Đang tải... (xem toàn văn)
Luận Văn :Báo cáo định giá bất động sản tại CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG MẠI DU LỊCH ĐỊA ỐC ĐẤT VIỆT
Chuyên đề thực tập tốt nghiệpMỤC LỤCTrangLỜI MỞ ĐẦU 1SV: Vũ Thị Tâm Lớp: Tài chính Doanh nghiệp 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệpLỜI MỞ ĐẦUDoanh nghiệp vừa và nhỏ (DNV&N) là một loại hình doanh nghiệp không những thích hợp đối với nền kinh tế của những nước công nghiệp phát triển mà còn đặc biệt thích hợp với nền kinh tế của những nước đang phát triển. Ở nước ta trước đây, việc phát triển các DNV&N cũng đã được quan tâm, song chỉ từ khi có đường lối đổi mới kinh tế do Đảng cộng sản Việt Nam khởi xướng thì các doanh nghịêp này mới thực sự phát triển nhanh cả về số và chất lượng.Trong điều kiện của những bước đi ban đầu thực hiện công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nước, có thể khẳng định việc đẩy mạnh phát triển DNV&N là bước đi hợp quy luật đối với nước ta. DNV&N là công cụ góp phần khai thác toàn diện mọi nguồn lực kinh tế đặc biệt là những nguồn tiềm tàng sẵn có ở mỗi người, mỗi miền đất nước. Các DNV&N ngày càng khẳng định vai trò to lớn của mình trong việc giải quyết các mối quan hệ mà quốc gia nào cũng phải quan tâm chú ý đến đó là: Tăng trưởng kinh tế - giải quyết việc làm - hạn chế lạm pháp.Nhưng để thúc đẩy phát triển DNV&N ở nước ta đòi hỏi phải giải quyết hàng loạt các khó khăn mà các doanh nghiệp này đang gặp phải liên quan đến nhiều vấn đề. Trong đó khó khăn lớn nhất, cơ bản nhất, phổ biến nhất, làm tiền đề cho các khó khăn nhất đó là thiếu vốn sản xuất và đổi mới công nghệ. Vậy doanh nghiệp này phải tìm vốn ở đâu trong điều kiện thị trường vốn ở Việt Nam chưa phát triển và bản thân các doanh nghiệp này khó đáp ứng đủ điều kiện tham gia, chúng ta cũng chưa có chính sách hỗ trợ các doanh nghiệp này một các hợp lý. Vì vậy phải giải quyết khó khăn về vốn cho các DNV&N đã và đang là một vấn đề cấp bách mà Đảng, Nhà nước, bản thân các doanh nghiệp, các tổ chức tín dụng cũng phải quan tâm giải quyết.Thực tế hiện nay cho thấy nguồn vốn tín dụng ngân hàng đầu tư cho phát triển DNV&N còn rất hạn chế vì các DNV&N khó đáp ứng đầy đủ điều kiện vay vốn ngân hàng và khi tiếp cận nguồn vốn tín dụng thì các doanh nghiệp lại sử dụng vốn chưa hợp lý và hiệu quả. Vì thế việc tìm ra giải pháp tín dụng nhằm phát triển DNV&N đang là một vấn đề bức xúc hiện nay của các NHTM.Nhận thức rõ được tầm quan trọng của các DNV&N và thực hiện theo đúng tinh thần chỉ đạo của Đảng và Chính phủ, Ngành ngân hàng, NHNo&PTNT về đầu tư phát triển cho các DNV&N. Trong những năm qua, Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Cầu Giấy đã có nhiều cố gắng tích cực trong việc mở SV: Vũ Thị Tâm Lớp: Tài chính Doanh nghiệp 48C1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệprộng tín dụng, cung ứng vốn cho các DNV&N nhằm triển khai, mở rộng các hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư đổi mới trang thiết bị, công nghệ, cải tiến và nâng cao chất lượng sản phẩm, trình độ cán bộ,…từ đó, tạo ra thế cạnh tranh mạnh mẽ hơn trên thị trường trong nước và quốc tế. Vì vậy, trong nhiều năm các DNV&N luôn là đối tượng khách hàng phục vụ chủ yếu của nghiệp vụ tín dụng tại Chi nhánh với số lượng khá đông đảo, thường chiếm trên 60% dư nợ hàng năm và là khu vực mang lại nguồn thu chủ yếu cho Chi nhánh.Xuất phát từ quan điểm đó và thực trạng hoạt động của các DNV&N hiện nay, sau một thời gian thực tập tại NHNo&PTNT Chi nhánh Cầu Giấy em đã chọn đề tài : “Nâng cao chất lượng cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHNo&PTNT Chi nhánh Cầu Giấy” làm chuyên đề tốt nghiệp cho mình.KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀINgoài phần mở đầu và kết luận thì chuyên đề thực tập gồm ba chương:Chương I : Khái quát chung về cho vay doanh nghiệp.Chương II :Thực trạng chất lượng cho vay đối với các DNV&N tại NHNo&PTNT Chi nhánh Cầu Giấy.Chương III : Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay đối với DNV&N tại NHNo&PTNT Chi nhánh Cầu Giấy.Trong quá trình hoàn thiện bài luận của mình, em đã nhận được sự tận tình chỉ bảo của Thầy Phan Hữu Nghị - Giảng viên Khoa Ngân Hàng-Tài Chính trường Đại học Kinh tế quốc dân và cán bộ tín dụng phòng Tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh Cầu Giấy. Em xin được bày tỏ lời cảm ơn chân thành nhất.Và do kinh nghiệm, kiến thức, thời gian còn hạn chế nên chắc chắn bài chuyên đề sẽ có những hạn chế. Rất mong được sự đóng góp của thầy cô và các bạn để bài chuyên đề có cơ hội hoàn thiện hơn.SV: Vũ Thị Tâm Lớp: Tài chính Doanh nghiệp 48C2 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpCHƯƠNG 1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CHO VAY DOANH NGHIỆP1.1 Các vấn đề chung về cho vay doanh nghiệp.1.1.1 Khái niệm:Theo Quyết định 1627/2001/QĐ_NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng và Quyết định số 127/2005/QĐ_NHNN ban hành ngày 03/02/2005 về việc sửa đổi bổ sung một số điều của Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành theo quyết định 1627/2001/QĐ_NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước thì : Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.Thời hạn nhất định ở đây chính là thời hạn cho vay. Thời hạn cho vay là khoảng thoài gian được tính từ khi khách hàng nhận vốn vay cho đến khi trả hết cả gốc và lãi đã được thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng giữa tổ chức tín dụng và khách hàng1.1.2 Các quy định pháp lý chung về cho vay doanh nghiệp.1.1.2.1 Nguyên tắc cho vay.Cho vay là hoạt động sinh lời chủ yếu của ngân hàng nhưng cũng đem lại rủi ro cao. Do vậy, để ngân hàng tồn tại và phát triển ổn định, vững chắc thì hoạt động cho vay phải an toàn hiệu quả. Nói chung, khách hàng vay vốn của ngân hàng phải đảm bảo các nguyên tắc:Sử dụng vốn đúng mục đích đã thỏa thận trong hợp đồng tín dụng nhằm đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn vay và khả năng thu hồi nợ sau này.Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay theo đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.Phải có dự án khả thi, có hiệu quả và có khả năng trả nợ cho ngân hàng.1.1.2 .2 Điều kiện cho vay.Mặc dù khi cho vay, ngân hàng yêu cầu khách hàng vay vốn phải đảm bảo nguyên tắc như vừa nêu trên nhưng thực tế không phải khách hàng nào cũng có thể tuân thủ đúng các nguyên tắc này. Do vậy, để giúp cho việc đảm bảo các nguyên tắc vay vốn, ngân hàng chỉ xem xét cho vay khi khách hàng thỏa mãn một số điều kiện SV: Vũ Thị Tâm Lớp: Tài chính Doanh nghiệp 48C3 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpcho vay nhất định. Theo quy chế cho vay khách hàng do Ngân hàng Nhà nước ban hành, các điều kiện vay vốn khách hàng cần có bao gồm :Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.Có mục đích vay vốn hợp phápCó khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.Có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả.Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.Tuy nhiên, các điều kiện vay vốn trên đây chỉ là hướng dẫn chung cần thiết cho các NHTM. Khi cụ thể hóa các điều kiện cho vay này, các NHTM có thể cụ thể hóa và đặt điều kiện riêng cho mình.1.1.2.3 Giới hạn cho vayTrong hoạt động tín dụng, ngân hàng thương mại bị giới hạn cho vay theo quy định của Luật Các Tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo an toàn. Các giới hạn tín dụng khi cho vay ngắn hạn bao gồm:-Tổng dư nợ cho vay đối với 1 khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng, trừ những trường hợp đối với những khoản cho vay từ các nguồn vốn ủy thác của Chính phủ, của các tổ chức và cá nhân. Trường hợp nhu cầu vốn của 1 khách hàng vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng hoặc khách hàng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn thì ngân hàng có thể cho vay hợp vốn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. -Trong trường hợp đặc biệt, ngân hàng chỉ được cho vay vượt quá mức giới hạn cho vay theo quy định nêu trên khi được Thủ tướng Chính phủ cho phép đối với từng trường hợp cụ thể.-Việc xác định vốn tự có của các ngân hàng để làm căn cứ tính toán giới hạn cho vay được thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.Ngoài ra, ngân hàng không được cho vay không có đảm bảo, cho vay với các điều kiên ưu đãi về lãi suất, về mức cho vay đối với các đối tượng sau:-Tổ chức Kiểm toán, Kiểm toán viên có trách nhiêm kiểm toán tại tổ chức tín dụng cho vay; Thanh tra viên thực hiện nhiệm vụ thanh tra tại tổ chức tín dụng cho vay; Kế toán trưởng của tổ chức tín dụng cho vay.-Các cổ đông lớn của tổ chức tín dụng.SV: Vũ Thị Tâm Lớp: Tài chính Doanh nghiệp 48C4 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp-Doanh nghiệp là một trong các đối tượng quy định tại Khoản 1 Điều 77 của Luật Các Tổ chức tín dụng sở hữu trên 10% vốn điều lệ của doanh nghiệp đó.Ngoài những giới hạn và hạn chế tín dụng nêu trên, ngân hàng còn không được cho vay với những trường hợp sau đây:-Thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) của tổ chức tín dụng.-Cán bộ nhân viên chính của tổ chức tín dụng đó thực hiện nhiệm vụ thẩm định, quyết định cho vay.-Bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) của tổ chức tín dụng. Cho vay khách hàng doanh nghiệp là loại cho vay chiếm tỷ trọng lớn nhất trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Nó còn là loại cho vay phức tạp và rủi ro nhất. Do vậy phải có những quy định cụ thể để hoạt động cho vay có hiệu quả.1.1.2.4 Quy trình cho vay.Quy trình cho vay là tổng hợp các nguyên tắc, các thủ tục của ngân hàng trong việc cho vay. Quy trình cho vay được bắt đầu khi cán bộ tiếp nhận hồ sơ khách hàng và kết thúc khi kế toán viên tất toán hợp đồng cho vay.Quy trình cho vay được khái quát qua các bước sau:Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn.Bước này do cán bộ tín dụng thực hiện ngay sau khi tiếp xúc khách hàng. Nhìn chung một bộ hồ sơ vay vốn cần phải thu thập các thông tin như:• Năng lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự của khách hàng.• Khả năng sử dụng vốn vay.• Khả năng hoàn trả nợ vay ( gốc+lãi)Bước 2: Phân tích tín dụng:Phân tích tín dụng là xác định khả năng hiện tại và tương lai của khách hàng trong việc sử dụng vốn vay và hoàn trả nợ.Mục tiêu:Tìm kiếm những tình huống có thể dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, dự đoán khả năng khắc phục những rủi ro đó, dự kiến những biện pháp giảm thiểu rủi ro và hạn chế tổn thất cho ngân hàng.SV: Vũ Thị Tâm Lớp: Tài chính Doanh nghiệp 48C5 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpPhân tích tính chân thật của những thông tin đã thu thập được từ phía khách hàng trong bước 1, từ đó nhận xét thái độ, thiện chí của khách hàng làm cơ sở cho việc ra quyết định cho vay.Bước 3: Ra quyết định tín dụng:Trong khâu này, ngân hàng sẽ ra quyết định đồng ý hoặc từ chối cho vay đối với một hồ sơ vay vốn của khách hàng.Bước 4: Giải ngân.Ở bước này, ngân hàng sẽ tiến hành phát tiền cho khách hàng theo hạn mức tín dụng đã ký kết ở trong hợp đồng.Nguyên tắc giải ngân: phải gắn liền sự vận động của tiền tệ với sự vận động hàng hóa hoặc dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng và đảm bảo khả năng thu nợ. Nhưng đồng thời cũng phải tạo sự thuận lợi, tránh gây phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh của khách hàng.Bước 5: Giám sát tín dụng:Nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế của khách hàng, hiện trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài chính của khách hàng…để đảm bảo khả năng thu nợ.Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng.1.1.2.5: Lãi suất cho vay.Ngân hàng có các mức lãi suất cho vay khác nhau tùy theo kỳ hạn ( ngắn, trung và dài hạn), tùy theo loại tiền thậm chí tùy theo loại khách hàng ( khách hàng quen, khách hàng vay lớn có thể tính lãi suất thấp hơn). Ngân hàng khi tính đến lãi suất tín dụng phải tính đến rủi ro, lãi suất hòa vốn, lãi suất cạnh tranh trên thị trường. Bên cạnh khung lãi suất quy định trước, ngân hàng còn cung cấp các lãi suất thỏa thuận đối với từng khách hàng cụ thể. Lãi suất có thể biến đổi trong suốt kì hạn cho vay hoặc biến đổi tùy theo thay đổi của lãi suất tham khảo hoặc chỉ số làm cơ sở điều chỉnh lãi suất. hoặc kết hợp cố định có điều chỉnh sau một khoảng thời gian xác định. Lãi suất tín dụng do Ban giám đốc ngân hàng thông qua và cần được phổ biến tới mọi cán bộ tín dụng, bao gồm lãi suất cơ bản và lãi suất bình quân đối với các kì hạn, các ngành và lĩnh vực chủ yếu. Chính sách này cần khuyến khích tính linh hoạt, đa dạng hóa trong việc đặt giá trên cơ sở đảm bảo khả năng sinh lời cũng như cạnh tranh của ngân hàng. 1.1.2.6: Các phương thức cho vay.SV: Vũ Thị Tâm Lớp: Tài chính Doanh nghiệp 48C6 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpTrong nền kinh tế thị trường, hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại rất đa dạng và phong phú với nhiều hình thức khác nhau. Tùy theo đặc điểm chu chuyển vốn của khách hàng, ngân hàng và khách hàng có thể thỏa thuận lựa chọn phương thức cho vay thích hợp.Cho vay từng lần:Mỗi lần vay vốn, khách hàng và ngân hàng làm thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng. Ngân hàng áp dụng cho vay từng lần khi khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên. Mỗi lần có nhu cầu vay vốn khách hàng lập hồ sơ vay vốn theo quy định.Cho vay theo hạn mức tín dụng: Khách hàng và ngân hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một thời hạn nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh. Cho vay theo hạn mức tín dụng được áp dụng với khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên. Cho vay theo dự án đầu tư: Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống.Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Ngân hàng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định để giúp khách hàng chủ động thu xếp các nguồn vốn cần thiết nhằm thực hiện các dự án đầu tư phát triển hoặc phương án sản xuất kinh doanh. Khách hàng có quyền rút vốn trong thời hạn hiệu lực rút vốn của hợp đồng tín dụng dự phòng. Trong thời hạn hiệu lực rút vốn của hợp đồng khách hàng phải trả phí cam kết theo mức quy định của ngân hàng.Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Ngân hàng chấp nhận cho khách hàng được sử dụng vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động. Việc cho vay này theo quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về phát hành và sử dụng thẻ.Cho vay hợp vốn: là hình thức cho vay mà một nhóm các tổ chức tín dụng cùng cho vay vào một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn trong đó một tổ chức làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức khác.Cho vay trả góp: Khi vay, tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay.SV: Vũ Thị Tâm Lớp: Tài chính Doanh nghiệp 48C7 Chuyên đề thực tập tốt nghiệpCho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.Cho vay ủy thác :Ngân hàng cho vay theo ủy thác của Chính phủ, của tổ chức, cá nhân ở trong và ngoài nước theo hợp đồng nhận ủy thác cho vay đã ký kết với cơ quan đại diện của Chính phủ hoặc tổ chức, cá nhân ở trong nước và ngoài nước, các khoản vay như: Vay ODA, nguồn vốn của các Chính phủ Anh, Pháp, Đức, Nhật….các tổ chức quốc tế như Ngân hàng Thế giới (WB), Ngân hàng phát triển Châu Á (ADB), OECD,Các phương thức cho vay khác: Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với các quy định tại Quy chế cho vay và điều kiện hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng và đặc điểm của khách hàng vay.1.2 Khái quát chung về doanh nghiệp vừa và nhỏ và vai trò của hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ.1.2.1 Khái niệm và các đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ.1.2.1.1 Khái niệm:Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ được biết đến trên thế giới từ những năm đầu của thế kỷ XX. Khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ được các nước trên thế giới quan tâm đến vào những năm 50 của thế kỷ XX. Thực tế trên thế giới, các nước có quan điểm khác nhau về doanh nghiệp vừa và nhỏ, nguyên nhân cơ bản dẫn đến sự khác nhau này là tiêu thức dùng để phân loại quy mô doanh nghiệp khác nhau. Tuy nhiên trong hàng loạt các tiêu thức phân loại đó có hai tiêu thức được sử dụng ở phần lớn các nước là quy mô vốn và số lượng lao động.Mặt khác việc lượng hóa các tiêu thức để phân loại quy mô doanh nghiệp còn phụ thuộc vào những yếu tố như:• Trình độ phát triển kinh tế-xã hội của mỗi nước và những quy định phù hợp với trình độ phát triển kinh tế xã hội trong từng giai đoan.• Trong ngành nghề khác nhau thì tiêu chí độ lớn cũng khác nhau.Điều này ta có thể thấy rõ thông qua số liệu ở bảng sau:SV: Vũ Thị Tâm Lớp: Tài chính Doanh nghiệp 48C8 [...]... doanh nhõn mi trong nn kinh t Bt u t mt doanh nghip nh, nu tn dng c tt c hi kinh doanh, nm bt tt tỡnh hỡnh, cỏc DNV&N cú th tng c quy mụ, tr thnh nhng doanh nghip ln Cỏc cụng ty nh cng l ni hun luyn ngun nhõn lc cho cỏc cụng ty ln Qua thi gian lm vic cỏc doanh nghip nh, ngi lao ng s tớch ly cho mỡnh nhng k nng sng nht nh, cú c hi lm vic nhng ni cao hn Chớnh nh nhng vai trũ quan trng nh vy m s DNV&N... khỏ thun li v mụi trng kinh t Theo ch trng mi ca th ụ, qun Cu Giy s c u tiờn xõy dng thnh trung tõm kinh t chớnh tr mi ca Th ụ H Ni Trờn xõy dng nh vy, do ú cú rt nhiu cỏc cụng ty xõy dng, cỏc doanh nghip ln nh m cỏc cụng ty, chi nhỏnh ti Cu Giy Sau khi c chuyn i t chi nhỏnh cp 2 lờn chi nhỏnh cp 1, NHNo&PTNT Chi nhỏnh Cu Giy ó tin hnh i mi, thc hin kt hp hi ho nhiu bin phỏp nhm lm thay i ton din... qung bỏ vn húa truyn thng t nc Bờn cnh ú cụng ngh tiờn tin cng s dn tip cn vo cỏc ngnh ngh ny ú l iu cn phi xy ra trong thi i cụng nghip húa, hin i húa Nõng cao tớnh nng ng v hiu qu ca nn kinh t Cỏc cụng ty v tp on ln khụng cú c tớnh nng ng ca cỏc n v kinh t nh hn chỳng l vỡ quy mụ ca chỳng quỏ ln Cỏc n v kinh t cng to ln thỡ cng thiu tớnh linh hot, thiu kh nng phn ng nhanh, núi cỏch khỏc l sc ỡ cng ln... khoa H Ni_2001) nh ngha v cht lng nh sau:Cht lng l ton b cỏc c tớnh ca hng húa hoc dch v ỏp ng yờu cu ca ngi mua Vt liu, kiu dỏng v k thut ch bin l c im quan trng ca cht lng sn phm, nh hng n vic ngi tiờu dung mua sn phm ú Cũn theo quan im ca cỏc ngõn hng, cht lng cho vay c hiu l s ỏp ng yờu cu hp lý ca khỏch hng trong quan h cho vay, phự hp vi s phỏt trin ca t nc, ng thi m bo s tn ti v phỏt trin ca ngõn... cho vay cng ph thuc rt nhiu vo vic lp ra mt quy trỡnh cho vay loogic khoa hc v s phi hp nhp nhng gia cỏc bc - Cụng tỏc kim soỏt ni b õy l cụng tỏc m Ngõn hng no cng cn tin hnh thng xuyờn, liờn tc nhm duy trỡ cht lng, hiu qu kinh doanh ca mỡnh phự hp vi cỏc chớnh sỏch, ỏp ng yờu cu, mc tiờu ó ra lm tt cụng tỏc ny, Ngõn hng cn sp xp mt i ng cỏn b gii chuyờn mụn, nghip v, trung thc lm nhim v ny v cú... nghip ln cú th phi thụng qua mng li bỏn l ca DNV&N vỡ cỏc DNV&N thng hot ng kinh doanh trong cỏc lnh vc thng mi, dch v Gúp phn phỏt trin kinh t a phng ng thi khai thỏc tim nng th mnh ca tng vựng Cỏc cụng ty ln thng b qua cỏc khu vc quy mụ nh, kộm phỏt trin, giao thụng cha thun li vỡ h cho rng chi phớ c hi cao Tuy nhiờn, cỏc DNV&N vi quy mụ nh cú th len li vo cỏc vựng min sõu xa, khai thỏc tim nng th mnh... nm 2008 trờn th gii ó nh hng nghiờm trng ti khu vc sn xut, dn n suy thoỏi kinh t trờn mt s nc Vit Nam cng khụng nm ngoi vũng xoỏy ca khng hong ti chớnh trong nc hin tng lm phỏt din bin phc tp v cha cú du hiu gim, sc mua ca th trng gim sỳt Nhp tng trng kinh t gim sỳt, cỏn cõn thng mi trong tỡnh trng thiu ht, giỏ ụ la tng cao nh hng n hot ng xut khu, c bit th trng vng din bin phc tp tng k lc ó lm cho... s quyt tõm ca cỏn b cụng nhõn viờn ca chi nhỏnh cựng vi s linh hot, phõn tớch k lng th trng hot ng cho vay ca Chi nhỏnh vn cú s tng trng cho dự kt qu t c cũn khỏ khiờm tn Cui nm 2009 l thi k kinh t cú du hiu phc hi, cựng vi gúi h tr lói sut ca Chớnh ph, d n cho vay cng cú s tng trng SV: V Th Tõm 30 Lp: Ti chớnh Doanh nghip 48C Chuyờn thc tp tt nghip Nhỡn chung, d n i vi DNV&N cng tng qua cỏc thi k . Tổng giám ốc (Giám ốc) , Phó Tổng giám ốc (Phó Giám ốc) của tổ chức tín dụng.-Cán bộ nhân viên chính của tổ chức tín dụng đó thực hiện nhiệm vụ thẩm định, . quyết định cho vay.-Bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám ốc (Giám ốc) , Phó Tổng giám ốc (Phó Giám ốc) của
