Đang tải... (xem toàn văn)
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU: 1 CHƯƠNG I. VAI TRề CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 3 I.Vai trũ của hệ thống Ngõn hàng Thương mại 3 1. Sự ra đời và phát triển của h
Chuyên đề thực tập tốt nghiệpMỤC LỤC ∗Xếp loại Khách hàng .40SV: Đào Thị Hải Vân Lớp: KTPT47B - QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệpDANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮTSV: Đào Thị Hải Vân Lớp: KTPT47B - QNNHTM: NHTW:RRTD:BĐS:TSĐB:TCTD:Ngân hàng thương mạiNgân hàng trung ươngRủi ro tín dụngBất động sảnTài sản đảm bảoTổ chức tín dụng Chuyên đề thực tập tốt nghiệpLỜI MỞ ĐẦU1. Lý do chọn đề tài:Phát triển kinh tế đang là mục tiêu quan trọng trong quá trình hội nhập với nền kinh tế toàn cầu nước ta. Phát triển kinh tế đề cập đến mặt lượng, chất và các vấn đề xã hội. Trong đó, mặt lượng chỉ sự gia tăng tổng mức thu nhập của nền kinh tế, đây là điều kiện cần để nâng cao mức sống vật chất của một quốc gia và thực hiện những mục tiêu khác của phát triển. Đóng góp vào sự gia tăng đó phải kể đến các Ngân hàng đã góp phần vào việc nâng dần tỷ trọng của các ngành dịch vụ. Cùng với sự phát triển đó là việc tạo việc làm và tăng thu nhập cho nhiều người. Tuy nhiên, trước những bất ổn của nền kinh tế thế giới cũng như diễn biến phức tạp của tình hinìh kinh tế- xã hội trong nước đã ảnh hưởng trực tiếp đến thị trường tài chính-tiền tệ Việt Nam. Trước bối cảnh đó, các Ngân hàng phải hêt sức cố gắng duy trì chỗ đứng của mình trên thị trường, các hoạt động phải được đảm bảo không có rủi ro xảy ra, đặc biệt là hoạt động tín dụng. Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của Ngân hàng, nó có ý nghĩa quan trọng và xuyên suốt trong quá trình tồn tại và phát triển của Ngân hàng. Do đó, các Ngân hàng đều rất chú trọng đến bộ máy Quản trị rủi ro tín dụng. Là một sinh viện thực tập tại Ngân hàng, em cũng nhận thấy rõ điều đó, vì thế em đã chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần VIBank”Em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn tận tình của thầy giáo Thạc sĩ Phạm Xuân Hoà, cảm ơn Ban giám đốc Ngân hàng VIBank đã tạo điều kiện để em hoàn thành chuyên đề thực tập này.2. Mục đích nghiên cứu:− Nghiên cứu để thấy được tầm quan trọng của hoạt động tín dụng đối SV: Đào Thị Hải Vân Lớp: KTPT47B - QN1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpvới ngân hàng− Nghiên cứu để đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:− Đối tượng nghiên cứu: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế VIBank− Phạm vi nghiên cứu: Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế VIBank.4. Phương pháp nghiên cứu: − Phương pháp thống kê− Phương pháp so sánh− Phương pháp phân tích tổng hợp5. Kết cấu của chuyên đề: Ngoài phần mở đầu và kết luận chuyên đề gồm 3 chương:Chương I: Vai trò của hệ thống Ngân hàng thương mại và rủi ro tín dụngChương II: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần VIBankChương III: Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng VIBankSV: Đào Thị Hải Vân Lớp: KTPT47B - QN2 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpCHƯƠNG I. VAI TRÒ CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNGI.Vai trò của hệ thống Ngân hàng Thương mại1. Sự ra đời và phát triển của hệ thống Ngân hàng Thương mạiNgân hàng được ra đời từ một công việc rất đơn giản là giữ đồ vật quý cho những người chủ sở hữu nó, tránh gây mất mát. Đổi lại, người chủ sở hữu phải trả cho người giữ một khoản tiền công. Khi những công việc này mang lại nhiều lợi ích cho những người gửi, các đồ vật gửi này càng đa dạng hơn, và đại diện cho các vật có giá trị như vậy là tiền, dần dần, ngân hàng là nơi giữ tiền cho những người có tiền. Khi xã hội phát triển, thương mại phát triển, nhu cầu về tiền ngày càng lớn, tức là phát sinh nhu cầu vay tiền ngày càng lớn trong xã hội. Khi nắm trong tay một lượng tiền, những người giữ tiền nảy ra một nhu cầu cho vay số tiền đó, vì lượng tiền trong tay họ không phải bao giờ cũng bị đòi cùng một thời gian, tức là có độ chênh lệch lượng tiền gửi và lượng tiền cần rút của người chủ sở hữu. Từ đó phát sinh nghiệp vụ đầu tiên nhưng cơ bản nhất của ngân hàng nói chung đó là huy động vốn và cho vay vốn.2. Vai trò của hệ thống Ngân hàng Thương mại đối với sự phát triển kinh tếVai trò của NHTM được xây dựng dựa trên cơ sở các chức năng và trên cơ sở các nghiệp vụ cụ thể của nó trong từng giai đoạn.2.1 Chức năngTầm quan trọng của NHTM được thể hiện qua các chức năng của nó. Các chức năng của NHTM có thể được nêu ra dưới nhiều hình thức khía cạnh khác nhau, nhưng nhìn chung được nhà kinh tế chấp nhận ở các chức năng sau:SV: Đào Thị Hải Vân Lớp: KTPT47B - QN3 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpa. Chức năng trung gian tín dụngĐây là chức năng đặc trưng và cơ bản nhất của NHTM và có ý nghĩa đặc biệt quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Trung gian tài chính là hoạt động “cầu nối” giữa cung và cầu vốn trong xã hội, khơi nguồn vốn từ những người có thể vì lý do gì đó không dùng nó một cách sinh lợi lợi sang những người có ý muốn dùng nó để sinh lợi.Quan hệ tín dụng trực tiếp giữa chủ thể có tiền chưa sử dụng và chủ thể có nhu cầu tiền tệ cần bổ sung gặp phải nhiều hạn chế. Hoạt động tín dụng của NHTM đã góp phần khắc phục hạn chế đó. Thực hiện chức năng này, một mặt NHTM huy động và tập trung các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi của các chủ thể trong nền kinh tế để hình thành nguồn vốn cho vay; mặt khác, trên cơ sở vốn đã huy động được, Ngân hàng cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng .của các chủ thể kinh tế, góp phần đảm bảo sự vận động liên tục của guồng máy kinh tế xã hội, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Như vậy, NHTM vừa là người đi vay vừa là người cho vay, hay nói cách khác, nghiệp vụ tín dụng của NHTM là đi vay để cho vay.b. Chức năng làm trung gian thanh toán và quản lý các phương tiện thanh toánChức năng này là sự kế thừa và phát triển chức năng Ngân hàng là thủ quỹ của các doanh nghiệp, tức là Ngân hàng tiến hành nhập tiền vào tài khoản hay chi trả tiền theo lệnh của chủ tài khoản.Ở NHTM chức năng trung gian thanh toán gắn bó chặt chẽ và hữu cơ với chức năng trung gian tín dụng. Ngân hàng dùng số tiền gửi của người này cho người khác vay. Xuất phát từ chức năng là người thủ quỹ của các doanh nghiệp, Ngân hàng có đủ điều kiện để thực hiện các dịch vụ thanh toán theo sự uỷ nhiệm của Ngân hàng. Trong khi làm trung gian thanh toán, Ngân hàng SV: Đào Thị Hải Vân Lớp: KTPT47B - QN4 Chuyên đề thực tập tốt nghiệptạo ra những công cụ lưu thông tín dụng và độc quyền quản lý các công cụ đó ( như là séc, giấy chuyển ngân, thẻ thanh toán, .) đã tiết kiệm cho xã hội rất nhiều về chi phí lưu thông, đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn, thúc đẩy quá trình lưu thông hàng hoá.c. Chức năng tạo ra tiền Ngân hàng trong hệ thống ngân hàng 2 cấpTừ khi các Ngân hàng ra đời, hoạt động kinh doanh tiền tệ có đựơc bước phát triển mới. Trong quá trình kinh doanh tiền tệ, các Ngân hàng đã phát hiện các khách hàng đã sử dụng giấy chứng nhận tiền gửi (chứng thư) mà Ngân hàng đã cấp cho họ để chi trả các khoản nợ. Phát hiện này đã thúc đẩy các Ngân hàng đưa vào lưu thông các loại tiền giấy Ngân hàng (bank notes) được chuyển đổi ra vàng qua nghiệp vụ tín dụng thay thế cho tiền vàng. Đây chính là phát minh có giá trị trong lịch sử hoạt động của tiền tệ.Vào cuối thế kỉ 19, hệ thống Ngân hàng 2 cấp được hình thành, các Ngân hàng không còn riêng lẻ, mà đã tạo nên 1 hệ thống, trong đó NHTW là cơ quan quản lý tiền tệ, tín dụng, nhờ hoạt động trong hệ thống các NHTM đã tạo ra bút tệ, thay thế cho tiền mặt. Đây là sáng kiến quan trọng thứ hai trong lịch sử hoạt động Ngân hàng. Chính nhờ phương thức tạo tiền này mà Ngân hàng chẳng những bảo đảm cho sự phát triển của mình, mà còn trở thành trung tâm tiền tệ của đời sống kinh tế hiện đại.d. Chức năng làm dịch vụ tài chính và các dịch vụ khácTrong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng và ngân quỹ, Ngân hàng có những điều kiện thuận lợi về kho quỹ, thông tin, quan hệ rộng rãi với doanh nghiệp. Với những điều kiện đó, Ngân hàng có thể làm tư vấn về tài chính và đầu tư cho các doanh nghiệp, làm đại lý phát hành cổ phiếu, bảo đảm đạt hiệu quả cao và tiết kiệm chi phí.Ngân hàng còn cung cấp cho khách hàng các dịch vụ khác:− Dịch vụ bảo quản an toàn vật có giá của khách hàng: đây là 1 chức SV: Đào Thị Hải Vân Lớp: KTPT47B - QN5 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpnăng cơ bản của NHTM, đòi hỏi các NHTM phải là nơi được xây dựng kiên cố và được trang bị hệ thống bảo quản hiện đại.− Dịch vụ thuê két ngân buổn tối (Night safe): Ngân hàng lắp đặt hệ thốn két đặc biệt trước cửa Ngân hàng, khách hàng thuê dịch vụ này được phép cất giữ tiền mặt hay séc để đảm bảo an toàn vào buổi tối khi Ngân hàng đã đóng của.− Dịch vụ tín thác hoặc uỷ thác Ngân hàng ( Trust servises)e. Chức năng tài trợ ngoại thương, mở rộng nghiệp vụ ngân hàng quốc tếMặc dù nhiều dịch vụ Ngân hàng quốc tế tương tự với những dịch vụ được Ngân hàng cung cấp ở trong nước, nhưng có một số dịch vụ khác biệt mang tính đặc thù nhằm đáp ứng các hoạt động ngoại thương: tài trợ xuất khẩu .2.2. Vai trò của NHTMVới các chức năng nêu trên, vai trò của NHTM được thể hiện ở 2 mặt sau:a. Vai trò thực thi chính sách tiền tệ:Việc hoạch định chính sách tiền tệ thuộc về NHTW; để thực thi chính sách tiền tệ đó phải sử dụng các công cụ: lãi suất, dự trữ bắt buộc, tái chiết khẩu, thị trường mở, hạn mức tín dụng .các NHTM là chủ thể chịu sự tác động trực tiếp của những công cụ này, đồng thời đóng vai trò cầu nối giữa việc chuyển tiếp các tác động của chính sách tiền tệ đến khu vực phi Ngân hàng và đến nền kinh tế. Ngược lại, cũng qua NHTM và các định chế tài chính trung gian khác, tình hình, sản lượng, giá cả, công ăn việc làm, nhu cầu tiền mặt, tổng cung tiền tệ, lãi suất tỷ giá . của nền kinh tế được phản hồi về cho NHTW để Chính phủ và NHTW có những chính sách điều tiết thích hợp với tình hình cụ thể.Với vai trò thực thi chính sách tiền tệ, điều tiết vi mô, NHTM đã xâm nhập vào các hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, cá nhân, SV: Đào Thị Hải Vân Lớp: KTPT47B - QN6 [...]... chính là rủi ro tín dụng để có thể hạn chế rủi ro tín dụng đến mức thấp nhất, các tổ chức tín dụng phải quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng là quán trình xây dựng và thực thi các chính sách và biện pháp quản lý tín dụng nhằm đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững 2 Công cụ Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại Các tiêu chí đo lường rủi ro tín dụng: − Nợ xấu và... loại rủi ro Ngân hàng: − Rủi ro tín dụng: Rủi ro về tín dụng xuất phát từ hoạt động tín dụng khi khách hàng vay vi phạm các điều kiện hợp đồng tín dụng làm giảm hay mất giá trị của tài sản có − Rủi ro thiếu vốn khả dụng − Rủi ro lãi suất: Phát sinh khi có chệnh lệch về kỳ hạn tái định giá giữa tài sản nợ và tài sản có − Rủi ro hối đoái − Rủi ro trong tín dụng quốc tế và trong tín dụng ngoại thương − Rủi. .. xử ý nợ của Ngân hàng chưa hiệu quả Tình hình quản trị rủi ro tín dụng cũng chưa được hiệu quả II Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế VIBank 1 Thực trạng RRTD luôn song hành với hoạt động tín dụng, không thể loại bỏ hoàn toàn rủi ro tín dụng mà chỉ có thể áp dụng các biện pháp để phòng ngừa hoặc giảm thiểu thiệt hại tối đa khi rủi ro xảy ra Ngân hàng phải bằng... cao SV: Đào Thị Hải Vân Lớp: KTPT47B - QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 20 − Nợ không có tài sản đảm bảo SV: Đào Thị Hải Vân Lớp: KTPT47B - QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 21 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIBANK I Tổng quan về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế VIBank 1.Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng VIBank Ngân hàng Thương mại cổ. .. ngân hàng nói riêng Chính vì vậy đòi hỏi các nhà quản trị ngân hàng phải hết sức thận trọng và có những biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay III Quản trị rủi ro tín dụng 1 Khái niệm: Tín dụng là nghiệp vụ sinh lời chủ yếu, đồng thời cũng là nghiệp vụ có nguy cơ rủi ro cao nhất của ngân hàng Do vậy mối lo lắng lớn nhất trong hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng chính là rủi ro tín. .. II Rủi ro tín dụng của Ngân Hàng Thương Mại 1 .Rủi ro trong hoạt động ngân hàng Khái niệm: Có nhiều cách hiểu rủi ro khách nhau, có nhiều định nghĩa về rủi ro của các nhà kinh tế và các nhà kinh doanh Nhưng có thể hiểu rủi ro trong hoạt động ngân hàng là những biến cố không mong đợi xảy ra trong quá trình hoạt động của Ngân hàng, những biến cố này có thể gây thiệt hại tài sản hay thu nhập của Ngân hàng. .. − Rủi ro mất khả năng thanh toán 2 Rủi ro tín dụng 2.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng là rủi ro gắn liền với hoạt động ngân hàng, cho vay bao giờ cũng bao gồm rủi ro và xảy ra mất mát Rủi ro không bao giới hạn ở hoạt động cho vay, mà còn bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác của ngân hàng: các hoạt động bảo lãnh, cam kết chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay ở thị trường liên ngân hàng, ... nhanh nên rủi ro tín dụng tại một nước ảnh hưởng trực tiếp đến nền kinh tế các nước có liên quan Đối với Ngân hàng: Khi gặp rủi ro tín dụng, ngân hàng không thu được vốn tín dụng đã cấp và lãi cho vay, nhưng ngân hàng phải trả vốn và lãi cho khoản tiền huy động đến hạn, điều này làm cho ngân hàng cân đối trong việc thu chi Khi không thu được nợ thì vòng quay vốn tín dụng giảm làm ngân hàng kinh doanh... Thành phố Hồ Chí Minh Phê duyệt tín dụng phía Bắc Phòng Tái thẩm định 1 Phê duyệt tín dụng phía Nam Phòng Tái thẩm định 2 Phòng Tái thẩm định 3 Phòng Tái thẩm định 4 Chi nhánh Hình 2.1 Sơ đồ phê duyệt tín dụng 3 Hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế VIBank Tốc độ tăng trưởng tín dụng của Ngân hàng VIBank trong những năm gần đây không ngừng tăng cao cụ thể như sau: SV: Đào Thị... tác động tới hoạt động ngân hàng để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an toàn, hiệu quả trong tăng trưởng Nhận thấy tầm quan trọng của hoạt động tín dụng và tác hại rủi ro của nó, do đó Ngân hàng VIBank đã rất chú trọng đến việc làm thế nào để quản trị RRTD một cách hiệu quả và an toàn Bộ máy quản trị RRTD bao gồm: Hội đồng quản trị: chịu trách nhiêm . quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần VIBankChương III: Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng VIBankSV:. có.− Rủi ro hối đoái− Rủi ro trong tín dụng quốc tế và trong tín dụng ngoại thương Rủi ro mất khả năng thanh toán2. Rủi ro tín dụng2 .1 Khái niệmRủi ro tín
