Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Công Thương Chi nhánh Cửa Lò , giai đoạn 2005- 2010
Lời mở đầuTrong những năm vừa qua, các hoạt động kinh tế đối ngoại của Việt Nam đã thu được những thành công đáng kể; với chủ trương đúng đắn của Đảng và Nhà nước, chúng ta đã dần dần hội nhập với kinh tế thế giới, tham gia ngày càng sâu rộng vào quá trình hợp tác thương mại quốc tế. Trong mối quan hệ đa phương, nhiều chiều đó, thanh toán xuất nhập khẩu đã ra đời như một đòi hỏi mang tính tất yếu khách quan. Thanh toán xuất nhập khẩu là một khâu quan trọng trong kinh doanh quốc tế cũng như kinh doanh xuất nhập khẩu. Cùng với sự phát triển của quá trình giao lưu thương mại, hoạt động xuất nhập khẩu của nước ta đã có những bước tiến đáng kể. Hiệu quả của hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu ảnh hưởng trực tiếp đến lợi ích của các bên tham gia xuất nhập khẩu. Vì vậy, công tác thanh toán quốc tế nói chung và thanh toán xuất nhập khẩu nói riêng của Ngân hàng Công Thương Chi nhánh Cửa Lò đang góp phần tạo nên một trong những thế mạnh trong hệ thống các nghiệp vụ ngân hàng truyền thống luôn được khách hàng tín nhiệm từ lâu.Thanh toán xuất nhập khẩu là việc thanh toán các nghĩa vụ tiền tệ phát sinh có liên quan tới các nghĩa vụ kinh tế, thương mại và các mối quan hệ khác giữa các tổ chức, công ty và các chủ thể khác nhau của các nước. Thanh toán xuất nhập khẩu luôn chứa đựng rủi ro và tranh chấp, những rủi ro và tranh chấp đó tỷ lệ thuận với sự hoà nhập ngày càng sâu rộng vào nền mậu dịch khu vực và quốc tế. Những rủi ro này gây thiệt hại không nhỏ đến lợi ích của nền kinh tế nói chung và đến các Ngân hàng thương mại nói riêng; đây là vấn đề thu hút sự quan tâm của các nhà nghiên cứu, các nhà 1 điều hành Ngân hàng. Do vậy,để thực sự kinh doanh có hiệu quả, các Ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng Công Thương Chi nhánh Cửa Lò nói riêng cần hiểu rõ các loại rủi ro và các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro để ngày càng hoàn thiện hơn công tác thanh toán xuất nhập khẩu qua Ngân hàng.Trong bài viết này, em chỉ xin đề cập đến một số giải pháp phát triển hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Công Thương Chi nhánh Cửa Lò. Chuyên đề gồm 3 chương:Chương 1: Khái quát chung về Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò.Chương 2: Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Công Thương Chi nhánh Cửa Lò , giai đoạn 2005- 2010.Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân Công Thương Chi nhánh Cửa Lò.2 CHƯƠNG 1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CỬA LÒ.1.1. Quá trình hình thành và phát triển NHTMCP Công thương Chi nhánh Cửa Lò. Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Cửa Lò là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam có trụ sở chính Số 62 đường Bình Minh, Phường Thu Thuỷ, Thị xã Cửa Lò, Nghệ An.NHTMCP Công thương Chi nhánh Cửa Lò thành lập trên cơ sở tiền thân là Phòng giao dịch Cửa Lò trực thuộc NHCT Nghệ An. Sau khi thị trấn Cửa Lò tách ra khỏi huyện Nghi lộc trở thành thị xã Cửa Lò thì Phường giao dịch Cửa Lò đi lên chi nhánh NHCT Cửa Lò cấp 2 trực thuộc NHCT Nghệ An vào tháng 3/2005. Tới tháng 8/2006 thì Ngân hàng đi lên chi nhánh cấp 1 trực thuộc NHCTVN. Trải qua 18 năm hoạt động trên lĩnh vực tài chính, tiền tệ có nhiều khó khăn nhưng toàn thể cán bộ công nhân viên đã một lòng đoàn kết đưa Chi nhánh không ngừng vươn lên mặc dù chức năng và nhiệm vụ có những thay đổi nhằm phù hợp với thị trường song về bản chất vẫn là một NHTM quốc doanh mà hoạt động chủ yếu là trên lĩnh vực kinh tế nông nghiệp và nông thôn.Vào những năm đầu mới thành lập NH đã gặp không ít những khó khăn từ nhiều nguyên do khác nhau. Phải kể đến ở đây là tình hình kinh tế của nhân dân địa phương. Người dân ở đây chủ yếu là theo nghề đánh bắt hải sản gần bờ, trồng lúa và chế biến thủ công các sản phẩm từ biển. Hầu hết các hộ gia đình đều sản xuất theo kinh tế nhỏ, không mấy áp dụng các tiến bộ khoa học kĩ thuật vào nghề nghiệp nên họ sản xuất chỉ đủ ăn. Mặt khác điều kiện giao thông rất khó khăn, nghành du lịch chưa phát triển được như bây giờ. Bởi vậy công tác tuyên truyền, huy động vốn đã khó khăn, công việc cho vay càng khó khăn hơn. Việc cho vay vào thời điểm đó chủ yếu là để ngư dân 3 mua thuyền đánh cá, nông dân mua cây, con giống. Nhưng việc cho vay dường như rất mạo hiểm. Ban đầu thì NHCT tỉnh đã hỗ trợ rất nhiều về vốn để NH có thể hoạt động bình thường. Với nguồn vốn điều lệ ban đầu chỉ là 7.280 triệu đồng và 23 cán bộ công nhân viên, mọi nguồn vốn và nhân lực đều được sử dụng tối ưu để đưa NH phát triển vững mạnh cho đến ngày nay.Từ những khó khăn đó, Ban giám đốc NHTMCP Công thương chi nhánh Cửa Lò có chủ trương về đối tượng phục vụ. Xác định hộ gia đình là người bạn đồng hành và lâu dài. Mở rộng TD, tìm các dự án lớn có hiệu qủa đối với các thành phần kinh tế lớn. Nhờ vậy mà nhiều mục tiêu, nhiệm vụ chủ yếu của Đảng bộ đặt ra đã được hoàn thành, góp phần chuyển đổi cơ cấu theo hướng tích cực. Kết cấu hạ tầng và năng lực sản xuất được tăng cường, đời sống vật chất và tinh thần của nhân dân được nâng lên, bộ mặt thị xã được đổi mới.Trải qua 18 năm hình thành và phát triển, đến nay NH đã khác xưa nhiều. Nguồn vốn huy động được 31/12/2009 là 144.780 triệu đồng, tổng số cán bộ công nhân viên là 47 người, NH còn có 4 phòng giao dịch là Phòng giao dịch Hồng Sơn ( phòng giao dịch loại 1), Phòng giao dịch Hưng Phúc, Phòng giao dịch Trần Phú, Phòng giao dịch Cửa Hội. Năm 2005, NH vừa triển khai xây nhà điều dưỡng. Chuyển địa điểm làm việc sang trung tâm của thị xã. Như vậy qua 18 năm thì NH đã không ngừng lớn mạnh, uy tín ngày một nâng cao, thu hút ngày càng đông KH đến với NH. Lợi nhuận năm sau luôn cao hơn năm trước. Những kết quả đó sẽ tạo tiền đề vững chắc NH trong thời gian tới.4 1.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy của NHTMCP Công thương chi nhánh Cửa Lò. Hiện nay bộ máy nhân sự của NHTMCP Công thương chi nhánh Cửa Lò gồm 47 người, trong đó có 1 người có trình độ thạc sĩ, 42 người có trình độ đại học, 1 người có trình độ cao đẳng và 3 người trình độ trung cấp, 2 bảo vệ và 1 lái xe. Đặc biệt là 100% cán bộ cùng nhân viên được theo học các lớp nghiệp vụ chuyên sâu theo hướng “Làm nghề nào, giỏi nghề đó” từ GĐ giỏi đến nhân viên giỏi đủ sức vận hành bộ máy kinh doanh trong mọi tình huống của nền kinh tế thị trường. Mô hình tổ chức tại NHTMCP Công thương chi nhánh Cửa Lò.5 Giám đốc Phó giám đốcP. Khách hàngP. Tiền tệ kho quỹP.Tổ chức hành chínhP. Kế toán giao dịchP. Giao dịch Hồng SơnTổ điện toánTổ quản lý rủi ro và quản lý nợ có vấn đề03 P. Giao dịch 1.2.1. Giám đốc. Là người đứng đầu chịu trách nhiệm trước Pháp luật, Nhà nước về hoạt động kinh doanh của NH mình, điều hành mọi hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả cao nhất. Xây dựng định hướng hoạt động của đơn vị trên cơ sở định hướng hoạt động kinh doanh của ngành về mục tiêu định hướng và từ đó giao cho các phòng chức năng tổ chức thực hiện.1.2.2. Phòng Khách hàng.1.2.2.1. Chức năng.- Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các doanh nghiệp và cá nhân để khai thác vốn bằng VND và ngoại tệ; thực hiện với các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHCTVN. Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu sản phẩm và bán các sản phẩm dịch vụ cho các doanh nghiệp.- Tham mưu cho Giám đốc chi nhánh dự kiến kế hoạch kinh doanh, tổng hợp phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh , thực hiện báo cáo hợp đồng kinh doanh.- Làm đầu mối trong việc thực hiện chế độ kiểm tra kiểm soát nội bộ của chi nhánh.1.2.2.2. Nhiệm vụ.- Phối hợp với phòng kế toán giao dịch cân đối nguồn vốn và các phòng giao dịch, điểm giao dịch về việc khai thác nguồn vốn bằng VND và ngoại tệ từ khách hàng là các doanh nghiệp và cá nhân.+ Tham mưu cho Giám đốc về việc huy động vốn và có trách nhiệm xây dựng kế hoạch hoạch định và chỉ tiêu cho các phòng rồi trình giám đốc xem xét cụ thể.6 + Thực hiện tốt kế hoạch và chỉ tiêu huy động vốn do giám đốc giao.- Thực hiện tiếp thị, hỗ trợ, chăm sóc khách hàng, tư vấn cho khách hàng về các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng Công thương Viêt Nam; tín dụng, đầu tư, chuyển tiền, mua bán ngoại tệ, thanh toán xuất nhập khẩu, thẻ (ATM, VISA, MASTER), dịch vụ ngân hàng điện tử…làm đầu mối bán các sản phẩm dịch vụ của NHCTVN đến các khách hàng là doanh nghiệp. Nghiên cứu đưa ra các đề xuất về cải tiến sản phẩm dịch vụ hiện có, cung cấp những sảp phẩm dịch vụ phục vụ cho khách hàng là doanh nghiệp, cá nhân. - Thẩm định, xác định, quản lý các giới hạn tín dụng cho khách hàng có nhu cầu về tín dụng và tài trợ thương mại, trình cấp có thẩm quyền quyết định theo quy định của NHCTVN.- Thực hiện nghiệp vụ tín dụng và xử lý giao dịch.+ Nhận và xử lý đề nghị vay vốn, bảo lãnh và các hình thức cấp tín dụng của khách hàng.+Thẩm định khách hàng, dự án, phương án vay vốn bảo lãnh và các hình thức cấp tín dụng khác theo thẩm quyền và quy định của NHCTVN+ Đưa ra các đề xuất chấp nhận hoặc từ chối đề nghị cấp tín dụng cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng trên cơ sở hồ sơ và kết quả thẩm định.+ Kiểm tra giám sát chặt chẽ trong và sau khi cấp các khoản tín dụng, phối hợp với các phòng, ban liên quan thực hiện thu gốc, thu lãi, thu phí đầy đủ, kịp thời, đúng hạn, đúng hợp đồng đó ký.+ Theo dõi và quản lý các khoản cho vay bắt buộc và tìm biện pháp thu hồi triệt để khoản cho vay này.- Thực hiện nhiệm vụ khác do giám đốc giao.7 1.2.3. Phòng kế toán giao dịch.1.2.3.1. Chức năng.- Là phòng nhiệm vụ thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng.- Các nhiệm vụ và công việc liên quan đến công tác quản lý tài chính chi tiêu nội bộ tại chi nhánh.- Cung cấp các dich vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh toán, xử lý hạch toán các giao dịch.- Quản lý chịu trách nhiệm đối với hệ thống giao dịch trên máy, quản lý tiền mặt đến từng giao dịch viên theo đúng quy định của nhà nước và ngân hàng Công thương Việt Nam.- Thực hiện nhiệm vụ tư vấn về khách hàng về các sản phẩm của ngân hàng.- Thực hiện nhiệm vụ huy động vốn bằng Việt Nam đồng và Ngoại tệ cho Chi nhánh.1.2.3.2. Nhiệm vụ:- Phối hợp với bộ phận tổ điện toán quản lý hệ thống giao dịch trên máy. Thực hiện mở đóng giao dịch chi nhánh hàng ngày,nhận các dữ liệu trên thông số mới nhất từ ngân hàng công thương Việt Nam; thiết lập thông số đầu ngày để thực hiện hoặc không thực hiện các giao dịch.- Thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng:+ Mở đóng các tài khoản ( nội và ngoại tệ)+ Thực hiện các giao dịch gửi và rút tiền từ tài khoản+ Bán séc, ấn chỉ thường… cho khách hàng theo quy định.+ Thực hiện các giao dịch mua bán ngoại tệ bằng tiền mặt, thanh toán và chuyển tiền VND, chuyển tiền ngoại tệ.+ Thực hiện các dịch vụ về thương mại, các dịch vụ về thẻ, séc du lịch, séc bảo chi, séc chuyển khoản, nhờ thu phí thương mại…+ Thực hiện các giao dịch giải ngân, thu nợ, thu lãi,xoá nợ…8 + Thực hiện các nghiệp vụ thấu chi ( theo hạn mức được cấp) chiết khấu họ chứng từ có giá theo quy định.+ Kiểm tra,tính và thu phí của khách hàng khi thực hiện các dịch vụ ngân hàng, kiểm tra tính lãi.+ Cung ứng các dịch vụ ngân hàng khác ( bảo quản giấy tờ có giá, cho thuê tủ két)+ Hạch toán các khoản mua bán ngoại tệ bằng chuyển khoản trên cơ sở các chứng từ hợp lệ, hợp pháp theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Công thương Việt Nam, do bộ phận kinh doanh ngoại tệ chuyển sang.- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu và kinh doanh ngoại tệ.+Thực hiện nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu theo hạn mức được cấp:•Thực hiện các nghiệp vụ phát hành, sửa đổi, thanh toán L/C nhập khẩu.Thực hiện các nghiệp vụ nhờ thu liên quan đến xuất nhập khẩu ( nhờ thu kêm bộ chứng từ, không kèm bộ chứng tù, séc thương mại)Phối hợp với các phòng khách hàng để thực hiện nghiệp vụ chiêt khấu bộ chứng từ, nghiệp vụ biên lai tín thác, bao thanh toán, bao thanh toán tuyệt đốiXác định tỷ giá mua bán hàng ngày trình lãnh đạo phê duyệt theo thẩm quyền để thực hiện toàn chi nhánh. 1.2.4. Phòng Tiền tệ kho quỹ. -Chịu tránh nhiệm quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò trên địa bàn. -Thực hiện các khoản nộp ngân sách Nhà nước theo quy định. -Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn quỹ theo quy định.9 1.2.5. Phòng tổ chức hành chính.- Xây dựng chương trình công tác hàng tháng, quý của chi nhánh và có trách nhiệm thường xuyên đôn đốc việc thực hiện chương trình đã được Giám đốc chi nhánh phê duyệt.- Xây dựng và triển khai chương trình giao ban nội bộ chi nhánh và các chi nhánh trực thuộc, trực tiếp làm thư ký tổng hợp cho Giám đốc Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò.- Là đầu mối giao tiếp với khách đến làm việc và công tác tại chi nhánh. Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh, thực hiện công tác hành chính, văn thư, lễ tân, phương tiện giao thông bảo vệ, y tế.- Thực hiện công tác thông tin, tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị theo chỉ đạo của Ban lãnh đạo chi nhánh Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò. - Đầu mối trong việc chăm lo đời sống vật chất, văn hoá, tinh thần, thăm hỏi ốm đau, hiếu, hỷ cán bộ công nhân viên. - Giải quyết những chế độ quy định với cán bộ công nhân viên, đào tạo và tuyển mộ nhân viên của ngân hàng1.2.6.Tổ quản lý rủi ro và quản lý nợ có vấn đề: Có nhiệm vụ tham mưu cho Giám đốc chi nhánh về công tác quản lý rủi ro của chi nhánh.Thực hiện chức năng đánh giá quản lý rủi ro trong toàn bộ hoạt đông ngân hàng theo chỉ đạo cuả NHCTVN1.2.7.Tổ điện toán: Thực hiện công tác quản lý, duy trì hệ thống thông tin điện toán tại chi nhánh. Bảo trì bảo dưỡng máy tính đảm bảo thông suốt hoạt động của hệ thống mạng, máy tính của chi nhánh.10 [...]... khách hàng thực hiện thanh toán qua Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò Do đó doanh thu và lợi nhuận sẽ tăng 3.2.- Một số giải pháp cơ bản nhằm phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hang Công thương Chi nhánh Cửa Lò 3.2.1 Các giải pháp đối với Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò 3.2.1.1 Đa dạng hoá các phương thức thanh toán xuất nhập khẩu: Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò cần... hang công nghiệp nhẹ 20 2.2.2 Đánh giá chung về hoạt động thanh toán quốc tê tại Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò 2.2.2.1 Kết quả hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò Cùng với sự phát triển của nền kinh tế thị trường, hoạt động thương mại quốc tế của nước ta tăng nhanh làm tăng kim ngạch xuất nhập khẩu Do đó nhu cầu về thanh toán quốc tế thông qua ngân hàng. .. 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CỬA LÒ 2.1 Quy định về quy trình nghiệp vụ thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò Trong thực t , mọi quy trình nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu đều được thực hiện theo Quyết định số 207/QĐ-NH7 ngày 1/7/1997 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Hướng dẫn nghiệp vụ và quy trình thanh toán quốc. .. có do ngân hàng thu họ chuyển đến, thanh toán viên báo cho khách hàng số tiền được thanh toán 18 2.2.Tình hình hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò 2.2.1 Thanh toán hàng xuất khẩu: Những năm gần đây Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò thực hiện chi n lược khách hàng Ưu đãi khách hàng truyền thống, đầu tư khép kín từ khâu sản xuất đến khâu chế biến xuất khẩu, thực. .. tế thông qua ngân hàng ngày càng tăng Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò đã có những thành công đáng kể trong lĩnh vực tìm kiếm bạn hàng, nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc t , thu hút ngày càng nhiều khách hàng thực hiện thanh toán thông qua chi nhánh Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò đã có những bước phát triển đáng k , nâng cao tổng thu hoạt động kinh doanh đối ngoại lên rất nhiều... phú và đa dạng Thanh toán bằng chuyển tiền, thanh toán bằng nhờ thu, thanh toán séc và thanh toán bằng thư tín dụng Tuy hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu được mở rộng nhưng quy mô vẫn nhỏ b , chủ yếu vẫn là mở L/C hàng xuất khẩu, L/C nhập khẩu rất ít, chi m tỷ trọng không nhiều Bên cạnh nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu và kinh doanh ngoại t , Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò cũng triển khai... nỗ lực của toán bộ hệ thống là không uổng phí Tham gia vào hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu tuy chưa được bao lâu song dịch vụ này được Ngân hành tiến hành suôn sẻ so với các Ngân hàng thương mại khác cũng mới tham gia thanh toán xuất nhập khẩu Tuy nhiên, qua phân tích thực trạng hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò , ta cũng nhận thấy rằng hoạt động này chưa... sửa đổi liên quan phù hợp với yêu cầu của mình, người bán sẽ tiến hành giao hàng và lập bộ chứng từ thanh toán để gửi cho Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò thông qua Ngân hàng của họ Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò có trách nhiệm nhận, kiểm tra, thanh toán và giao chứng từ cho khách hàng theo quy định 12 Khi nhận được bộ chứng t , cán bộ thanh toán phải có trách nhiệm kiểm tra sự hoàn hảo... có tồn tại một số điều khoản văn tự ý nghĩa không rõ ràng như about, approximate khi nói về số lượng, số tiền Chính những điều khoản không rõ ràng này làm cho Ngân hàng Công thương chi nhánh Cửa Lò mất rất nhiều thời gian để xử lý chứng từ 25 CHƯƠNG 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CỬA LÒ 3.1 Phương hướng hoạt phát triển hoạt động kinh... nghiệp vụ khác như chi trả kiều hối, thanh toán séc du lịch, mở rộng quy mô thanh toán thu hút thêm nhiều khách hàng mới Uy tín của Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò ngày càng được nâng cao, số lượng thanh toán xuất nhập khẩu qua chi nhánh ngày càng nhiều, tính đến nay đã có nhiều đơn vị thanh toán xuất nhập khẩu qua chi nhánh Nhiều đơn vị đã trở thành khách hàng thường xuyên của chi nhánh Cùng với . hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Công Thương Chi nhánh Cửa Lò , giai đoạn 2005- 2010. Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động. cho Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò thông qua Ngân hàng của họ. Ngân hàng Công thương Chi nhánh Cửa Lò có trách nhiệm nhận, kiểm tra, thanh toán
