Giải pháp đổi mới hoạt động thanh tra của Ngân hàng Nhà nước đối với Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam

75 651 5
Giải pháp đổi mới hoạt động thanh tra của Ngân hàng Nhà nước đối với Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp đổi mới hoạt động thanh tra của Ngân hàng Nhà nước đối với Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam

1 CHƯƠNG SỰ CẦN THIẾT HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGỒI 1.1 Sự hình thành phát triển Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh Ngân hàng nước 1.1.1 Sự phát triển hệ thống Ngân hàng hoạt động quản lý Nhà nước Ngân hàng thương mại Việt Nam Sự phát triển hệ thống Ngân hàng giới gắn liền với phát triển trình độ sản xuất tiến xã hội loài người Đến năm cuối kỷ 19 đầu kỷ 20, Ngân hàng thương mại giới Mỹ nước Tây Âu phát triển mạnh, giai đoạn lịch sử xuất ngân hàng phát hành - Ngân hàng Trung ương làm nhiệm vụ phát hành tiền, nhận tiền gửi cho vay Ngân hàng thương mại Đến thời kỳ này, hệ thống Ngân hàng hai cấp kinh tế thị trường xác lập phát triển thành hệ thống Ngân hàng đại Các Ngân hàng có bước phát triển hồn thiện, thể tính đa dạng phong phú thể chế; phân hoá thành ngân hàng lớn nhỏ cạnh tranh liệt chế thị trường; chất lượng hoạt động nghiệp vụ không ngừng nâng cao trở thành công nghệ ngân hàng đại ngày Sự mở rộng quy mô không ngừng nâng lên chất lượng Ngân hàng thương mại với phát triển hoạt động ngoại thương xu hướng tồn cầu hố hoạt động ngân hàng, làm cho hoạt động Ngân hàng thương mại không bị giới hạn quốc gia mà phát triển mở rộng sang nhiều nước khác Lúc này, chu chuyển vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu vượt phạm vi quốc gia mang tính quốc tế Mặt khác, mục tiêu Ngân hàng thương mại tìm kiếm lợi nhuận, tìm kiếm khơng nước mà thực nước Khi Ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động nước ngồi khơng nhằm tìm kiếm nhiều lợi nhuận hơn, mà cịn đảm bảo cho tồn tại, phát triển bền vững cạnh tranh ngày gat gắt thị trường Với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận nên Ngân hàng thương mại nhiều coi nhẹ việc tuân thủ luật pháp quy chế an toàn, có trường hợp khơng phục vụ cho định hướng phát triển kinh tế Nhà nước Mặt khác, kinh doanh tiền tệ loại kinh doanh gặp nhiều rủi ro loại kinh doanh Những rủi ro chủ yếu kinh doanh tiền tệ mà Ngân hàng thương mại thường gặp phải là: - Rủi ro lãi suất, - Rủi ro hối đoái tỷ giá, - Rủi ro hệ thống, - Rủi ro môi trường, - Rủi ro chế v.v Ở nước ta, thực đổi chế quản lý, Đảng ta yêu cầu "chuyển mạnh hoạt động Ngân hàng sang hạch toán kinh tế kinh doanh xã hội chủ nghĩa " [10] Theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/03/1998 Hội đồng Bộ trưởng (nay Chính phủ), vào năm 1988 chuyển hệ thống ngân hàng cấp thành hệ thống ngân hàng hai cấp, Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng thực chức kinh doanh tiền tệ làm dịch vụ ngân hàng theo quy định pháp luật, mục tiêu Ngân hàng thương mại lợi nhuận thu từ hoạt động kinh doanh; phải tuân thủ nghiêm túc luật pháp quy chế Mặt khác, kinh doanh tiền tệ loại hình kinh doanh có nhiều rủi ro phân tích Vì vậy, để hạn chế vi phạm Ngân hàng thương mại, giúp Ngân hàng thương mại tránh rủi ro địi hỏi phải có quản lý Nhà nước thơng qua quan chức năng, Ngân hàng Trung ương (ở nước ta Ngân hàng Nhà nước) thường giao chủ yếu cho Thanh tra Ngân hàng Điều quy định Luật Tổ chức tín dụng, là: "Các tổ chức tín dụng tổ chức khác có hoạt động ngân hàng phải chịu tra Thanh tra Ngân hàng theo quy định pháp luật " [5] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan Chính phủ Ngân hàng Trung ương nước ta, thực chức quản lý Nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng, ngân hàng phát hành tiền, ngân hàng tổ chức tín dụng ngân hàng làm dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ Thực chức quản lý Nhà nước Ngân hàng Nhà nước bao gồm: " - Tham gia xây dựng chiến lược kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội Nhà nước; - Xây dựng dự án sách tiền tệ quốc gia để Chính phủ xem xét trình Quốc hội định tổ chức thực sách này; xây dựng chiến lược phát triển hệ thống ngân hàng tổ chức tín dụng Việt Nam; - Xây dựng dự án luật, pháp lệnh dự án khác tiền tệ hoạt động ngân hàng; ban hành văn quy phạm pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng theo thẩm quyền; - Cấp, thu hồi giấy phép thành lập hoạt động tổ chức tín dụng, trừ trường hợp Thủ tướng Chính phủ định; cấp, thu hồi giấy phép hoạt động ngân hàng tổ chức khác; định giải thể, chấp thuận chia, tách, hợp nhất, sát nhập tổ chức tín dụng theo quy định pháp luật; - Kiểm tra, tra hoạt động ngân hàng; kiểm sốt tín dụng; xử lý vi phạm pháp luật lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng theo thẩm quyền; - Quản lý việc vay, trả nợ nước doanh nghiệp theo quy định Chính phủ; - Chủ trì lập theo dõi kết thực cán cân toán quốc tế; - Quản lý hoạt động ngoại hối quản lý hoạt động kinh doanh vàng; - Ký kết, tham gia điều ước quốc tế tiền tệ hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật; - Đại diện cho Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam tổ chức tiền tệ ngân hàng quốc tế trường hợp Chủ tịch nước, Chính phủ uỷ quyền; - Tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ ngân hàng; nghiên cứu, ứng dụng khoa học công nghệ ngân hàng" [5] Trong chức trên, chức kiểm tra, tra giao chủ yếu cho Thanh tra Ngân hàng tổ chức, nhiệm vụ, quyền hạn Thanh tra Ngân hàng quy định cụ thể Luật Ngân hàng Nhà nước Luật Tổ chức tín dụng Vào cuối thập niên 80, đầu thập niên 90, chủ trương "đổi mới" quản lý kinh tế Đảng Nhà nước, kinh tế nước kích thích phát triển thơng qua việc xố bỏ chế quan liêu bao cấp, Nhà nước thừa nhận vai trò kinh tế hàng hoá với chủ trương "Phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo định hướng xã hội chủ nghĩa vận hành theo chế thị trường có quản lý Nhà nước" Cùng với việc đổi chế quản lý, Đảng Nhà nước ta thực "mở cửa" kinh tế nước ta với tất nước, tạo sở cho hoạt động đầu tư nước vào nước ta Theo đó, nhiều ngân hàng nước ngồi xin phép Nhà nước để đầu tư vào nước ta hình thức liên doanh (Ngân hàng liên doanh) thành lập chi nhánh 100% vốn nước (Chi nhánh ngân hàng nước ngoài) 1.1.2 Sự phát triển Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước nước ta Sự phát triển doanh nghiệp nước đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ làm cho nhu cầu vốn ngày tăng, nguồn vốn nước khơng đủ để đáp ứng Do đó, với việc hình thành ngân hàng hai cấp chủ trương "mở cửa" Đảng Nhà nước, ngân hàng nước ngồi dần có mặt hoạt động nước ta Ngay từ năm cuối thập niên 80, nhiều ngân hàng nước nước đến tìm hiểu thị trường Việt Nam đề đầu tư Năm 1989, ngân hàng nước Nhà nước ta cấp giấy phép đặt văn phòng đại diện Đến năm 1990, Ngân hàng nước cấp giấy phép hoạt động Việt Nam hình thức liên doanh theo Luật đầu tư nước Từ Ngân hàng nước cấp giấy phép hoạt động nước ta năm 1990, (tháng 12/2006) đất nước ta có Ngân hàng liên doanh, 37 Chi nhánh ngân hàng nước 60 văn phịng đại diện Tổ chức Tín dụng nước hoạt động với Tổ chức Tín dụng nước làm cho hoạt động tài - tiền tệ nước ta phong phú, đa dạng sôi động 1.1.3 Những đặc điểm chủ yếu Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước nước ta Theo Luật "Các Tổ chức Tín dụng" Quốc hội nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam khoá XI, kỳ họp thứ hai thông qua ngày 15/6/2004, theo khoản 4, Điều 20 "Tổ chức Tín dụng nước ngồi tổ chức tín dụng thành lập theo luật pháp nước ngoài" Tại Chương VII, Luật "Tổ chức tín dụng nước ngồi, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi Việt Nam" quy định hình thức hoạt động Tổ chức tín dụng nước ngồi (Điều 105) gồm: - Tổ chức tín dụng liên doanh; - Tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngồi; - Chi nhánh Ngân hàng nước Việt Nam - Tổ chức tín dụng nước ngồi đặt văn phịng đại diện Việt Nam Văn phòng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi khơng thực hoạt động kinh doanh Việt Nam Với quy định Luật "Các tổ chức tín dụng" Luật "Đầu tư nước Việt Nam", đặc điểm Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam là: + Được thành lập theo luật pháp nước ngoài; + Đối với Chi nhánh Ngân hàng nước Việt Nam doanh nghiệp thuộc sở hữu nhà đầu tư nước ngoài, nhà đầu tư nước thành lập Việt Nam, tự quản lý tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh; Ngoài hai đặc điểm theo quy định Luật, Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi cịn số đặc điểm tác động đến hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước, là: + Tổng giám đốc Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước người mang quốc tịch nước ngồi, ngơn ngữ sử dụng giao tiếp với Ngân hàng Nhà nước thường tiếng Anh Chữ viết dùng tài liệu giao dịch Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước chủ yếu tiếng Anh, số tài liệu sử dụng chữ viết nước nguyên xứ + Có nhiều quy định giới hạn hoạt động Chi nhánh Ngân hàng nước nhằm hỗ trợ cho hoạt động Ngân hàng nước, như: Không huy động tiết kiệm từ dân cư; vốn huy động từ tổ chức cá nhân Việt Nam khơng có quan hệ tín dụng với Ngân hàng khơng vượt 30% vốn tự có v.v + Chi nhánh Ngân hàng nước ngồi khơng quy định pháp nhân Việt Nam + Các Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam thường đặt trụ sở nơi có hoạt động "kinh tế thị trường" phát triển Hà Nội, thành phố Hồ Chí Minh, Vũng Tàu nhằm thu lợi nhuận cao, điều thể rõ qua biểu đồ 1.1 Biểu đồ 1.1: Sự phát triển số lượng Ngân hàng liên doanh Chi nhánh Ngân hàng nước Việt Nam từ năm 1990 – 2006 Đơn vị: Ngân hàng T Chỉ tiêu 199 199 T 199 1997 1999 2001 2004 2006 Miền Bắc 13 14 16 20 21 Miền Nam 13 15 16 18 23 25 (Nguồn: Báo cáo Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam từ năm 1990-2006) + Trong trình hoạt động Việt Nam, Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước vừa phải tuân thủ luật pháp, quy chế Việt Nam; đồng thời phải tuân thủ luật pháp nước nguyên xứ Như vậy, bị điều chỉnh hai hệ thống pháp luật + Hoạt động Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng giới hạn phạm vi lãnh thổ, mà hoạt động có quan hệ với nhiều nước (hiện quan hệ vay, gửi tiền tốn; tương lai cịn mở rộng hoạt động thị trường chứng khoán phát triển mở rộng) 1.2 Sự cần thiết hoạt động tra Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước a- Những ảnh hưởng từ hoạt động Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam Như đánh giá, hoạt động Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước nước ta ngân hàng nước làm cho hoạt động thị trường tài tiền tệ nước ta phong phú, đa dạng Mặt khác, hoạt động Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi có ảnh hưởng lớn hoạt động kinh tế nói chung ngân hàng Việt Nam nói riêng, là: + Đối với hoạt động kinh tế Việt Nam: Với tổng tài sản gần 35 nghìn tỷ đồng, dư nợ cho vay 20 nghìn tỷ đồng năm 2006 (bảng số 2.2), hoạt động Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi góp phần đáng kể vào việc thúc đẩy hoạt động kinh tế nước ta, tạo động lực cho tăng trưởng kinh tế đất nước Tuy nhiên, quản lý Nhà nước hoạt động Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi việc đầu tư ngân hàng mục tiêu lợi nhuận mà xem nhẹ mục tiêu phát triển cân đối kinh tế + Đối với ngân hàng Việt Nam: có sức mạnh vốn, công nghệ điều kiện cạnh tranh hoạt động theo chế thị trường, Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước thường có nhiều lợi so với ngân hàng nước nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh thực dịch vụ v.v Do đó, khơng có quản lý tạo cạnh tranh không lành mạnh, chi nhánh ngân hàng nước chèn ép ngân hàng nước, làm cho hệ thống ngân hàng nước suy giảm không đủ sức để cạnh tranh b- Đối với thân Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước Ngoài số vốn cấp để hoạt động theo Luật định, Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam (gọi tắt ngân hàng nước ngoài) hoạt động số vốn huy động từ tổ chức kinh tế, cá nhân nước Trong vốn cấp thường chiếm tỷ trọng 20% tổng tài sản ngân hàng để đảm bảo an tồn ổn định kinh doanh, Ngân hàng Nhà nước phải tổ chức quản lý thực giám sát hoạt động đầu tư ngân hàng nước ngồi nhằm mục đích để ngân hàng phải trạng thái an tồn Nó thể hiện: - Thứ nhất, đảm bảo chắn Ngân hàng nước ngồi phải có đủ khả chi trả thường xuyên cho người gửi tiền, kể khách hàng rút tiền ạt Đây việc đảm bảo niềm tin, tài sản vô quý giá ngân hàng nước ngồi chế thị trường Bởi niềm tin bị giảm sút, lực thu hút vốn ngân hàng nước bị giảm sút, gặp khó khăn kinh doanh, chí khả tốn dẫn đến phá sản Biện pháp đảm bảo để thoả mãn vấn đề phải quản lý tài sản trạng thái động tổng số tiền dự trữ đơn vị, nghĩa để ngân hàng nước ngồi ln có lượng vốn đáp ứng khả chi trả cho người gửi tiền Yêu cầu việc quản lý cho ngân hàng nước ngồi ln ln đảm bảo khả chi trả, lại khơng để lãng phí vốn, nghĩa giảm thấp tối đa rủi ro sử dụng vốn vào kinh doanh Việc đảm bảo khả chi trả ngân hàng nước ngồi khơng đơn đề phòng việc rút tiền ạt khách hàng giữ niềm tin với người 10 gửi tiền, mà cịn ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tài chính, đến thu nhập dẫn đến thua lỗ, phá sản ngân hàng nước Nếu ngân hàng nước quản lý tài sản khơng đủ mức cần thiết, để loại bỏ tình trạng thiếu hụt khả chi trả, ngân hàng nước ngồi thực nhiều biện pháp khác như: giảm số tiền cho vay tương ứng, phải đôn đốc thu khoản vay chưa đến hạn; bán số tài sản mà nắm giữ (như trái phiếu, tín phiếu v.v ) vậy, ngân hàng nước phải chịu phí tổn phương tiện quản lý tình trạng động, rủi ro kinh doanh xảy Một biện pháp khác ngân hàng nước phải vay tái chiết khấu từ Ngân hàng Trung ương; nghiệp vụ này, ngân hàng nước ngồi phải chịu phí tổn cao hơn, lãi suất tái chiết khấu Nếu trường hợp xảy nhiều lần Ngân hàng Trung ương phải có biện pháp "khép cửa sổ chiết khấu" lại; đó, ngân hàng nước ngồi phải có biện pháp đối phó với tình trạng vỡ nợ Một biện pháp khác vay tiền ngân hàng thương mại khác, chí từ tổ chức kinh tế có vốn tạm thời nhàn rỗi; việc khơng phải lúc dễ dàng Nếu tình trạng kéo dài dẫn đến giá trị tài sản sụt mức nguồn, làm cho ngân hàng nước ngồi khơng trả nợ, dẫn đến khả toán bị phá sản Vì việc quản lý tiền dự trữ nghệ thuật điều hành hoạt động kinh doanh người quản lý ngân hàng nước ngồi kinh tế thị trường, nhằm đảm bảo khả chi trả thường xuyên xuất phát từ yêu cầu tạo giữ niềm tin kinh doanh ngân hàng Việc theo dõi, báo động để giúp cho ngân hàng nước thường xuyên đảm bảo khả chi trả trách nhiệm Ngân hàng Trung ương quản lý vĩ mô Thực trách nhiệm này, Ngân hàng Trung ương phải thông qua hoạt động quản lý mà thực chủ yếu hoạt động, giám sát từ xa tra chỗ Thanh tra Ngân hàng, đặc biệt việc giám sát thường xuyên định kỳ 61 + Phải quy định chế độ thông tin báo cáo rõ ràng, đầy đủ Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước phải thực nghiêm túc + Cán tra làm nhiệm vụ giám sát có kĩ phân tích cân đối kế tốn tiêu thống kê để đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh tình hình tài Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước Phải thực phân tích điện tốn tiêu giám sát sở hệ thống máy tính cơng nghệ tiên tiến nhằm đảm bảo nhanh, xác khách quan + Các Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải hạch tốn xác, báo cáo kế toán phải kiểm toán để đảm bảo tính xác số liệu Hồn thiện quy trình giám sát từ xa: Với ý nghĩa, mục tiêu điều kiện phương thức giám sát từ xa Ngân hàng Nhà nước nói chung Thanh tra Ngân hàng nói riêng phải tiếp tục hồn thiện nội dung quy trình giám sát từ xa Trước hết, vào yếu tố quản lý Nhà nước hoạt động tiền tệ - tín dụng - ngân hàng nội dung quy trình giám sát có, tiếp tục nâng cao theo mục tiêu nguyên tắc phân tích để hoạt động giám sát từ xa đạt hiệu cao Việc địi hỏi khơng Thanh tra Ngân hàng việc tiếp tục cải tiến, nâng cao chương trình giám sát, mà đòi hỏi vụ, cục chức Ngân hàng Nhà nước xây dựng văn pháp quy, quy chế văn hướng dẫn phải tạo điều kiện để thực quản lý Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước từ kết giám sát từ xa Thứ hai, việc giám sát từ xa Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam, thực Thanh tra ngân hàng Trung ương Các Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước hàng tháng truyền file báo cáo cân đối kế toán báo cáo khác Thanh tra Ngân hàng qua Chi nhánh ngân hàng Nhà nước Trung tâm tin học Do phải tiếp tục tổ chức đào tạo đội ngũ cán tra làm công việc giám sát, phân tích Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Trung ương vừa giỏi nghiệp vụ ngân hàng, đặc biệt nghiệp vụ kế tốn; 62 vừa có trình độ sử dụng phần mềm vi tính để thực giám sát máy vi tính tốt phát kịp thời vi phạm Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước qua báo cáo, cân đối kế toán họ truyền file Ngân hàng Nhà nước kết giám sát từ xa chạy từ máy tính Thứ ba, phải xử lý nghiêm khắc Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước để họ phải gửi báo cáo thời gian quy định, đảm bảo kết giám sát kịp thời, phát huy tác dụng tốt 3.2.4.2 Hồn thiện phương thức tốn chỗ Các mục tiêu tra chỗ Thanh tra Ngân hàng nêu Mục Chương đề tài khác với tra chỗ quan chuyên ngành khác chủ yếu giải vụ việc, phát sử lý tiêu cực tổ chức điều hành quản lý kinh tế, phải: - Nâng cao chất lượng tra chỗ, góp phần hạn chế rủi ro hoạt động Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước Hoạt động Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam ngày phát triển, nghiệp vụ ngày đa dạng mức độ rủi ro hoạt động lớn Điều đòi hỏi Ngân hàng Nhà nước phải có cơng tác quản lý Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước ngoài, đặc biệt phải nâng cao chất lượng hoạt động tra chỗ Thanh tra Ngân hàng Trong điều kiện kinh tế ngày phát triển phong phú, đa dạng, cám dỗ vật chất biểu tiêu cực không ngừng len lỏi, thâm nhập vào cá nhân người cương vị cơng tác, địi hỏi việc nâng cao chất lượng tra chỗ bách Việc nâng cao chất lượng tra chỗ trước hết việc tổ chức đào tạo đội ngũ tra viên có đủ trình độ, lực hiểu biết kinh tế, xã hội để thực thi công việc giao tiến hành tra chỗ Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước Đồng thời tra viên phải tự đấu tranh với cám dỗ vật chất đáp ứng nhu cầu vật chất, tinh 63 thần tối thiểu để tránh cạm bẫy trình thực nhiệm vụ tra Cùng với việc giải nội dung trên, việc xác định yêu cầu nội dung tra chỗ; phương pháp tổ chức tra; giải pháp bỗ trợ để nâng cao hiệu hoạt động tra trỗ việc cần thiết phải nghiên cứu làm sở để đoàn tra chỗ việc cần thiết phải nghiên cứu làm sở để Đoàn tra Thanh tra viên Thanh tra Ngân hàng thực - Hoàn thiện nội dung quy trình tra chỗ Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước Đối với hoạt động tra trực tiếp Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước ngoài, yêu cầu trước tiên cán tra thực tra chỗ Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải có trình độ ngoại ngữ (thường Tiếng anh) mức độ hiểu giao tiếp đặc biệt tra cứu tài liệu Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước Yêu cầu hoạt động tra chỗ phát xử lý sai phạm từ hạn chế vi phạm ngân hàng Để đạt yêu cầu này, hoạt động tra chỗ phải có nội dung sát thực phải thực theo trình tự khoa học Do đó, Thanh tra Ngân hàng phải khơng ngừng hồn thiện nâng cao nội dung, quy trình tra chỗ với ngân hàng Hiện nay, nội dung quy trình tra chỗ Thanh tra Ngân hàng áp dụng phát huy tác dụng định việc hạn chế, ngăn ngừa rủi ro, vi phạm Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước Tuy nhiên hiệu quả, hiệu lực hoạt động tra nói chung tra chỗ nói riêng bị hạn chế nhiều, đòi hỏi phải tiếp tục cải tiến hoàn thiện nội dung quy trình tra + Về nội dung tra, Thanh tra Ngân hàng phải xây dựng "Sổ tay Thanh tra Ngân hàng " có cách thức tiến hành tra nghiệp vụ Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước thực hiện; phương pháp phát sai phạm ngân hàng thường mắc phải hoạt động kinh doanh tiền tệ hoạt động ngân hàng Trong sổ tay 64 cần đưa kinh nghiệm thực tra chỗ để hoạt động tra chỗ đạt hiệu cao nhất, thể hiệu lực quan quản lý nhà nước + Quy trình tra việc xác định công việc tiến hành tra chỗ ngân hàng, bao gồm: - Thu thập thơng tin ngân hàng mà Thanh tra Ngân hàng tiến hành tra - Xác định bước tra làm tốt bước như: xây dựng đề cương, định tra, phân công thành viên đồn tra, thơng báo cho ngân hàng bị tra v.v - Tiến hành tra ngân hàng bị tra - Kết thúc tra, hoàn thiện hồ sơ tra tiến hành xử lý sau tra Để tra chỗ đạt hiệu cao, thực cần ý số vấn đề: - Đoàn tra phải tổ chức chặt chẽ, quy định có mục đích nội dung tra cụ thể (xây dựng đề cương tra chi nhánh tổ chức tín dụng nước ngồi); tổ chức thu thập thơng tin đầy đủ; thực bước kiểm tra, kết luận phải xác; kiến nghị phải rõ ràng, cụ thể; phải xác định rõ trách nhiệm tổ chức, cá nhân kiến nghị biện pháp xử lý - Sau kết thúc tra, phải tổ chức theo dõi việc thực kiến nghị tra Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước tra cách chặt chẽ, buộc ngân hàng phải thực nghiêm túc kiến nghị tra, thể hiệu lực công tác tra 3.2.5 Giải pháp bổ trợ nhằm nâng cao hiệu hoạt động tra Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước 65 Ngoài việc hoàn thiện nâng cao nội quy quy trình giám sát từ xa, tra chỗ Để nâng cao chất lượng hoạt động tra Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam cần số giải pháp bổ trợ là: - Tiếp tục xây dựng hoàn thiện văn hướng dẫn thực Luật Ngân hàng Nhà Nước, Luật Các tổ chức tín dụng đặc biệt quy định điều chỉnh hoạt động Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam Các quy định phải cụ thể, đồng phù hợp với tương lai gần ; đồng thời có thống văn bản, tạo điều kiện để Thanh tra ngân hàng có sở pháp lý chắn kết luận xử lý Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi có vi phạm Những quy chế cần trọng quy chế trích dự phịng rủi ro ban hành kèm theo Quyết định số 48/1999/ QĐ - NHNN5 ngày 8/2/1999; việc tính số dư nợ cho vay trung; dài hạn để so sánh với 25% vốn huy động ngắn hạn theo định số 297/1999/ QĐ - NHNN5 ngày 25/8/1999 Thống đốc Ngân hàng, đặc biệt sớm có hướng dẫn thực Nghị định phủ xử lý vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ - tín dụng - ngân hàng làm sở để cán tra, tra viên trưởng đồn tra có xử lý ngân hàng có vi phạm - Cần có chế sách đãi ngộ với cán Ngân hàng Nhà nước nói chung cán Thanh tra Ngân hàng nói riêng để giữ cán quản lý giỏi như: chế độ thâm niên, phụ cấp cơng tác vv có chế độ thưởng phạt rõ ràng để gắn trách nhiệm với công việc cán 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thực tiến độ Đề án 112 cấu lại hệ thống Ngân hàng, đặc biệt đổi hệ thống tra, giám sát ngân hàng Khi sửa luật NHNN vào năm 2008, cần quy định chi tiết rõ ràng quyền hạn nhiệm vụ Thanh tra Ngân hàng để đảm bảo Thanh tra Ngân hàng có thực quyền lớn giảm thiểu tác động ngược chiều quy định luật tra mà dễ làm phương hại đến tính độc lập quyền lực Thanh tra Ngân hàng 66 Thanh tra Ngân hàng cần trao quyền lớn việc xử lý vi phạm pháp luật Luật NHNN cần quy định rõ Thanh tra Ngân hàng có quyền khơng kết luận, kiến nghị mà trực tiếp xử lý vi phạm chuẩn mực an toàn pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng Về cấu tổ chức Thanh tra ngân hàng, Luật NHNN không nên quy định cụ thể vấn đề mà giao cho Chính phủ để đảm bảo tính linh hoạt phù hợp với cấu tổ chức NHNN tương lai Tuy nhiên cần đảm bảo máy Thanh tra Ngân hàng tổ chức thành hệ thống khép kín, thống từ trung ương đến chi nhánh tỉnh, thành Thanh tra chi nhánh chịu lãnh đạo, đạo trực tiếp từ Thanh tra Ngân hàng Trung ương Nhiệm vụ Thanh tra Trung ương Thanh tra chi nhánh Thống đốc quy định Thanh tra Ngân hàng phải quan xây dựng, ban hành quy định tỷ lệ an toàn hoạt động ngân hàng; điều kiện cấp giấy phép hoạt động ngân hàng Thanh tra Ngân hàng cần uỷ quyền cấp rút giấy phép hoạt động ngân hàng tổ chức có hoạt hoạt động ngân hàng vi phạm nghiêm trọng quy định bảo đảm an toàn pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng Cần phân định, phân cấp uỷ quyền trách nhiệm cụ thể Trung ương địa phương việc tra, kiểm tra xử lý sau tra TCTD nói chung Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi nói riêng Xây dựng mối quan hệ phối hợp trung ương với địa phương địa phương công tác tra Sửa đổi, ban hành quy định tổ chức hoạt động hệ thống kiểm soát nội Ngân hàng liên doanh Chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam Trong khía cạnh phải coi hệ thống kiểm soát nội TCTD chốt kiểm soát Thanh tra Ngân hàng, cần phải quy định rõ mối quan hệ tổ chức với Thanh tra Ngân hàng địa phương Trung ương Đặc biệt việc chấp hành chế độ thông tin báo cáo, chế phối hợp nghiệp vụ kiểm tra, kiểm sốt mục tiêu chung an toàn hệ thống, đảm bảo quyền lợi đáng người gửi tiền Cần có phối hợp chặt chẽ Vụ, Cục tiếp tục hoàn chỉnh mã tiêu thống kê chương trình giám sát từ xa để Thanh tra Ngân hàng, 67 Thanh tra chi nhánh, khai thác thông tin từ chế độ báo cáo thống kê (Hệ thống báo cáo thống kê 1747 đồ sộ tốn kém, chi nhánh NHNN phục vụ phòng Tổng hợp Quản lý Ngân hàng liên doanh Chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam 3.3.2 Với Chính phủ Thanh tra Nhà nước Nghiên cứu sửa đổi Nghị định 244-HĐBT ngày 30/6/1991 Hội đồng Bộ trưởng (nay Thủ tướng Chính phủ) theo hướng xác định rõ vấn đề có tính nguyên tắc tổ chức hoạt động Thanh tra Bộ, Ngành Cần phân định rành mạch, rõ ràng nội dung đối tượng quản lý Thanh tra Bộ, Ngành Quy định rõ Thanh tra Ngân hàng quan thực việc tra, giám sát chuyên ngành ngân hàng tra Nhà nước hoạt động tiền tệ- ngân hàng TCTD nói chung, Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước Việc quy định cần thiết để phát huy tính tập trung quyền lực tính chuyên nghiệp Thanh tra Ngân hàng tránh tình trạng Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước phải chịu tra từ nhiều quan khác nhau, quan tra khác đưa ý kiến ngược với ý kiến Thanh tra Ngân hàng mà ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh TCTD 3.3.3 Với Ngân hàng liên doanh Chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam Nâng cao ý thức chấp hành pháp luật, đề cao tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm hoạt động Ngân hàng liên doanh Chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải có biện pháp nâng cao lực quản trị, điều hành, đặc biệt quản trị rủi ro (thiết lập vận hành chương trình quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội bộ; hồn thiện, nâng cao chất lượng hệ thống thông tin quản lý…) Đặc biệt Ngân hàng liên doanh Chi nhánh ngân hàng nước phải khẩn trương tổ chức thực Quy chế kiểm tra, kiểm soát nội TCTD ban hành kèm theo Quyết định số 36/2006/QĐ-NHNN ngày 01/8/2006 68 Thống đốc NHNN Quy chế kiểm toán nội TCTD ban hành kèm theo Quyết định số 37/2006/QĐ-NHNN ngày 01/8/2006 Thống đốc NHNN MỤC LỤC 69 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TCTD: Tổ chức tín dụng NHNN: Ngân hàng Nhà nước VF1: Cơng ty quản lý quỹ VND: Việt Nam đồng USD: Đô la Mỹ L/C: Thư tín dụng ... Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước nước ta 26 Chương HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA THANH TRA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGOÀI... trạng hoạt động tra Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước 2.2.1 Thực trạng Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam Hoạt động tra Ngân hàng Nhà. .. doanh, Chi nhánh ngân hàng nước a- Những ảnh hưởng từ hoạt động Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam Như đánh giá, hoạt động Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước nước

Ngày đăng: 04/12/2012, 08:59

Hình ảnh liên quan

Bảng 2.1: Các Ngân hàng liên doanh,Chi nhánh ngân hàng nước ngoài  tại Việt Nam - Giải pháp đổi mới hoạt động thanh tra của Ngân hàng Nhà nước đối với Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam

Bảng 2.1.

Các Ngân hàng liên doanh,Chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam Xem tại trang 31 của tài liệu.

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan