Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Một số giải pháp hoàn thiện và phát triển hoạt động Thanh toán quốc tế bằng phương thức Tín dụng chứng từ tại Ngân hàng NHTMCP VPBank - Chi nhánh Hoàn Kiếm, Hà N
Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD LỜI MỞ ĐẦU Năm 2006 ghi dấu kiện trọng đại, Việt Nam kết nạp làm thành viên thứ 150 Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) (ngày 7/11) Sau Việt Nam gia nhập WTO, nước Mỹ thức ký phê chuẩn việc trao Quy chế thương mại bình thường vĩnh viễn (PNTR) cho Việt Nam (ngày 21/12) Những ký kết lịch sử mang tầm quốc tế tạo nhiều hội mới, thúc đẩy tăng trưởng hoạt động thương mại quốc tế Việt Nam với nước toàn giới thời gian tới Dự báo hồn tồn có sở hàng hố Việt Nam khơng cịn bị phân biệt đối xử chịu rào cản thương mại nước thành viên WTO Các doanh nghiệp lớn hay doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam có nhiều hội để bán hàng hố nước nhập mặt hàng, dịch vụ cần thiết cho hoạt động sản xuất kinh doanh với mức thuế ưu đãi nước thành viên WTO dành cho Một điều đương nhiên, hội nhập chấp nhận tham gia quan hệ thương mại quốc tế, doanh nghiệp Việt Nam phải tuân theo tập quán thông lệ quốc tế "luật chơi chung" áp dụng cho chủ thể tham gia quan hệ thương mại Theo kết đàm phán gia nhập WTO, cam kết đa phương, Việt Nam đồng ý tuân thủ toàn hiệp định quy định mang tính ràng buộc WTO từ thời điểm gia nhập Do đó, tham gia hoạt động xuất nhập khẩu, dù với tư cách người bán hàng (người xuất khẩu) hay người mua hàng (người nhập khẩu), doanh nghiệp Việt Nam phải thỏa thuận với bên nước điều kiện phương thức tốn thích hợp Nhờ có phương thức tốn mà người bán hàng thu tiền từ người mua hàng ngược lại, người mua hàng trả tiền cho người bán hàng Trịnh Thị Phương Thảo Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD nhận đủ số hàng theo hợp đồng Trong mua bán hàng hoá quốc tế, phương thức toán truyền thống tiền mặt dần thay phương thức tốn đại hơn, nhanh chóng Có nhiều phương thức toán khác (như Chuyển tiền, Nhờ thu, Ghi sổ, Tín dụng chứng từ) để bên lựa chọn Các bên sử dụng phương thức tốn cách thơng dụng hoạt động giao thương mình, tính chất đặc biệt mà dễ gặp rủi ro Mỗi phương thức có ưu điểm hạn chế định việc lựa chọn phương thức phải xuất phát từ mục đích bên tham gia quan hệ muabán: người bán hàng muốn thu tiền nhanh, đầy đủ hạn; người mua hàng có nguyện vọng nhận hàng số lượng, chất lượng thời gian, tránh rủi ro Phương thức tốn Tín dụng chứng từ phương thức quan trọng coi lựa chọn hàng đầu doanh nghiệp tham gia hoạt động thương mại quốc tế đáp ứng tốt yêu cầu hai bên, người bán người mua, giao hàng, nhận tiền tránh rủi ro xẩy Phương thức toán hỗ trợ nhiều yếu tố ngân hàng chủ thể đóng vai trị quan trọng, khơng làm dễ dàng cho giao dịch thông qua việc tiếp nhận mở tín dụng thư cam kết trả tiền cho người xuất khẩu, kiểm soát chứng từ hàng hoá, toán tiền hàng cho người bán mà cầu nối tạo nên tín nhiệm bên tham gia quan hệ mua bán Trong thực tế, chưa có nhiều kinh nghiệm buôn bán quốc tế, thiếu tư vấn, hỗ trợ cần thiết nên phần lớn doanh nghiệp Việt Nam thường bị động trình đàm phán với doanh nghiệp nước ngồi điều kiện phương thức toán Các doanh nghiệp nước ngồi ln chủ động đưa dự thảo hợp đồng luật sư họ soạn thảo sẵn, có phương thức tốn có lợi cho họ, để đàm phán với doanh nghiệp Trịnh Thị Phương Thảo Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD Việt Nam Do vậy, bên nước ngồi khơng thực theo thỏa thuận hợp đồng vụ việc đưa giải Tịa án nước ngồi quan có thẩm quyền giải tranh chấp khác theo yêu cầu bên, doanh nghiệp Việt Nam bị đặt vào tình yếu lý, gặp khó khăn q trình bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp mình, chí bị thua kiện Chính lí tồn kể mà cần có giải pháp cho phát triển nghiệp vụ Thanh toán quốc tế, đặc biệt nghiệp vụ Thanh toán quốc tế phương thức Tín dụng chứng từ ngân hàng Thương mại Lợi ích từ việc làm đem lại góp phần thúc đẩy hoạt động xuất nhập Việt Nam phát triển, tận dụng hội giao thương với nước mang nguồn thu cho đất nước Bên cạnh ngân hàng thương mại khẳng định vai trò trung gian tốn cần thiết quan trọng thơng qua việc cung cấp nhanh chóng, kịp thời chất lượng dịch vụ tốn quốc tế, tìm kiếm lợi nhuận cho mình, bước góp phần nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng Trên sở nghiên cứu nắm bắt đòi hỏi thực tế này, thời gian dài vừa qua Ngân hàng NHTMCP VPBank – Chi nhánh Hoàn Kiếm khơng ngừng đổi mới, nâng cao quy trình nghiệp vụ để hoàn thiện phát triển hoạt động tốn quốc tế mình, tập trung vào phương thức tốn Tín dụng chứng từ Cho đến nay, ngân hàng Ngân hàng NHTMCP VPBank – Chi nhánh Hoàn Kiếm, Hà Nội thu số thành công định để làm cho hoạt động tốn quốc tế phương thức Tín dụng chứng từ trở thành mạnh thực mang tính cạnh tranh, mũi nhọn, cần tiếp tục nghiên cứu, thực số giải pháp đồng khác Xuất phát từ sở đó, qua thời gian thực tập Ngân hàng NHTMCP VPBank – Chi nhánh Hoàn Kiếm, Hà Nội em xin Trịnh Thị Phương Thảo Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD chọn đề tài “Một số giải pháp hoàn thiện phát triển hoạt động Thanh toán quốc tế phương thức Tín dụng chứng từ Ngân hàng NHTMCP VPBank - Chi nhánh Hoàn Kiếm, Hà Nội” cho Luận văn tốt nghiệp Ngồi phần Mở đầu, Kết luận, Luận văn em có kết cấu gồm ba chương sau: Chương I: Những vấn đề hoạt động Thanh tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Chương II: Thực trạng nghiệp vụ Thanh tốn quốc tế phương thức Tín dụng chứng từ Ngân hàng NHTMCP VPBank – Chi nhánh Hoàn Kiếm, Hà Nội Chương III: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển hoạt động Thanh toán quốc tế phương thức Tín dụng chứng từ Ngân hàng NHTMCP VPBank – Chi nhánh Hoàn Kiếm, Hà Nội Trong q trình nghiên cứu mình, cịn nhiều hạn chế mặt lý luận, kiến thức, kinh nghiệm thực tế nên Luận văn em tránh khỏi thiếu sót Chính em rât mong nhận quan tâm hướng dẫn, góp ý thầy, cô giáo, cán Ngân hàng NHTMCP VPBank – Chi nhánh Hoàn Kiếm, Hà Nội để em hồn thiện Luận văn Em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn, bảo tận tình thầy giáo – T.S Nguyễn Đức Hiển, giảng viên trường Đại học Kinh Tế quốc dân, giúp đỡ anh chị phịng Thanh tốn quốc tế Ngân hàng NHTMCP VPBank – Chi nhánh Hoàn Kiếm, Hà Nội giúp cho em hoàn thành tốt Luận văn Trịnh Thị Phương Thảo Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD Hà Nội, tháng 06 năm 2008 Sinh viên thực hiện: Trịnh Thị Phư ơng Thảo Trịnh Thị Phương Thảo Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Thanh toán quốc tế ngân hàng thương mại 1.1.1 Các sở hình thành hoạt động Thanh toán quốc tế Xuất nhập (XNK) hàng hóa tốn quốc tế có mối quan hệ mật thiết, ràng buộc lẫn suốt trình tồn phát triển thương mại quốc tế Khơng có XNK khơng có tốn quốc tế, mặt khác khơng có phương thức tốn quốc tế an tồn, hợp lý bên chấp nhận khơng có hoạt động XNK Qua thấy sở hình thành hoạt động toán quốc tế hoạt động thương mại quốc tế mục đích hoạt động toán quốc tế để hỗ trợ phục vụ cho hoạt động XNK nước diễn cách trôi chảy hiệu Hơn hoạt động ngoại thương hoạt động toán quốc tế liên quan gắn liền với nhiều lĩnh vực khác, lĩnh vực hoạt động mắt xích khơng thể thiếu dây chuyền hoạt động kinh tế đối ngoại quốc gia nói riêng quy mơ tồn giới nói chung Tuy nhiên tốn quốc tế khâu có ý nghĩa quan trọng nhiều khâu định đến hiệu tăng trưởng ngoại thương, hoạt động tốn có an tồn trơi chảy người bán thu tiền người mua nhận hàng, sở quan trọng cho hoạt động thương mại quốc tế tồn phát triển Trịnh Thị Phương Thảo Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD 1.1.2 Khái niệm Thanh toán quốc tế Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức, cá nhân nước khác, hay quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan 1.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại hoạt động Thanh toán quốc tế Trong thương mại quốc tế lúc nhà XNK tốn tiền hàng trực tiếp cho mà thường phải thông qua hệ thống ngân hàng thương mại với mạng lưới chi nhánh, đại lí rộng khắp toàn cầu Khi thay mặt khách hàng thực dịch vụ toán quốc tế, ngân hàng trở thành cầu nối trung gian toán hai bên mua bán Có thể khẳng định ngân hàng thương mại trung gian tài quan trọng hoạt động tốn quốc tế Với vai trị trung gian toán, ngân hàng tiến hành toán theo yêu cầu khách hàng, bảo vệ quyền lợi cho khách hàng giao dịch toán, tư vấn, hướng dẫn khách hàng biện pháp kĩ thuật nghiệp vụ toán quốc tế nhằm hạn chế rủi ro, tạo tin tưởng cho khách hàng quan hệ giao dịch mua bán với nước Mặt khác, trình thực tốn quốc tế, khách hàng khơng đủ lực vốn cần đến tài trợ ngân hàng, ngân hàng thực tài trợ XNK cho khách hàng cách chủ động tích cực Nhìn chung, ngân hàng người cung cấp hồn hảo loại hình dịch vụ kĩ thuật tài nhằm hỗ trợ cho khách hàng thực hoạt động thương mại quốc tế Nếu khơng có hệ Trịnh Thị Phương Thảo Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD thống ngân hàng thương mại đại ngày hoạt động thương mại quốc tế khơng khơng phát triển mà cịn khó tồn theo nghĩa Như ngày hoạt động thương mại quốc tế cần đến tham gia, hỗ trợ kĩ thuật nghiệp vụ tài ngân hàng Ngân hàng cung cấp phương án lựa chọn phương thức toán quốc tế, tài trợ XNK, đảm bảo an toàn quyền lợi cho hai bên mua bán, thơng qua thúc đẩy buôn bán quốc tế phát triển, mở rộng quan hệ với quốc gia giới 1.2 Hoạt động tốn quốc tế phương thức Tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại 1.2.1./ Giới thiệu phương thức Tín dụng chứng từ (Documentary Credit) Trong hoạt động giao thương quốc tế ngày nay, tốn theo phương thức Tín dụng chứng từ ln phương thức toán quan trọng doanh nghiệp an tồn tương đối công buôn bán quốc tế Việc phát hành tốn Tín dụng thư phương thức tín dụng chứng từ thực ngân hàng người mua ngân hàng người bán hàng theo nguyên tắc "thanh toán trước, khiếu nại sau" chứng từ người bán phù hợp với toàn điều kiện tín dụng thư (chứng từ hồn hảo) 1.2.1.1 Khái niệm Phương thức Tín dụng chứng từ thoả thuận ngân hàng (ngân hàng mở Thư tín dụng) theo yêu cầu khách hàng cam kết trả số tiền định cho người khác (người thứ ba - người hưởng lợi số tiền Thư tín dụng) chấp nhận hối phiếu người thứ ba ký phát phạm vi số tiền đó, thời gian qui định, người xuất Trịnh Thị Phương Thảo Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD trình cho ngân hàng chứng từ toán phù hợp với quy định đề văn gọi Thư tín dụng (Letter of Credit – L/C) Nguồn pháp lý điều chỉnh hoạt động toán phương thức Tín dụng chứng từ nay: Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ, sửa đổi năm 1993, số 500 phụ trương số 100, ICC (Uniform Customs and Practice for Ducumentary Credit, Revision 1993, No500- For electronic presentation 1.0, ICC - Viết tắt UCP 500 - eUCP1.0, ICC) Trong thời gian tới Việt Nam chuyển sang áp dụng UCP 600, dự kiến tháng 07/2007, sửa đổi mang tính cập nhật hoàn chỉnh UCP 500 1.2.1.2 Các chủ thể liên quan phương thức tốn Tín dụng chứng từ Trong Thương mại quốc tế, có số chủ thể tham gia phương thức tốn Tín dụng chứng từ bao gồm: - Người khởi tạo/ Người xin mở Thư tín dụng: Là người mua, người nhập (NK) hàng hoá - Ngân hàng khởi tạo/ Ngân hàng mở (phát hành) Thư tín dụng (Issuing bank): Ngân hàng phục vụ người khởi tạo ngân hàng đại diện cho người NK, cung cấp tín dụng cho người NK - Người thụ hưởng/ Người hưởng lợi Thư tín dụng: Là người Bán, người xuất (XK) hay người khác mà người hưởng lợi định - Ngân hàng thơng báo Thư tín dụng (Advising bank): Là ngân hàng đại lý nước người hưởng lợi, nơi ngân hàng phát hành gửi Thư tín dụng tới Trịnh Thị Phương Thảo Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD - Ngân hàng toán (Negotiating bank): Là ngân hàng đồng ý kiểm tra chứng từ theo L/C trả tiền cho người hưởng lợi Ngồi cịn xuất thêm số chủ thể khác tham gia phương thức tốn Tín dụng thư là: - Ngân hàng gửi: Là ngân hàng gửi điện (có thể ngân hàng khởi tạo) - Ngân hàng trung gian: Là ngân hàng tham gia vào q trình tốn phương thức Tín dụng chứng từ khơng phải ngân hàng khởi tạo ngân hàng toán mà ngân hàng thơng báo Thư tín dụng nước người XK Ngân hàng trung gian thực nhiệm vụ xác nhận (Confirming), đứng cam kết trả tiền chon người XK - Ngân hàng trích tiền: Là ngân hàng giữ tài khoản Ngân hàng khởi tạo thực lệnh trích tài khoản ngân hàng khởi tạo chuyển tiền cho người hưởng lợi 1.2.1.3 Quy trình tiến hành nghiệp vụ Thanh tốn quốc tế phương thức Tín dụng chứng từ Quy trình Thanh tốn quốc tế phương thức Tín dụng chứng từ bao gồm bước sau: Người mua (Người NK) (1) Người bán (Người XK) (5) (2) (8) Trịnh Thị Phương Thảo (6) 10 (4) Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD Việc bị cạnh tranh gay gắt, đặc biệt từ đối thủ ngân hàng nước việc dự báo từ trước Việt Nam trở thành thành viên thức WTO Một số ngân hàng quốc tế, tổ chức tín dụng lớn HSBC, Citigroup,ANZ sớm đặt chân vào Việt Nam để chia sẻ thị phần nước với ngân hàng thương mại Việt Nam Với lợi nguồn vốn, kinh nghiệm, mạng lưới chi nhánh rộng khắp thương hiệu có chỗ đứng thực đối thủ cạnh tranh “đáng gờm” Bên cạnh vươn lên, đổi ngân hàng nước, xuất ngày nhiều ngân hàng thương mại mạnh tiềm lực tài chính, điều cần phải quan tâm chiến lựơc phát triển tới đây, 2.4.1.4 Sự am hiểu, kinh nghiệm doanh nghiệp hoạt động XNK nhiều hạn chế Trong năm qua, nhiều doanh nghiệp Việt Nam chủ động mua bán hàng hoá, dịch vụ với thương nhân nước để mở rộng sản xuất kinh doanh, tăng thị phần Điều thể tính động doanh nghiệp Việt Nam tiến trình hội nhập quốc tế Sau thời gian mua bán hàng hoá, dịch vụ với thương nhân nước ngoài, đa số doanh nghiệp Việt Nam học hỏi nhiều điều từ đối tác nước thu khoản lợi nhuận đáng kể Tuy nhiên, bên cạnh đó, số doanh nghiệp Việt Nam phải gánh chịu thiệt hại định từ việc thực phương thức toán quốc tế với đối tác nước nguyên nhân chủ yếu doanh nghiệp Việt Nam không hiểu quy định UCP500 không xác định quan hệ hợp đồng xuất - nhập với tín dụng thư Việc thiếu cẩn trọng, cảnh giác khơng tìm hiểu đối tác, sơ hở đàm phán, kí kết giao dịch với đối tác nước ngoài, ứng dụng thương mại điện tử, việc giao dịch chủ yếu tiến hành quan mạng ảo Trịnh Thị Phương Thảo 52 Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD Khi bán hàng hố cho thương nhân nước ngồi, hầu hết doanh nghiệp Việt Nam đưa điều kiện ràng buộc trách nhiệm người mua hàng yêu cầu bên nước cam kết thực nghiêm túc nghĩa vụ hợp đồng mua bán Trường hợp bên nước ngồi khơng thực thực không thỏa thuận (không đầy đủ, hạn), coi bên nước ngồi vi phạm hợp đồng doanh nghiệp Việt Nam có quyền phạt bên nước việc vi phạm hợp đồng, chấm dứt hợp đồng trước thời hạn yêu cầu bồi thường thiệt hại việc vi phạm bên nước ngồi gây thiệt hại cho doanh nghiệp Việt Nam Ít có doanh nghiệp Việt Nam tính đến trường hợp bên nước (bên mua hàng) thực nghĩa vụ theo thỏa thuận hợp đồng doanh nghiệp Việt Nam không thu đủ tiền bán hàng bên thứ ba nước với bên mua hàng khởi kiện doanh nghiệp Việt Nam yêu cầu Tòa án nước sở phong tỏa số tiền mà người mua hàng trả cho doanh nghiệp Việt Nam để bảo đảm thi hành án Do đó, trường hợp xảy ra, người mua hàng chịu trách nhiệm trước doanh nghiệp Việt Nam theo quy định pháp luật nước sở theo thỏa thuận hợp đồng, cịn doanh nghiệp Việt Nam khơng khơng thu đủ tiền bán hàng mà cịn phải tham gia tố tụng Tịa án nước sở theo yêu cầu bên thứ ba 2.4.1.2 Khó khăn tồn nguyên nhân chủ quan 2.4.1.2.1 Khó khăn tồn từ phía NH VPBank - Cán cân vãng lai cán cân thương mại quốc tế thâm hụt dẫn đến cân đối cung, cầu ngoại tệ, ảnh hưởng đến việc kinh doanh ngoại tệ ngân hàng - Quy mô hoạt động tốn quốc tế NH VPBank cịn nhỏ, số lượng khách hàng có quan hệ tốn quốc tế thơng qua hệ thống NH Trịnh Thị Phương Thảo 53 Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD VPBank cịn dù uy tín thương hiệu NH VPBank cải thiên nâng cao - Cơ sở công nghệ thông tin ứng dụng cho nghiệp vụ toán quốc tế dù nâng cấp, ứng dụng công nghệ đại giới CoreBanking với kết nối mạng máy tính nội NH VPBank trinh bước đầu ứng dụng nhiều điều lạ nảy sinh số vấn đề, lỗi ứng dụng cần khắc phục cho phù hợp với thực tiễn giao dịch, kinh doanh ngân hàng Việt Nam - Đội ngũ cán bộ, toán viên, kiểm soát viên Hội sở NH VPBank chi nhánh cịn thiếu cần đào tạo, nâng cao trình độ 2.4.1.2.2 Khó khăn tồn chi nhánh a) Khó khăn rủi ro tồn phương thức tốn Tín dụng chứng từ Ngun nhân Số loại rủi ro toán L/C % 9,09 12 36.37 24.24 12.12 9.09 Lí khác 9.09 Cộng 33 100 Sự giả mạo chứng từ thông tin không chuẩn xác Các bên không thực trách nhiệm, nghĩa vụ qui định L/C Sai sót nội dung chứng từ toán quốc tế toán Sai sót nội dung L/C, xuất trình trễ so với hiệu lực Không thống chuyển nhượng chứng từ toán Trịnh Thị Phương Thảo 54 Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD b) Qui trình nghiệp vụ chi nhánh Qui trình nghiệp vụ tốn quốc tế phương thức Tín dụng chứng từ hoàn thiện nhiều tồn Việc giao dịch với khách hàng đòi hỏi nhiều thủ tục, giấy tờ nên nhiều trường hợp khách hàng cảm thấy không thoải mái để chọn chi nhánh làm ngân hàng mở L/C, ngân hàng tốn Q trình kiểm duyệt chứng từ hồ sơ L/C đòi hỏi thẩm định kĩ tạo áp lực đáng kể toán viên kiểm soát viên Quyết định chứng nhận chứng từ hồ sơ qua nhiều lần kiểm chứng chi nhánh hội sở nhiều trường hợp xuất mâu thuẫn nhỏ qua khâu khiến cho trình kéo dài, ảnh hưởng đến việc đàm phán, kí kết khách hàng c) Một số khó khăn mang tính khách quan khác Trụ sở chi nhánh số Hai Bà Trưng, nằm liền kề với nhiều chi nhánh ngân hàng khách Vietcombank, Techcombank, ACBank, chi nhánh cấp 1, cấp khác thuộc hệ thống chi nhánh ngân hàng cơng thương Chính chi nhánh đối thủ cạnh tranh trực tiếp hữu chi nhánh thực nghiệp vụ kinh doanh tương tự Thêm vào đó, dù cố gắng lực quản trị kinh doanh chi nhánh hạn chế nên chưa đủ sức vươn chiếm lĩnh cách rộng rãi thị trường dịch vụ toán quốc tế Trịnh Thị Phương Thảo 55 Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD CHƯƠNG III GIẢI PHÁP HỒN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NH VPBANK – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 3.1 Định hướng phát triển kinh doanh đối ngoại chi nhánh năm tới Trong định hướng phát triển dài hạn chi nhánh giống mục tiêu phát triển chung NH VPBank xác định phấn đấu đưa NH VPBank hệ thống chi nhánh trở thành ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam với sản phẩm, dịch vụ tài đạt tiêu chuẩn quốc tế Trước mắt, đến năm 2010 NH VPBank ngân hàng có nhiều lợi cạnh tranh so với đồng nghiệp khác Cụ thể, NH VPBank tận dụng mạng lưới chi nhánh trải rộng toàn quốc để gia tăng thị phần, cung cấp thêm: nhiều giá trị gia tăng cho khách Bên cạnh đó, NH VPBank tận dụng hiểu biết văn hố, sở thích khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa để nâng cao chất lượng phục vụ Ngoài ra, với tham gia hỗ trợ cổ đông chiến lược nước ngoài, NH VPBank cố gắng hoàn thiện máy quản lý quy trình nội để giảm thiểu khả rủi ro… Trong định hướng phát triển vậy, NH VPBank lấy khách hàng làm trung tâm để phục vụ, từ tập trung mang lại cho khách hàng nhiều giá trị gia tăng Bên cạnh hội lợi phát huy, việc Việt Nam nhập WTO đặt nhiều thách thức, đặc biệt áp lực cạnh tranh tập Trịnh Thị Phương Thảo 56 Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD đoàn doanh nghiệp & tập đồn tài xun quốc gia, địi hỏi Việt Nam phải tiếp tục thúc đẩy cải cách để đảm bảo tăng trưởng nhanh bền vững Trong lĩnh vực ngân hàng, vấn đề đặt phải có giải pháp thích hợp để ngân hàng nước thích ứng với tiến trình tự hóa, nhanh chóng ứng dụng thành tựu khoa học công nghệ vào việc mở rộng phát triển dịch vụ ngân hàng tiên tiến, đồng thời đảm bảo an toàn hiệu hoạt động kinh doanh sau Việt Nam gia nhập WTO Trong đó, dịch vụ toán quốc tế mối quan tâm hàng đầu NH VPBank, chi nhánh Hoàn Kiếm, Hà Nội mà kênh phân phối vốn phát triển mạnh mẽ, đồng từ nhiều kênh phi Ngân hàng thị trường tài TTCK, Bảo hiểm, Quĩ đầu tư, Công ty tài 3.2 Giải pháp hồn thiện phát triển dịch vụ toán quốc tế phương thức Tín dụng chứng từ chi nhánh Để thực thắng lợi tiêu, kế hoạch phát triển kinh tế xã hội giai đoạn từ đến năm 2010, Chi nhánh cần tiếp tục bám sát định hướng Ngành, mục tiêu, chương trình kinh tế địa phương, từ chủ động đề biện pháp kinh doanh phù hợp Trong đó, Chi nhánh đặc biệt trọng tới công tác huy động vốn, tích cực tìm kiếm dự án khả thi, khách hàng sản xuất kinh doanh có hiệu để đầu tư vốn, mở rộng đối tượng cho vay mơ hình kinh tế doanh nghiệp vừa nhỏ; tiếp tục tham gia đồng tài trợ dự án lớn để mở rộng thị trường, thị phần; đa dạng hoá loại hình dịch vụ Việc hồn thiện phát triển hoạt động tốn quốc tế có vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng, khơng dịch vụ tốn t mà cịn khâu trung tâm khơng thể thiếu dây chuyền hoạt động kinh doanh, bổ sung cho hoạt động kinh doanh khác ngân hàng Trịnh Thị Phương Thảo 57 Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD 3.2.1 Các giải pháp chi nhánh 3.2.1.1 Giải pháp hồn thiện nghiệp vụ tốn Tín dụng chứng từ chi nhánh Trong xử lý chứng từ, Chi nhánh cần cố gắng hoàn thiện chứng từ hàng xuất cho khách hàng thời gian sớm đảm bảo tính xác cao Đây cơng việc đóng vai trị quan trọng thời gian yếu tố định đến chất lượng dịch vụ đặc biệt mối quan hệ quốc tế nghiệp vụ toán quốc tế Chi nhánh thực kiểm tra chứng từ trước qua fax e -mail, sau kiểm tra lại nội dung chứng từ gốc Việc ngân hàng tham gia từ khâu lập chứng từ, hướng dẫn khách hàng tạo mẫu biểu Microsof Excel giúp việc lập chứng từ xác việc kiểm tra nhanh Trong nội dung Thư tín dụng khơng nên cho phép giao hàng cảng ngồi Việt Nam người mua cuối phía Việt Nam Trường hợp người mua cuối nhập hàng hoá từ nước phải đưa qua nước thứ ba để sơ chế gia công trước đưa Việt Nam nên phát hành L/C có hiệu lực nhận thư bảo lãnh có hiệu lực ngân hàng có uy tín phát hành, đảm bảo bên gia cơng hàng hố trả lại cho phía Việt Nam sau hồn thành việc gia cơng Ngồi khơng nên cho phép L/C có giá trị ngân hàng khác việc toán (avaiable with… by payment) Không nên định ngân hàng khách người toán hối phiếu (Drawee ngân hàng khác NHCTVN) Tuyệt đối không chấp nhận chứng từ thiếu toàn vận đơn gốc (chỉ có copy) cho dù khách hàng có chấp nhận tốn chuyển tồn số tiền cần thiết để toán L/C cho chi nhánh Trịnh Thị Phương Thảo 58 Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD Đối với L/C trả ngay, trước chi nhánh kí hậu vận đơn phát hành bảo lãnh nhận hàng, yêu cầu khách hàng kí khế ước nhận nợ với ngân hàng (trường hợp khách hàng vay vốn) tính lãi từ thời điểm tốn cho nước ngồi, chuyển khoản tiền tương đương với trị giá lô hàng phải toán vào tài khoản toán với nước ngồi để chờ tốn (trường hợp khách hàng phải tốn vốn tự có) Đối với L/C trả chậm, trước kí hậu vận đơn, chi nhánh phải yêu cầu khách hàng chấp tài sản làm đảm bảo (trường hợp tốn vốn tự có) kí hợp đồng tín dụng khế ước nhận nợ (trường hợp vay vốn ngân hàng), chi nhánh chủ động ghi nợ tài khoản tiền vay khách hàng tính lãi kể từ ngày tốn cho ngân hàng gửi chứng từ Khi chứng từ có sai sót đặc biệt với lô hàng trị giá lớn, hàng đặc chửng chi nhánh cần khuyến cáo khách hàng xem xét hàng hàng hoá cẩn thận trước chấp nhận tốn làm thủ tục thơng quan hàng hố Khi xẩy tranh chấp toán, chi nhánh cần phối hợp với khách hàng theo dõi sát trình chuyên chở chuyển giao hàng hóa, khơng để hàng tuỳ trường hợp cụ thể tìm biện pháp giải thích hợp Thực lưu trữ chứng từ quy định, đánh giá rút kinh nghiệm tránh lỗi cho phát hành L/C Đồng thời, dịch vụ khác toán, chuyển tiền, mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hối, toán quốc tế cần mở rộng loại hình quy mơ, nâng cao chất lượng phục vụ để thu hút khách hàng 3.2.1.2 Đào tạo nguồn nhân lực có chất lượng Một yếu tố nguồn lực quan trọng hàng đầu chi nhánh người Hoạt động tín dụng phức tạp ln có thay đổi theo thời gian, chương trình tái đào tạo huấn luyện nhân viên để Trịnh Thị Phương Thảo 59 Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD họ theo kịp thay đổi thời cần ngân hàng đặt lên hàng đầu ưu tiên Trên sở kiếm tìm nhân viên có trình độ, nghiệp vụ định chi nhánh cần liên tục đào tạo kịp thời cho họ Khơng đào tạo, bố trí cán đủ lực, trình độ, ngoại ngữ mà cịn phải cập nhật kiến thức mới, nghiên cứu lĩnh vực có liên quan bảo hiểm, vận tải để không thực tốt xử lý nghiệp vụ mà cịn nâng cao chất lượng cơng tác tư vấn cho khách hàng Việc tư vấn kịp thời cho khách hàng từ khâu thương vụ xuất nhập khẩu, doanh nghiệp gặp khó khăn tình hình kinh tế giới nước biến động, giai đoạn tỷ giá hối đoái biến động mạnh, lãi suất ngoại tệ dao động mạnh hay vụ kiện bán phá giá,… nhằm hạn chế tối đa rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao hình ảnh, vai trị ngân hàng khách hàng Đặc biệt bối cảnh hoạt động ngoại thương ngày đa dạng, phức tạp, tình trạng gian lận thương mại ngày phổ biến 3.2.1.3 Ứng dụng công nghệ thông tin đại hoạt động Khơng cịn lo bị phạt tiền trả hóa đơn trễ, tốn nhiều thời viết chi phiếu, dán tem, gửi thư qua bưu điện chờ đợi ngân hàng gửi thông báo bảng,… mục tiêu phục vụ khách hàng ngân hàng thời đại ngày Theo đánh giá chuyên gia kinh tế chiến lược hồn toàn hợp lý xu phát triển chung thị trường tài Một ngân hàng muốn tiếp tục đứng vững thị trường tín dụng ngày chật chột số ngân hàng “mọc lên nấm” tìm cho phương thức riêng để làm hài lịng khách hàng Và cơng nghệ hoá chiến lược hiệu nhiều ngân hàng áp dụng thành công Việc mở L/C, thông báo L/C, sửa đổi nội dụng L/C… thực tảng công nghệ thông tin đại, tiện lợi chắn tạo thuận tiện cho khách hàng muốn giao dịch liên lạc chi Trịnh Thị Phương Thảo 60 Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD nhánh với ngân hàng, tăng đựơc tính an tồn bảo mật Thời gian chờ đợi, lập, kiểm soát rút ngắn giúp cho chi nhánh xử lí khối lượng cơng việc giao dịch nhiều trước mà cần nhiều xuất nhân viên toán, kiểm sốt viên Để thực chiến lược ngồi việc chờ đợi thực việc cải tiến công nghệ chung tồn hệ thống NH VPBank chi nhánh phải chủ động bố trí nhân viên tinh thơng kỹ thuật nghiệp vụ, am hiểu rộng tình hình tài chính, có quan hệ kinh doanh, nhạy bén với biến đổi tình hình, nổ, tháo vát, dám nghĩ dám làm thận trọng đoán để đảm nhận công việc giao dịch gắn liền với cơng nghệ cao, ví dụ E-banking Chi nhánh tuyển dụng vào phận E-banking không nhân viên có kiến thức ngân hàng, mà nhân viên thuộc lĩnh vực kinh doanh tiếp thị để linh hoạt việc xử lí cơng việc, tạo hiệu cao 3.2.1.4 Các biện pháp để thu hút chăm sóc khách hàng Bên cạnh giải pháp nghiệp vụ, việc thực chiến lược khách hàng giải pháp cần thiết giúp NH VPBank – Chi nhánh Hòan Kiếm, Hà Nội thành cơng kinh doanh nói chung hoạt động kinh doanh quốc tế nói riêng Trong thời gian tới, Chi nhánh nên mạnh dạn áp dụng nhiều biện pháp: xây dựng sách tổng thể khách hàng chiến lược; đào tạo xây dựng đội ngũ cán chuyên sâu, có kỹ giao tiếp để thực giao dịch trực tiếp với khách hàng; tham khảo ý kiến đánh giá khách hàng sản phẩm, dịch vụ thái độ phục vụ, thời gian thực giao dịch cán … Xây dựng chiến lược khách hàng để hoàn thiện mối quan hệ khách hàng - ngân hàng - khách hàng, sở củng cố khách hàng cũ thu hút khách hàng Trong gồm bước: lựa chọn, phân loại, tiếp xúc, phát Trịnh Thị Phương Thảo 61 Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD triển đáp ứng nhu cầu khách hàng; Duy trì mối quan hệ gắn bó có chế chăm sóc khách hàng Trước hết lựa chọn, phân loại khách hàng theo nhóm: doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp nhỏ… từ xây dựng giải pháp phù hợp Một số biện pháp chăm sóc đặc biệt tổ chức thăm hỏi khách hàng gia đình khách hàng vào dịp lễ, Tết,… Duy trì mối quan hệ lâu bền với khách hàng giúp ngân hàng: đánh giá chất lượng khách hàng, tiết kiệm chi phí thẩm định, kiểm tra, giám sát khách hàng có nhu cầu vay vốn vào số dư tài khoản; Thu hút vốn để củng cố nguồn vốn đầu vào, nhằm mở rộng khả cung ứng vốn Qua mối quan hệ lâu bền với khách hàng, ngân hàng huy động với khách hàng thông qua mối quan hệ quảng bá khách hàng cũ Đối với khách hàng lớn, có tiềm huy động vốn, giám đốc chi nhánh trực tiếp tiếp cận với ban lãnh đạo, phòng ban doanh nghiệp tình cảm uy tín để ngân hàng huy động vốn đạt kết Đối với khách hàng chưa có quan hệ với ngân hàng, yếu tố: lãi suất, chất lượng sản phẩm, dịch vụ, hệ thống chi nhánh, quỹ tiết kiệm sách quảng bá quan trọng 3.2.1.5 Giải pháp kiến nghị tầm vĩ mơ 3.2.1.5.1 Vai trị quan trọng ngân hàng Trung ương cải cách hệ thống ngân hàng điều hành sách tiền tệ Hoạt động điều hành sách tiền tệ cần tiếp tục đạt mục tiêu ổn định giá trị tiền tệ kiểm soát lạm phát, tạo thuận lợi cho phát triển kinh tế đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng Hiện đổi hoạt động điều hành sách tiền tệ hoàn thiện, số nội dung Đề án bắt đầu triển khai, nhằm phát huy vai trò thống kê, dự báo ngân hàng Trung ương Trịnh Thị Phương Thảo 62 Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD Hoạt động tra giám sát ngân hàng Nhà nước (NHNN) hướng theo 25 nguyên tắc Basel, làm sở để xây dựng đề án đổi hoạt động tra giám sát theo hướng ngân hàng Trung ương đại Trình độ chun mơn nghiệp vụ cán tra NHNN cần nâng cao dịch vụ ngân hàng mới, quản trị rủi ro, phương pháp tra giám sát dựa nguyên tắc chuẩn mực quốc tế Ngoài ra, ngân hàng Nhà nước cần chủ động đẩy nhanh tiến trình hội nhập quốc tế lĩnh vực ngân hàng, tham gia phiên đàm phán Chính phủ, Chính phủ xây dựng ban hành qui định pháp lý phù hợp với thông lệ quốc tế để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thương mại mở rộng quan hệ giao dịch với đối tác nước ngồi 3.2.1.5.2 Đổi mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng hỗ trợ phát triển thương mại quốc tế Nhằm đáp ứng đòi hỏi quản lý hoạt động ngân hàng ngày đa dạng có tính nghiệp vụ cao thị trường tài – tiền tệ tiến trình hội nhập Khn khổ pháp lý cho hoạt động tổ chức tài phi ngân hàng cần hoàn thiện, qui định cụ thể ban hành liên quan đến việc đổi chế quản lý, hoạt động nghiệp vụ ngân hàng thương mại Hồn thiện mơi trường pháp luật ngân hàng Trọng tâm lĩnh vực triển khai xây dựng luật ngân hàng, bao gồm: Luật ngân hàng Nhà nước, Luật tổ chức tín dụng, Luật Bảo hiểm tiền gửi, Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng Trước hết, tập trung sửa đổi, xây dựng Luật ngân hàng nhà nước Luật tổ chức tín dụng để trình Quốc hội thơng qua vào năm 2008 Trong chưa ban hành luật ngân hàng, tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động tổ chức tín dụng, như: nghị định tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại, nghị định hoạt động ngân Trịnh Thị Phương Thảo 63 Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD hàng tổ chức tín dụng phi ngân hàng, nghị định tốn tiền mặt Bên cạnh nỗ lực cải cách việc chủ động đẩy nhanh tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế lĩnh vực ngân hàng cần tranh thủ hỗ trợ cộng đồng nhà tài trợ, vận động thu hút nguồn vốn đáng kể cho công phát triển kinh tế xố đói giảm nghèo Tiếp tục triển khai thực tốt cam kết song phương đa phương, đồng thời tích cực huy động trợ giúp cho q trình cải cách phát triển hệ thống ngân hàng, cần tiếp tục củng cố phát triển mối quan hệ để huy động nguồn hỗ trợ tài kỹ thuật phục vụ cho công phát triển kinh tế – xã hội đất nước đại hóa hệ thống ngân hàng; tích cực đàm phán ký kết dự án tín dụng với WB, ADB, IMF đối thoại sách hỗ trợ kỹ thuật để thúc đẩy trình cải cách hệ thống ngân hàng, nhanh chóng hình thành mơi trường pháp lý thật bình đẳng cho tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam Trịnh Thị Phương Thảo 64 Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD KẾT LUẬN Thời gian gần cạnh tranh ngân hàng thị trường giới gay gắt trải rộng lĩnh vực từ cho vay, huy động vốn, kinh doanh ngoại tệ loại hình dịch vụ thu phí khác cạnh tranh ngày liệt thời gian tới theo đánh giá nhiều chuyên gia tài ngân hàng Có thể nói, hồn cảnh có cạnh tranh lớn ngân hàng có chiến lược đắn, biết tận dụng hội biết cách đối phó với thách thức thắng có chỗ đứng vững thị trường Với kết đạt thời gian qua, với nỗ lực toàn thể cán bộ, nhân viên, chi nhánh Hoàn Kiếm, Hà Nội góp phần phát triển thương hiệu VPBank đến nhiều khách hàng với phương châm kinh doanh toàn hệ thống NHTM: “Tin cậy, hiệu quả, đại” Chi nhánh cần tiếp tục thực giải pháp tổng hợp để giữ vững thị phần tăng trưởng ổn định hoạt động toán quốc tế Với ưu uy tín NH VPBank, hoạt động tốn quốc tế phương thức Tín dụng chứng từ nói riêng hoạt động tốn quốc tế nói chung NH VPBank – Chi nhánh Hồn Kiếm, Hà Nội tiếp tục phát triển, xứng đáng chi nhánh lớn uy tín, đầu hệ thống NH VPBank Một lần em xin chân thành cảm ơn thầy giáo TS Nguyễn Đức Hiển cán phịng Thanh tốn quốc tế NH VPBank – Chi nhánh Hoàn Kiếm, Hà Nội nhiệt tình hướng dẫn giúp cho em hồn thành Luận văn Trịnh Thị Phương Thảo 65 Ngân hàng - Tài – K36 Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Đức Hiển Trường Đại học KTQD TÀI LIỆU THAM KHẢO “Các điều kiện toán quốc tế” – http://www.smenet.com.vn Giáo trình “Tài quốc tế” – GS.TS Nguyễn Văn Thanh, ĐH Thương mại, Hà Nội Giáo trình “Quản trị Tác nghiệp Thương mại quốc tế” – GS.TS Doãn Kế Bôn, ĐH Thương Mại, Hà Nội “Giới thiệu Ngân hàng Công thương Việt Nam” – http://www.icb.com.vn “Những vấn đề cần quan tâm, tháo gỡ để thúc đẩy hoạt động ngân hàng tiếp tục phát triển mạnh mẽ” – Trang tin điện tử ngân hàng Nhà nước Việt Nam: http://www.sbv.gov.vn Qui trình nghiệp vụ tài trợ thương mại tạm thời áp dụng hệ thống INCAS ngân hàng công thương Việt Nam – Ngân hàng Công thương Việt Nam (07/2004) Tham luận “Một số rủi ro pháp lí hoạt động tốn quốc tế doanh nghiệp – Nhìn từ góc độ ngân hàng, thiệt hại, nguyên nhân khuyến nghị” – Nguyễn Văn Phương, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam “Thanh toán quốc tế Tài trợ ngoại thương” – PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Học viện Ngân hàng, Hà Nội Trịnh Thị Phương Thảo 66 Ngân hàng - Tài – K36 ... hoạt động Thanh toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Chương II: Thực trạng nghiệp vụ Thanh toán quốc tế phương thức Tín dụng chứng từ Ngân hàng NHTMCP VPBank – Chi nhánh Hoàn Kiếm, Hà Nội. .. học KTQD chọn đề tài ? ?Một số giải pháp hoàn thiện phát triển hoạt động Thanh tốn quốc tế phương thức Tín dụng chứng từ Ngân hàng NHTMCP VPBank - Chi nhánh Hoàn Kiếm, Hà Nội? ?? cho Luận văn tốt... Kiếm, Hà Nội Chương III: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển hoạt động Thanh tốn quốc tế phương thức Tín dụng chứng từ Ngân hàng NHTMCP VPBank – Chi nhánh Hồn Kiếm, Hà Nội Trong q trình nghiên
