MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài Trong những năm qua, dưới sự lãnh đạo sáng suốt của Đảng và Nhà nước đất nước ta ngày càng phát triển. Nền kinh tế đã đạt được những thành tựu to lớn như nhịp độ tăng trưởng của tổng sản phẩm trong nước đã vượt kế hoạch đề ra, cơ cấu tín dụng chuyển dịch theo hướng tích cực, thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng phát triển, Để đạt được những thành tựu đó phải kể đến vai trò quan trọng của ngân hàng thương mại. Ngân hàng thương mại là một sản phẩm được hình thành và phát triển cùng với sự phát triển của xã hội loài người. Trong hoạt động của ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng giữ vai trò quan trọng trong việc tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng. Song lợi nhuận càng cao thì hoạt động tín dụng của ngân hàng luôn phải đối mặt với hàng loạt các khó khăn, các rủi ro có thể xảy ra. Chính vì vậy đòi hỏi các ngân hàng phải quan tâm và hiểu rõ rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng. Việc đánh giá đúng thực trạng để tìm ra các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng là một yêu cầu cấp thiết, đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Xuất phát từ những vấn đề nêu trên, em chọn đề tài: "Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình - Chi nhánh Huế" làm đề tài khóa luận tốt nghiệp. 2. Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại. - Tìm hiểu thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại Cổ phần An Bình - Chi nhánh Huế. - Đưa ra giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại Cổ phần An Bình - Chi nhánh Huế. 1 3. Đối tượng nghiên cứu Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại Cổ phần An Bình - Chi nhánh Huế 4. Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập số liệu: Là phương pháp thu thập thông tin, số liệu ban đầu từ các chứng từ, báo cáo, sách, báo, internet… - Phương pháp so sánh: Là phương pháp sử dụng các chỉ tiêu như số tuyệt đối, số tương đối, tỷ trọng… nhằm đánh giá sự biến động của các chỉ tiêu trong nghiên cứu. - Phương pháp phân tích: Là phương pháp phân tích các thông tin từ các bảng biểu, biểu đồ, đồ thị. 5. Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi không gian: Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình - Chi nhánh Huế - Phạm vi thời gian: Giai đoạn 2009 - 2011 6. Kết cấu của khóa luận Ngoài phần mở đầu và kết luận, khóa luận gồm có 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại Chương 2: Rủi ro tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình - Chi nhánh Huế Chương 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình - Chi nhánh Huế 2 Chương 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại 1.1.1. Ngân hàng thương mại 1.1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại Theo Điều 4 của Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam (số 47/2010/QHXII) được Quốc hội thông qua năm 2010 khẳng định: “Ngân hàng Thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”. 1.1.1.2. Vai trò của ngân hàng thương mại - Ngân hàng thương mại là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế. - Ngân hàng thương mại là cầu nối của doanh nghiệp và thị trường. - Ngân hàng thương mại là công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế. - Ngân hàng thương mại là cầu nối nền tài chính quốc gia và nền tài chính quốc tế. 1.1.2. Rủi ro và rủi ro tín dụng 1.1.2.1. Khái niệm Rủi ro là một sự cố không chắc chắn xảy ra hoặc ngày giờ xảy ra không chắc chăn. Rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh khi một trong các chủ thể tham gia hợp đồng tín dụng không có khả năng thanh toán cho các chủ thể còn lại. Đối với bản thân ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng gây nên hậu quả là Ngân hàng không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của các khoản cho vay hoặc là thời hạn nhận lại nợ gốc và lãi kéo dài so với hợp đồng đã ký kết giữa ngân hàng và khách hàng. 3 Những biểu hiện của rủi ro tín dụng được thể hiện ở mô hình sau: Sơ đồ 1.1: Những biểu hiện của rủi ro tín dụng 1.1.2.2. Đặc điểm của rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: Nếu khách hàng làm ăn thua lỗ, sử dụng vốn không hiệu quả, năng lực tài chính khách hàng kém sẽ gây rủi ro cho khách hàng và dẫn đến rủi ro cho ngân hàng. - Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng, phức tạp: Do mỗi quan hệ tín dụng có những đặc điểm riêng nên rủi ro trong mỗi trường hợp cụ thể cũng khác nhau. - Rủi ro tín dụng luôn gắn liền với hoạt động kinh doanh ngân hàng: Khi một khoản tín dụng được thiết lập thì tồn tại đồng thời với nó là một mức rủi ro tiềm ẩn vì không có sự cân xứng thông tin giữa ngân hàng và khách hàng. Ngân hàng thì muốn tìm hiểu toàn bộ thông tin về khách hàng một cách chính xác, còn khách hàng luôn muốn làm đẹp các thông tin trước khi cung cấp cho ngân hàng. Bên cạnh đó, hoạt động kinh doanh của khách hàng còn bị tác động bởi nhiều yếu tố khách quan như kinh tế - xã hội, pháp luật và các yếu tố chủ quan như năng lực quản lý của các nhà lãnh đạo Vì vậy khoản tín dụng đó luôn tiềm ẩn rủi ro. 4 Khả năng thanh toán giảm, hiệu quả kinh doanh giảm, thất thoát vốn, phá sản. RỦI RO TÍN DỤNG Không thu được lãi đúng hạn Không thu được vốn đúng hạn Không thu đủ lãi Không thu đủ vốn cho vay Phát sinh lãi treo Phát sinh nợ quá hạn Phát sinh lãi treo đóng băng Phát sinh nợ khó đòi 1.1.2.3. Phân loại rủi ro tín dụng Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chia thành các loại sau: - Rủi ro giao dịch: Là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng. Rủi ro giao dịch có ba bộ phận chính là rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ. + Rủi ro lựa chọn: Là rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay. + Rủi ro bảo đảm: Phát sinh từ các tiêu chuẩn bảo đảm như các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể bảo đảm, cách thức đảm bảo và mức cho vay trên giá trị của tài sản đảm bảo. + Rủi ro nghiệp vụ: Là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản cho vay có vấn đề. - Rủi ro danh mục: Là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân chia thành hai loại: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung. + Rủi ro nội tại: Xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế. + Rủi ro tập trung : Là trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay quá nhiều đối với một số khách hàng. 1.2. Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng 1.2.1. Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đối với ngân hàng - Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín của ngân hàng: Trong trường hợp xảy ra rủi ro tín dụng sẽ tác động xấu đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, dẫn đến khả năng không thu hồi được gốc và lãi, lợi nhuận giảm, nợ xấu tăng lên. Đây là nguyên nhân trực tiếp làm giảm sút uy tín của ngân hàng. 5 - Rủi ro tín dụng làm giảm khả năng thanh toán của ngân hàng: Ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc thanh toán nguồn vốn mà ngân hàng đã huy động được khi xảy ra rủi ro tín dụng. Khi đó, ngân hàng bị tổn thất về nguồn vốn nhưng vẫn phải thanh toán đầy đủ cho các khoản nợ và khoản vay của ngân hàng. - Rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận của ngân hàng: Rủi ro tín dụng làm cho ngân hàng mất một phần lợi nhuận do không thu được lãi cho vay, đồng thời ngân hàng phải bù đắp phần gốc vay không thu hồi được từ quỹ dự phòng rủi ro tín dụng. Điều này làm cho lợi nhuận của ngân hàng còn lại càng bị thấp. - Rủi ro tín dụng có thể dẫn tới phá sản ngân hàng: Khi rủi ro tín dụng xảy ra sẽ làm giảm uy tín, giảm khả năng thanh toán, giảm lợi nhuận và hậu quả xấu nhất là dẫn đến phá sản ngân hàng. 1.2.2. Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đối với nền kinh tế Rủi ro tín dụng gây ra những hậu quả xấu cho chính ngân hàng như: giảm khả năng thanh toán, giảm uy tín, giảm lợi nhuận, đồng thời cũng gây ra những tác động xấu cho nền kinh tế. Người gửi tiền bị mất vốn, các doanh nghiệp không có vốn để tiếp tục duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh, sản xuất bị đình trệ, hàng hóa sản xuất ra không tiêu thụ được Như vậy hậu quả tất yếu là dẫn đến suy thoái kinh tế. Đồng thời khi rủi ro tín dụng xảy ra có thể tác động đến nền kinh tế thế giới. Bởi vì hiện nay, quan hệ tín dụng không chỉ hạn chế trong phạm vi một nước mà còn tồn tại quan hệ tín dụng toàn cầu, cho vay giữa các quốc gia với nhau. 1.3. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.3.1. Nguyên nhân khách quan Môi trường kinh tế không ổn định: Kinh tế Việt Nam còn phụ thuộc quá nhiều vào nông nghiệp, các ngành công nghiệp phục vụ nông nghiệp vốn chịu sự chi phối lớn của yếu tố thời tiết và giá cả thị trường thế giới. Giá nguyên liệu đầu vào, giá xăng dầu tăng… ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt 6 động của các doanh nghiệp sản xuất - kinh doanh các mặt hàng nhập khẩu, trong khi đó các doanh nghiệp xuất khẩu cũng chịu các tác động do sự biến động bất lợi của tỷ giá, các vụ kiện bán phá giá, các tiêu chuẩn chất lượng ngày càng khắt khe… Khi các doanh nghiệp Việt Nam - đối tác chủ yếu của các ngân hàng gặp rủi ro trong kinh doanh sẽ kéo theo rủi ro thanh toán, trả nợ cho chính ngân hàng. Bất cập do môi trường pháp lý: Các văn bản pháp luật có quy định: Trong những trường hợp khách hàng không trả được nợ, NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay. Trên thực tế, các NHTM không làm được điều này vì ngân hàng là một tổ chức kinh tế, không phải là cơ quan quyền lực Nhà nước, không có chức năng cưỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng để xử lý hoặc việc chuyển tài sản đảm bảo nợ vay để Tòa án xử lý qua con đường tố tụng… cùng nhiều các quy định khác dẫn đến tình trạng NHTM không thể giải quyết được nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng. Từ phía khách hàng: Rủi ro đạo đức xuất phát từ phía người vay chia làm 2 loại: không thực hiện nghĩa vụ và không có khả năng thực hiện nghĩa vụ như cam kết. Đa số các doanh nghiệp khi vay vốn ngân hàng đều có các phương án kinh doanh cụ thể, khả thi. Số lượng các doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo ngân hàng để chiếm đoạt tài sản không nhiều. Tuy nhiên lại có tính chất nguy hiểm mà ngân hàng sẽ khó dự báo hơn. Nhóm thứ hai trên thực tế cũng xảy ra khá nhiều nhưng ngân hàng có thể xét gia hạn trả nợ nếu đánh giá cảm thấy khả năng trả nợ trong tương lai của khách hàng. 1.3.2. Nguyên nhân chủ quan Rủi ro từ phía ngân hàng: - Từ phía nhà quản lý: Sự thành công của một ngân hàng phải kể đến trước hết là vai trò của nhà lãnh đạo. Công tác đánh giá trình độ đạo đức, bố trí sử dụng cán bộ không tốt có thể gây ra những rủi ro kinh doanh cho ngân hàng. Hiện nay trước sự phát triển mạnh của các ngân hàng cổ phần, việc cạnh tranh nguồn lực đang xảy ra rất gay gắt, nên vai trò của nhà quản lý càng 7 cần phải được thấy rõ và đề cao. Hơn nữa ở một số ngân hàng thẩm quyền phán quyết khoản tín dụng lớn tập trung vào giám đốc hay một số người cũng hàm chứa rủi ro lớn nếu như người có quyền phán quyết thiếu năng lực đánh giá hoặc cố ý làm trái đạo đức vì mục đích cá nhân… - Từ phía các cán bộ tín dụng: Cần nhấn mạnh rủi ro trong hoạt động ngân hàng là khó tránh khỏi hoàn toàn xong có thể hạn chế nếu các cán bộ tín dụng tuân thủ đúng quy trình từ xét duyệt, cho vay kiểm tra, giám sát sử dụng tiền vay, thu hồi nợ, xử lý nợ nghi ngờ… Đạo đức của cán bộ là một trong các yếu tố tối quan trọng để giải quyết vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng. Một cán bộ kém về năng lực có thể bồi dưỡng thêm, nhưng một cán bộ không có đạo đức tốt mà lại giỏi về mặt nghiệp vụ thì thật vô cùng nguy hiểm khi được bố trí trong công tác tín dụng. Từ phía khách hàng: - Do năng lực kinh doanh của khách hàng, do tư cách người vay kém, do khách hàng thiếu thông tin về thị trường, bạn hàng trong kinh doanh, công tác marketing của khách hàng chưa tốt - Một số khách hàng khách hàng kinh doanh những mặt hàng chịu ảnh hưởng nhiều bởi sự biến động của thị trường, của điều kiện tự nhiên. 1.4. Các chỉ tiêu định lượng rủi ro tín dụng Các chỉ số thường được sử dụng để đánh giá rủi ro tín dụng là: 1.4.1. Tỷ lệ nợ quá hạn Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và (hoặc) lãi đã quá hạn. Đây là một chỉ tiêu rất quan trọng đánh giá rủi ro tín dụng của một ngân hàng. Để xem xét mức độ rủi ro tín dụng thông qua nợ quá hạn, ta dùng chỉ tiêu “tỷ lệ nợ quá hạn”. Tỷ lệ nợ quá hạn = x 100% 8 Tổng nợ quá hạn Tổng dư nợ Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN: Nợ quá hạn bao gồm nợ nhóm 2, nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5 quy định tại Điều 6 hoặc Điều 7. - Nhóm 1: Các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn. - Nhóm 2: Các khoản nợ được tổ chức đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ. - Nhóm 3: Các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là không có khả năng thu hồi gốc và lãi khi đến hạn. Các khoản nợ này được TCTD đánh giá là có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi. - Nhóm 4: Các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là không còn khả năng thu hồi, mất vốn. - Nhóm 5: Các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là không còn khả năng thu hồi, mất vốn. 1.4.2. Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = x 100% Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN: Nợ xấu là các khoản nợ thuộc các nhóm nợ 3, 4 và 5 quy định tại Điều 6 hoặc Điều 7. Tỷ lệ nợ xấu là một chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của TCTD. Nếu tỷ lệ này cao thì rủi ro tín dụng cao vì đây là những khách hàng có dấu hiệu khó khăn về tài chính nên khó trả nợ cho ngân hàng. 1.4.3. Tỷ lệ mất vốn Tỷ lệ mất vốn = x 100% Theo Quyết định 493/QĐ-NHNN: Nợ có khả năng mất vốn chính là các khoản nợ thuộc nhóm 5 quy định tại Điều 6 hoặc Điều 7. 9 Dư nợ xấu Tổng dư nợ Dư nợ có khả năng mất vốn Tổng dư nợ Tỷ lệ này càng cao thì thiệt hại cho ngân hàng càng lớn vì nó phản ánh những khoản tín dụng mà ngân hàng có khả năng bị mất vốn và phải dùng quỹ dự phòng để bù đắp. 1.4.4. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN: Dự phòng rủi ro bao gồm: Dự phòng chung và dự phòng cụ thể. - Số tiền dự phòng cụ thể phải trích được tính theo công thức: R = max { 0, ( A-C ) } x r Trong đó: R: Là số tiền dự phòng cụ thể phải trích A: Là giá trị của khoản nợ C: Là giá trị của tài sản đảm bảo r: Là tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với các nhóm nợ quy định tại Khoản 1 Điều 6 như sau: Nhóm 1: 0%; Nhóm 2: 5%; Nhóm 3: 20%; Nhóm 4: 50%; Nhóm 5: 100% Riêng đối với các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý thì được trích lập dự phòng cụ thể theo khả năng tài chính của tổ chức tín dụng. - Tỷ lệ trích lập dự phòng chung: Tổ chức tín dụng thực hiện trích lập và duy trì dự phòng chung bằng 0,75% tổng giá trị của các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4 quy định tại Điều 6 và Điều 7 quy định này. Hai tỷ lệ này càng cao thì chứng tỏ rủi ro tín dụng càng cao vì dự phòng trích lập nhiều sẽ làm tăng chi phí của ngân hàng dẫn đến giảm lợi nhuận, thậm chí là gây thua lỗ cho ngân hàng. 1.4.5. Mức độ tập trung tín dụng Mức độ tập trung tín dụng là tỷ trọng đầu tư vốn tín dụng phân theo đối tượng khách hàng, từng nhóm khách hàng, từng ngành, từng thời hạn, từng loại tiền và từng khu vực địa lý. Mức độ tập trung tín dụng cụ thể đối với từng 10 [...]... áp dụng đánh giá rủi ro tín dụng của ngân hàng khi kiểm tra mức đủ vốn của ngân hàng 13 Chương 2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH - CHI NHÁNH HUẾ 2.1 Tổng quan về Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình - Chi nhánh Huế (ABBANK -Huế) 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển - Tên đầy đủ: Ngân hàng Thương Mại Cổ phần An Bình - Tên giao dịch quốc tế: An Binh Commercial... 2 Chi phí CP cho hoạt động tín dụng CP cho dịch vụ CP cho ngoại hối 4 Thuế TNDN 5 Lợi nhuận sau thuế Nguồn: ABBANK -Huế 23 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình - Chi nhánh Huế giai đoạn 2009 - 2011 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Với bề dày kinh nghiệm 20 năm hoạt động tại thị trường tài chính ngân hàng Việt Nam, Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình. .. kết trong hợp đồng tín dụng, song một số khách hàng có ý định lừa đảo nhằm chi m dụng vốn của Ngân hàng ngay từ đầu Điều này cũng do cán bộ tín dụng thẩm định chưa cẩn thận và chưa xem xét toàn diện tư cách đạo đức của người vay - Ngoài ra còn có một số nguyên nhân khác 35 Chương 3 GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH - CHI NHÁNH HUẾ 3.1 Quan điểm của ABBANK... góp phần nâng cao uy tín, năng lực cạnh tranh và cải thiện tình hình dư nợ xấu tồn đọng, lành mạnh hoá hoạt động tín dụng của ngân hàng ABBANK Việt Nam luôn coi trọng công tác quản lý rủi ro tín dụng và đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng, nghiêm túc thực hiện các hướng dẫn, quy định của cơ quan trong việc hạn chế và quản lý rủi ro tín dụng 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương. .. ta có thể thấy tổng nợ xấu đang tăng lên qua các năm vì vậy ngân hàng phải tìm ra các biện pháp để có thể làm giảm tổng nợ xấu 2.3 Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại Cổ phần An Bình - Chi nhánh Huế 2.3.1 Những kết quả đạt được Trong những năm qua với những nỗ lực trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, ABBANK -Huế đã đạt được một số kết quả: - Ngân hàng thực hiện nghiêm túc việc... về hạn chế rủi ro tín dụng ABBANK là ngân hàng đi đầu trong các Ngân hàng TMCP Việt Nam về triển khai mô hình quản lý tín dụng mới trong toàn hệ thống từ tháng 7/2007 nằm trong đề án tái cơ cấu mô hình tổ chức hoạt động của ngân hàng Hưởng ứng tinh thần và quan điểm về hạn chế rủi ro của Ban lãnh đạo ABBANK luôn đặt vấn đề chất lượng tín dụng lên hàng đầu, tăng trưởng tín dụng phải dựa trên cơ sở an. .. và chi tiết định kỳ hoặc đột xuất các hoạt động của đơn vị theo yêu cầu của hội sở ABBANK -Huế hiện có hai phòng giao dịch trực thuộc tại địa bàn Tỉnh Thừa Thiên Huế là Phòng giao dịch Đông Ba và Phòng giao dịch Bà Triệu 2.1.2 Cơ cấu tổ chức tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình - Chi nhánh Huế 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức Từ sơ đồ ta thấy cơ quan quyền lực cao nhất của Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình. .. dụng 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại Cổ phần An Bình - Chi nhánh Huế 3.2.1 Hoàn thiện các công cụ quản lý rủi ro tín dụng Để công tác quản lý rủi ro tín dụng đạt hiệu quả cao, việc áp dụng đầy đủ và thành thạo các công cụ quản lý rủi ro tín dụng là rất cần thiết Tuy nhiên hiện nay mô hình quản lý rủi ro tín dụng tại NHTM Việt Nam là tương đối mới mẻ nên các công cụ vẫn chưa... Stock Bank - Tên giao dịch viết tắt: ABBANK - Hội sở chính: 170 Hai Bà Trưng, Phường Đa Kao, Quận 1, TP HCM - Điện thoại – Fax: (08) 38 244 855 - (08) 38 244 856 - Website: www.abbank.vn Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình là một ngân hàng được thành lập theo giấy phép số 535/GP - UB do Ủy Ban Nhân Dân - Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 13/05/1993 với vốn điều lệ ban đầu là 1 tỷ đồng Ngân hàng An Bình. .. vay trong danh mục các khoản cho vay 6, Việc sử dụng phương pháp đánh giá tín dụng đã được kiểm chứng và ước lượng hợp lý là một phần cơ bản trong việc đánh giá tổn thất cho vay 7, Quy trình đánh giá rủi ro tín dụng của ngân hàng phải cung cấp cho ngân hàng những công cụ, trình tự và dữ liệu thích hợp để đánh giá rủi ro tín dụng Về vấn đề đánh giá rủi ro tín dụng các khoản cho vay về phía cơ quan giám . nhánh Huế. - Đưa ra giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại Cổ phần An Bình - Chi nhánh Huế. 1 3. Đối tượng nghiên cứu Rủi ro tín dụng. Huế Chương 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình - Chi nhánh Huế 2 Chương 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG