền tệ, tăng sức mua của đồng tiền, góp phần làm cho lu thông tiền tệ ổn định. Mặt khác, ngày nay, trong khi nền kinh tế thơng mại đầu t quốc tế làm cho tình hình xuất nhập khẩu hàng hoá ngày càng tăng, thì quá trình thanh toán không chỉ giới hạn trong nớc mà còn mở rộng ra khu vực thế giới. thế, thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng hấp dẫn với các nhà đầu t các nhà xuất khẩu. qua đó, ngân hàng có cơ hội tiếp cận khách hàng nớc ngoài, tạo cơ hội lập một hình ảnh vị trí trên thị trờng ngân hàng thế giới đó là cơ sở đầu tiên vững chắc cho kế hoạch mở rộng thanh toán về lâu dài của ngân hàng. Đối với một ngân hàng, mỗi giao dịch thành công là một điểm cộng cho ngân hàng trong mắt thị trờng quốc tế. Điều này có lợi cho Việt Nam để hớng tới hoà nhập với thị trờng thế giới. - Thanh toán không dùng tiền mặt buộc các đơn vị sản xuất kinh doanh, cá nhân muốn thực hiện thanh toán mở tài khoản tại ngân hàng phục vụ mình trên tài khoản luôn phải có số d để đảm bảo cho khả năng thanh toán, chi phí của mình khi có nghiệp vụ phát sinh bất cứ lúc nào. Qui định này, sẽ vừa đảm bảo cơ sở cho công tác thanh toán, vừa tạo đợc khả năng tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi vào ngân hàng, dùng làm nguồn vốn lu động cho vay phục vụ phát triển sản xuất, đáp ứng mọi nhu cầu vốn cần thiết trong xã hội. Đây là nguồn vốn lớn, nếu có kế hoạch sử dụng tốt sẽ đem lại hiệu quả kinh tế rất lớn cho ngân hàng nói riêng cho nền kinh tế nói chung. Ngoài ra, nó còn đem lại lợi ích kinh tế cho chính khách hàng khi khách hàng mở tài khoản tiền gửi thanh toán, ngân hàng sẽ trả cho khách hàng số lãi nhất định.- Khi thanh toán không dùng tiền mặt, khách hàng phải mở tài khoản tại ngân hàng ký thác vốn của mình vào đó. Điều này tạo tiền đề thuận lợi để cho ngân hàng kiểm soát đợc một phần lợng tiền trong nền kinh tế, từ đó tiến Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại th ơng Hà Nội 6 Khoá luận tốt nghiệp hành cung ứng một lợng tiền thích hợp cho nền kinh tế. Hơn nữa, nó còn đánh giá đợc khả năng tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh của một doanh nghiệp cũng nh của tổng thể nền kinh tế.- Thanh toán không dùng tiền mặt giúp cho các ngân hàng thơng mại thực hiện tốt vai trò làm trung gian thanh toán của mình bằng sản phẩm dịch vụ đa dạng. Qua đó ngân hàng sẽ thu đợc những khoản phí không nhỏ, góp phần làm tăng thu nhập ngân hàng.Nh vậy, thanh toán không dùng tiền mặt tác động tới tất cả các hoạt động kinh doanh của ngân hàng nh: nghiệp vụ thanh toán quốc tế, nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ huy động vốn Mặt khác, đây còn là một trong những cơ sở cho sự ổn định tiền tệ, giải quyết đợc vấn đề tiền mặt trong nền kinh tế, làm cho lu thông hàng hoá đợc trôi chảy, từ đó thúc đẩy sản xuất lu thông hàng hoá phát triển. Đồng thời còn làm tăng vốn đầu t cho nền kinh tế phát huy vai trò kiểm soát bằng đồng tiền của ngân hàng đối với nền kinh tế. Do vậy, một trong những trọng trách của ngân hàngkhông ngừng phát huy vai trò to lớn của thanh toán không dùng tiền mặt đối với sản xuất kinh doanh.2. Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt2.1. Các phơng tiện thanh toán quốc tếPhơng tiện thanh toán là công cụ giúp con ngời thực hiện việc trả tiền cho nhau trong quan hệ buôn bán. Tiền mặtmột phơng tiện thanh toán nhng trong thanh toán quốc tế nó giữ vai trò thứ yếu. Phơng tiện thanh toán chủ yếu trong thanh toán quốc tế là: Hối phiếu (Bill of Exchange), Séc (Cheque), Thẻ tín dụng (Credit card) các phơng tiện thanh toán khác. Mỗi công cụ thanh toán đều có công dụng riêng của nó, thích hợp cho từng đối tợng loại hình giao dịch thanh toán của các chủ thể kinh tế.2.1.1. Hối phiếu (Bill of Exchange) a. Khái niệm.Hối phiếu là một tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện do một ngời ký phát cho ngời khác, yêu cầu ngời này khi nhìn thấy hối phiếu, hoặc đến một ngày cụ Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại th ơng Hà Nội 7 Khoá luận tốt nghiệp thể nhất định hoặc đến một ngày có thể xác định đợc trong tơng lai phải trả một số tiền nhất định cho một ngời nào đó hoặc theo lệnh của ngời này trả cho ngời khác hoặc trả cho ngời cầm phiếu.b. Luật áp dụng.Về phơng diện pháp lý, cho đến nay, có ba nguồn luật điều chỉnh lu thông hối phiếu, đó là: - Luật thống nhất về hối phiếu (Uniform law for Bill of Exchange - ULB) trong công ớc Giơnevơ năm 1930.- Luật hối phiếu của Anh 1882 (Bill of Exchange Act of 1882 - BEA). - Luật thơng mại thống nhất của Mỹ năm 1962 (Uniform Commercial Code of 1962 - UCC)c. Các bên liên quan- Ngời ký phát hối phiếu (Drawer): Ngời ký phát hối phiếu là ngời bán, ngời chủ nợ. Ngời ký phát hối phiếu có trách nhiệm pháp chính đối với hối phiếu cho đến khi nó đợc chấp nhận, có trách nhiệm thanh toán cho ngời giữ hối phiếu, hoặc đền bù cho ngời ký hậu nếu hối phiếu bị từ chối thanh toán. Trong ngoại thơng ngời ký phát hối phiếu là ngời xuất khẩu;- Ngời trả tiền hối phiếu (Drawee): Ngời trả tiền hối phiếu là ngời mua, là ngời thứ ba đợc sự chỉ định của ngời mua (thờng là ngân hàng đóng vai trò ngân hàng chấp nhận hoặc ngân hàng mở tín dụng th);- Ngời thụ hởng (Beneficiary): Là ngời nhận đợc số tiền ghi trên hối phiếu, đó là ngời ký phát hoặc một ngời nào đó do ngời ký phát chỉ định;- Ngời chuyển nhợng hối phiếu (Endorser): Là ngời đem quyền lợi hởng hối phiếu của mình chuyển cho ngời khác bằng thủ tục ký hậu;- Ngời cầm phiếu (Bearer): Là ngời có quyền nhận tiền trên hối phiếu khi hối phiếu đợc trả tiền.d. Phân loại hối phiếuTuỳ theo từng căn cứ khác nhau mà ngời ta có thể chia hối phiếu theo từng loại khác nhau. Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại th ơng Hà Nội 8 Khoá luận tốt nghiệp - Căn cứ vào thời hạn trả tiền của hối phiếu, ngời ta chia hối phiếu thành ba loại: Hối phiếu trả tiền ngay (At sight bill), hối phiếu trả tiền sau một số ngày nhất định (At days after sight bill) - th ờng là từ 5 đến 7 ngày, hối phiếu có kỳ hạn (Usance bill). - Căn cứ vào hối phiếu có kèm chứng từ hay không, có thể chia hối phiếu thành hai loại: Hối phiếu trơn (Clean bill) hối phiếu kèm chứng từ (Documentary bill).- Căn cứ vào tính chất chuyển nhợng của hối phiếu, có thể chia hối phiếu thành hai loại: Hối phiếu đích danh (Nominal bill) hối phiếu vô danh (Bill to bearer).- Căn cứ vào ngời ký phát hối phiếu, ngời ta chia hối phiếu thành hai loại: Hối phiếu thơng mại (Trade bill) hối phiếu ngân hàng (Bank bill).2.1.2. Séc (Cheque, Check)a. Khái niệmSéc là một tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện của ngời chủ tài khoản, ra lệnh cho ngân hàng trích trả cho ngời có tên trong séc, hoặc trả theo lệnh của ngời ấy hoặc trả cho ngời cầm séc một số tiền nhất định, bằng tiền mặt hay bằng chuyển khoản.b. Luật áp dụng - Luật thống nhất về séc (Uniform law for Check - ULC) theo công ớc Giơnevơ năm 1931.- Văn kiện về séc quốc tế của Uỷ ban về luật thơng mại quốc tế Liên Hợp Quốc, kỳ họp thứ 15 tại New York từ ngày 26/07/1982 đến 26/09/1982. c. Các bên liên quan- Ngời phát séc để trả nợ gọi là ngời phát hành séc (Drawer);- Ngời phát séc là ngân hàng thanh toán (Paying bank);- Ngời nhận tiền là ngời hởng lợi tờ séc (Beneficiary);- Ngời cầm séc là ngời có quyền hởng lợi tờ séc sau khi séc đợc phát hành (Drawee).d. Phân loại séc Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại th ơng Hà Nội 9 Khoá luận tốt nghiệp - Đứng một góc độ, có thể chia thành: Séc ghi tên (Nominal cheque), séc vô danh (Cheque to bearer), séc theo lệnh (Cheque to order).- Đứng góc độ khác có thể chia thành: Séc gạch chéo (Crossed cheque)- Gồm séc gạch chéo thờng (Cheque crossed generally) séc gạch chéo đặc biệt (cheque crossed specially), séc chuyển khoản (Cheque transfera -ble), séc du lịch (Travellers cheque), séc xác nhận (Certified cheque).ở nớc ta hiện nay đang sử dụng hai loại séc chủ yếu là séc bảo chi séc chuyển khoản.2.1.3. Kỳ phiếu (Promissory note)a. Khái niệmKỳ phiếu là một tờ giấy hứa cam kết trả tiền vô điều kiện do ngời lập phiếu phát ra hứa trả một số tiền nhất định cho ngời hởng lợi hoặc theo lệnh cuả ngời này trả cho ngời khác qui định trong kỳ phiếu đó.b. Luật áp dụng- Luật hối phiếu kỳ phiếu quốc tế của Uỷ ban Luật Thơng mại quốc tế của Liên Hợp Quốc, kỳ họp thứ 15, New York ngày 26/07/1982 đến 06/08/1982, tài liệu số A/CN 9/211 ngày 18/02/1982.c. Các bên liên quan- Ngời phát hành kỳ phiếu (Drawer): Là con nợ;- Ngời hởng lợi (Beneficiary, drawee): Là ngời có tên trên kỳ phiếu, là chủ nợ.2.1.4. Thẻ thanh toán (Credit card)a. Khái niệmThẻ thanh toán là công cụ thanh toán do ngân hàng phát hành bán cho khách hàng của mình để thanh toán hàng hoá, dịch vụ, thanh toán công nợ hoặc lĩnh tiền tại các ngân hàng đại thanh toán hoặc các quầy trả tiền mặt tự động. b. Các bên liên quan- Chủ thẻ (Cards owner): Là ngời trực tiếp mua thẻ tại ngân hàng dùng thẻ để mua hàng hoá dịch vụ; Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại th ơng Hà Nội 10 [...]... ảnh hởng lớn đến sự phát triển của công tác thanh toán không dùng tiền mặt Khoa học công nghệ có tiên tiến, hiện đại thì thanh toán không dùng tiền mặt mới phát huy đợc hết vai trò của nó 3.1.4 Yếu tố tâm Một trong những yếu tố ảnh hởng không nhỏ đến hiệu quả của thanh toán không dùng tiền mặt là yếu tố tâm của các bên tham gia vào hoạt động thanh toán Nếu trình độ dân trí thấp, lạc hậu, không. .. đợc những tiện ích của thanh toán không dùng tiền mặt, luôn có thói quen thanh toán bằng tiền thì thanh toán không dùng tiền mặt không thể phát triển (Tham khảo hộp 1) Hơn nữa, điều này cũng ảnh hởng trực tiếp đến tâm thanh toán viên- ngời thực Hộp 1 Nghĩ gì đó đótiền mặt hiện giao dịch với khách hàng về nền kinh tế sẽ ảnh hởng đến chất lợng thanh toán NPC Nhân đọc bài Thống đốc ngân hàng Nhà. .. vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế, nên nớc ta ngay từ khi ngân hàng Nhà nớc ra đời, thanh toán không dùng tiền mặt đã đợc tổ chức thực hiện Tuy nhiên, trong thời kỳ nền kinh tế vận hành theo cơ chế kế hoạch hoá tập trung thì hệ thống ngân hàng hoạt động hoàn toàn mang tính chất hành chính, không quan tâm đến hiệu quả kinh tế Chính thế, thanh toán không dùng tiền mặt cũng... phơng thức thanh toán quan trọng của ngân hàng, là cơ sở để các ngân hàng hoàn thành các chức năng của mình đối với nền kinh tế Thanh toán liên ngân hàng gồm hai nghiệp vụ cơ bản: Liên hàng đi liên hàng đến - Liên hàng đi là khâu phát sinh nghiệp vụ thanh toán đơn vị thực hiện nghiệp vụ này là ngân hàng A - Liên hàng đến là khâu kết thúc nghiệp vụ thanh toán ngân hàng thực hiện nghiệp vụ này là... thanh toán của khách hàng thì ngân hàng sẽ lập thêm bảng kê các chứng từ thanh toán qua tài khoản tiền gửi tại ngân hàng Nhà nớc nộp vào ngân hàng Nhà nớc kèm theo chứng từ thanh toán của khách hàng 3 Các nhân tố tác động đến thanh toán không dùng tiền mặt 3.1 Nhân tố khách quan 3.1.1 Nhóm yếu tố chính trị, xã hội, pháp luật Thanh toán không dùng tiền mặtmột dịch vụ tiện ích cho khách hàng, ... 2.3.3 Thanh toán qua tiền gửi tại ngân hàng Nhà nớc (Payment by account settled at National bank) Đây là việc thanh toán qua tài khoản tiền gửi của ngân hàng thơng mại mở tại ngân hàng Nhà nớc Đối với những khoản thanh toán của bản thân ngân hàng thì ngân hàng lập nộp chứng từ vào ngân hàng Nhà nớc- nơi mở tài khoản để thực hiện nh thanh toán giữa khách hàng qua ngân hàng Còn đối với những khoản thanh. .. sử dụng : 2.3.1 Thanh toán liên ngân hàng (Interbank of payment) Phơng thức thanh toán liên ngân hàngquan hệ thanh toán nội bộ giữa các chi nhánh ngân hàng trong cùng một hệ thống, phát sinh trên cơ sở nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt giữa các khách hàngmở tài khoản tiền gửi thanh toán các chi nhánh ngân hàng khác nhau hoặc các nghiệp vụ chuyển tiền, điều hoà vốn trong nội bộ hệ thống... công nghệ ngân hàng, bao gồm chơng trình trớc mắt lâu dài : - Hiện đại hoá hoạt động thanh toán thông qua việc cải tiến đồng loạt các nghiệp vụ thanh toán của hệ thống ngân hàng, áp dụng rộng rãi công nghệ tin học vào trong thanh toán tất cả các cấp ngân hàng - Phát triển nhiều công cụ thanh toán mới phù hợp với điều kiện Việt Nam hiện tại giảm nhu cầu thanh toán bằng tiền mặt - Tự do hoá việc... đà phát triển, ngợc lại nó sẽ ảnh hởng lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng vậy, để hoạt động thanh toán của ngân hàng đợc mở rộng phát triển thì ban lãnh đạo ngân hàng cần có sự nghiên cứu kỹ lỡng tất cả các yếu tố có liên quan trớc khi đa ra chiến lợc của mình 3.2.2 Trình độ của thanh toán viên Tiêu chí hàng đầu của một ngân hàng là nhanh chóng, kịp thời, an toàn chính xác nên một. .. 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 34 Khoá luận tốt nghiệp Chơng II Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt Việt Nam 1 Môi trờng kinh tế hoạt động của hệ thống ngân hàng Nền kinh tế nớc ta có khoảng 15 năm chuyển sang nền kinh tế thị trờng theo định hớng xã hội chủ nghĩa đã thu đợc những thành tựu trên nhiều mặt Có đợc điều đó phải kể đến định hớng đúng đắn của Đảng Nhà nớc Báo cáo của . Phát triển và hoàn thiện chế độ thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam - Một trong những nhiệm vụ hàng đầu trong quản lý kinh tế vĩ mô của Nhà nớc. thơngKhoa kinh tế ngoại thơngkhoá luận tốt nghiệpĐề tài :phát triển và hoàn thiện chế độ thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam - một trong những nhiệm vụ hàng

Ngày đăng: 05/12/2012, 09:41

Hình ảnh liên quan

Trong bối cảnh tình hình kinh tế xã hội đó, ngành ngân hàng cũng có những chuyển biến tích cực. - Phát triển và hoàn thiện chế độ thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam - Một trong những nhiệm vụ hàng đầu trong quản lý kinh tế vĩ mô của Nhà nước

rong.

bối cảnh tình hình kinh tế xã hội đó, ngành ngân hàng cũng có những chuyển biến tích cực Xem tại trang 40 của tài liệu.
Qua bảng số liệu trên, ta thấy thực tiễn sử dụng séc đã không đợc nh mong đợi. Mặc dù từ 1995, sau khi chỉ đạo triển khai mở rộng trên địa bàn toàn  quốc về thanh toán trong khu vực dân c, từ thí điểm ở hai địa bàn là  TP Hồ Chí  Minh và Thủ đô Hà Nội, ng - Phát triển và hoàn thiện chế độ thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam - Một trong những nhiệm vụ hàng đầu trong quản lý kinh tế vĩ mô của Nhà nước

ua.

bảng số liệu trên, ta thấy thực tiễn sử dụng séc đã không đợc nh mong đợi. Mặc dù từ 1995, sau khi chỉ đạo triển khai mở rộng trên địa bàn toàn quốc về thanh toán trong khu vực dân c, từ thí điểm ở hai địa bàn là TP Hồ Chí Minh và Thủ đô Hà Nội, ng Xem tại trang 46 của tài liệu.
Tình hình sử dụng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Đầu t và Phát triển Hà Nội năm 200212 - Phát triển và hoàn thiện chế độ thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam - Một trong những nhiệm vụ hàng đầu trong quản lý kinh tế vĩ mô của Nhà nước

nh.

hình sử dụng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Đầu t và Phát triển Hà Nội năm 200212 Xem tại trang 47 của tài liệu.
Cũng giống nh hình thức thanh toán séc, thanh toán chuyển tiền là thanh toán trực tiếp giữa ngời chuyển tiền và ngời nhận tiền - Phát triển và hoàn thiện chế độ thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam - Một trong những nhiệm vụ hàng đầu trong quản lý kinh tế vĩ mô của Nhà nước

ng.

giống nh hình thức thanh toán séc, thanh toán chuyển tiền là thanh toán trực tiếp giữa ngời chuyển tiền và ngời nhận tiền Xem tại trang 56 của tài liệu.

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan