Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam Chi nhánh Phú Tài
LỜI MỞ ĐẦU !"# "$%&'()(*+,-./"0*123+4'5'6+7 8"(-.97",%:"1 (+4 +;<=+4>+?+4>=@AB BC+4>D@EBC+4>%:F>6@G BEB:C-++4>=H*7 HI+; J+;HK"'H$H( LM+4>%:F>6N+"(4/L HL=7*LHI -E%#+ OH +4>%:F>6+7+4-PL+4>%:F>6N+"(2/'L+4>+7HI (-Q3*HI R( H+,"$+;, ,( 0S-Q=(/":(TU<J=/V2#"(HW%:F>6/+;7H$(I('-G""("('FI>"0%:F>6 # +;I X-Y ;0Q.+"ZR( EZ1Q'$&=?“Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam Chi nhánh Phú Tài”-QI4283[9","(:F 2+4&+:"H(>%O7I22---, HP=I>#1 "*=*"=+4>%:F>\6/+#L]F3- 8":HP^ H%?I. Giới thiệu chung về Ngân hàng Đầu tư và Phát triền Việt Nam Chi nhánh Phú TàiII. Thực trạng rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam Chi nhánh Phú TàiIII. Một số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam Chi nhánh Phú TàiQI:#"=_5+( 3[IHP'N#2/-Q'* +723'L "/_6%'"H.Q'L 4E'P9Q$U Z19$0Q.+"ZR( EZ1Q<M1'HP-2 I. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ TÀI1. Thông tin về Ngân hàng) QI:$?.+"ZR( EZ1Q) QI`?Pab"B2 B:GB"B BaRB ZQP) .$K?U cdefgc`+;QgG(g4KPM.$) .(?fhi-ehjccfe) k?fhi-eljccci2. Quá trình hình thành và phát triểnW "(*:$"F:(U(Z1Q2]+7fjmcnni+723*PbGREPM.$<Z0:$Z1Q-Yg$2ccdomg.)QQclmcdmcnnlQ+8E%"="(U'(Z1QPbGR<pE*bbZ1Q3PbGRPM.$"-R,33" V<+723^_"="(*E*b-cofoV dffiPbGRZ1Q%>"-PbGRZ1Q*+4:$"FU'(Z1Q"qrs #:t%:F2",I9$H""3-G/V+8^" FI&E-rJ:+:,I^=X'=\ 2+;/*"M""(":+PbGRZ1QJ=/V42",M:$"F+?:$"F%:FHL<=uT$+7 &/Z0:$"F"^"<+=;'2>"(I>$+;"'6+^2Lv :1> &,<", >-3 G3(/+73(BM>(PbGR-QPbGRZ1Q:3+73("cdV dffh-U 8 +,= :$0:$'K ( 8'(1PbGRZ1Q/ ( +,<" -3. Chức năng và nhiệm vụ của BIDV Phú TàiQ6PbGRZ1Q<#"0&"=w"3+)L_*""%:F+B+,-Z "H+H"+:34HL",M'M+7:38*L($K-Q6#'M8F28 "(+8V'7+;&H("(HL'M^ +4D7+;2]+;H---=/23/2>PbGRZ1Q-q*bPbGRZ1Q*:$"FPbGRp+?""::$"F"+,:$"FS`Qr)u4. Tổ chức bộ máy quản lýPbGRZ1Q/4*O>L%J!-E0H+7$xH^ V ?g(gL%Q(gL%H"Q3-Q X+760/>V( "FI#0/ I(7",X73(("F M-E4*O>J!@MHI:+,C1'(L-E'"(+7IF62HLL +, F%"M23-SƠ ĐỒ MÔ HÌNH TỔ CHỨC BỘ MÁY CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN PHÚ TÀI4 5. Sơ lược về vị trí thực tập5UyzbQ{E |yb}ZZ0QZ0|:$Z0gL$%:FQOgL%":$"FsUyzb g~•q€ NỘI BỘZ0UO7Z0Q%•UZ0O>%QO.(UyzbQA‚EQy~ƒEZ0|:$`4Z0|:$Z9EZ0|:$GIQMZ0|:$E.'Z0|:$Z9rsZ0|:$Z1ZZ0|:$y4Uyzbg~`y}Uy{Eyy„|Uyzbg~•q€A…bA†Z0g(cZ0g(dZ0g(Z0gL$P`|b{r.zE Q30Q'+72"+,:tM'"( I"I+?Q^24I 8qmE 8+%:FU 2"I 2"*/v =I:( >6U 'HM*/v =:(2/0:$I(",0:$H>6u6. Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng6.1 . Hoạt động huy động vốnQHV J:9=R( 09=,L'%V -QI^"PbGRZ1Q'=L 0VIF",H="#-V dfflO"*djhV dffoH+,2V dffn2FVeolj‡-Bàng 1.1: Tình hình hoạt động huy động vốn BIDV Phú Tài giai đoạn 2007-2009EKIV dffo V dffl V dffnY=@QD.^CQD&@‡CY=@QD.^CQD&@‡CY=@QD.^CQD&@‡CQ=ˆ:+dejnli hlif idlfen ieln llfohf ihQ=ˆO>clcihe jhef edondn eeei jjjfej edooE^doiin inf dofee doh efdco ddeQO jfc cff nle cff cehh cffNguồn: Phòng Nguồn vốnQO^"yV dffnIceffD^VeodD^2",V dffl-Q/?•Q=ˆ,:+VI4dhdD^Vjfce‡2",V dffl-•Q=ˆO>VIccoD^Vehil‡2",V dffl-E<'6v"*^"X:+-QD&"6:+ D&,@ih‡O^"V dffnC:y<>+7 &6 +7,:+-G/y< 8I s( 0:$84':+"7+0:$E.'GIQM---PI/%PbGRZ1Q5 &"(V+8^"y-6.2 . Hoạt động cho vayQ#V ;/^":^:PbGRZ1Q<> &"%:F1:( 82L*:L:='(V*+72Lv L"( +;-Bảng 1.2: Tình hình cho vay tại BIDV Phú Tài giai đoạn 2007-2009EKIV dffo V dffl V dffnY=@QD.^CQD&@‡CY=@QD.^CQD&@‡CY=@QD.^CQD&@‡CG+7]dffccc hend hffjie hhfc oeodho hlonG+7":cocfch jifl jfnefj jjnn hcionh jcdcQO eoccdi cff nfnoio cff cdhjfhe cffNguồn: Phòng Nguồn vốnQO:+7"+ecmcdmdffncdhjfheD^VejhD^2",V dffl-Q/?) G+7"] hlon‡O:+7) G+7": jcdc‡O:+7G+7"]V dffn4cdhjD^Veonh‡2",V dffl-R"]y<=(:(+,:("6"NI"(:3#2L*:O$"/(LL HL*+72Lv /I$+;+,"TU$+;+?2Lv X J:-G+7":V dffncdhjD^ D&jcdc‡O:+7-QID&/+,L -E9",23V+8%:FPbGRZ1Q5<1&'*+7%:F7 V+;'^7"7/0-PbGRZ1Q0 H(^H*+7%:F+]J=(L HL**%:F5+B:xJ!"%3'MM^'7:(-PWH(%34V^"v "V+8:+7 :/("F3(( IIPbGRZ1Q':/<^%5-6.3 . Hoạt động khácQ#V PbGRZ1Q<'6:/"*+7:$"F-Z:$"F+,*/"+4 /I-Q;HO:$"F+7&/L(4*^L :-7. Kết quả hoạt động kinh doanhBảng 1.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Phú Tàigiai đoạn 2008 - 2009.4"$?QD.^EKIV dfflV dffnQ@‡CQO2L chdihln colefhi cilf‡q7+, lidd coohe cfhnf‡q72 hfel cjinf cncif‡QD(A†` fee‡ fle‡QD(A†‰ jef‡ cedl‡Nguồn: Phòng Kế toánV dffnPbGRZ1Q<+7#L%(&: J=8 >2",dffl-q7+,"+7cf‡+772Vcnci‡D2(L@A†`"A†‰CVI-.// V '-II. THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ TÀI1. Tình hình TTQT bằng tín dụng chứng từ tại BIDV Phú Tài8 QPbGRZ1QH+4>QQgQ+7:F=;"%:F>6-Bảng 2.1: Cơ cấu các phương thức thanh toán quốc tế tại BIDV Phú Tài giai đoạn 2007-2009Z+4>V dffo V dffl V dffnY=@Q(~YGCQD&@‡CY=@Q(~YGCQD&@‡CY=@Q(~YGCQD&@‡CQmQ ejnc doli jeii dndl edin deod; ci cdl jfl doj hcj eoeqmE lll ofli cfceo ionl nnnn odhhQO cdhec cff cjncc cff ceold cffNguồn: Phòng Thanh toán Quốc tếgHL2(IV dffl QQgQV2",V dffoIH+,2V dffn2L Š-Y32FL /!"M*v$HH$L+8H8:+2,"4H<5PM.$fhmccmdffn-Z+4>QmQ D&+/+,L "/23VD&+4>0-QIH8#+ "%'HW=7"w"F#+; "+;HD&+4>%:F>6O:2QQgQ'#"$%*-QHV MMqmE*v5/=H-Bảng 2.2: Tình hình thanh toán quốc tế L/C hàng xuất tại BIDV Phú Tài giai đoạn 2007-2009EKI V dffo V dffl V dffn1. Thông báo L/C Y+7@r/C hij idj jllQ$@Q(~YGC jlii ieee hhfi9 2. Thanh toán L/C Y+7@r/C ojo lij ofdQ$@Q(~YGC hleo iffl jcnh3. Chiếu khấu Bộ chứng từ Y+7@r/C cl ed hiQ$@Q(~YGC fod el lflNguồn: Phòng Thanh toán quốc tếAxV dffnL2+7"$QQgQqmE*=L "*4LV dffo-V dffl",Vefch‡"e‡"=$'H"qmE"jdl‡"=*H>6'#2*+7+/LMMLHL=,"t+N2-QIV dffn%('0LKI D&,2FL cefi‡"dfcn‡-QHV $vH>6VI"V",K"0V 2V4 +;@ccddC-R=MMQQgQqmE &:[H/-Bảng 2.3: Tình hình thanh toán quốc tế L/C hàng nhập tại BIDV Phú Tài giai đoạn 2007-2009EKI V dffo V dffl V dffnc-r8qmE Y+7@r/C dcd cii dcoQ$@Q(~YGC edjl jcln ohchd-QqmEY+7@r/C dil dnl dnnQ$@Q(~YGC efen jcdn hlfjNguồn: Phòng Thanh toán Quốc tếrJ:92+7/L V dffl+$=V-QV $ 8qmE5VIFdlno‡V dffl"onj‡V dffn-Q+43$qmE5Vehlo‡"jfho‡-Y8:w/#L"MPbGRZ1Q<3(%2X7'qmE1:(/=(+7 /H$5+I"(4*"v 2L 22"I-2. Tóm tắt quy trình thanh toán L/C tại BIDV Phú Tài10 [...]... cập và chưa đồng bộ Bởi vậy, rất khó cho các đối tác Việt Nam khi có sự khác biệt giữa luật quốc gia với các điều kiện và thông lệ quốc tế nếu có tranh chấp III MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN BẰNG TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ TÀI 1 Định hướng phát triển của BIDV Phú Tài trong thời gian tới 1.1 Định hướng phát triển chung của BIDV Phú Tài. .. hậu 3 Giải pháp hạn chế rủi ro trong thanh toán bằng tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Phú Tài 3.1 Những giải pháp tầm vĩ mô 3.1.1 Tạo môi trường pháp lý tốt cho hoạt động TTQT Trước thực trạng hệ thống pháp luật nước ta còn chưa đồng bộ, hoàn chỉnh, các doanh nghiệp và ngân hàng thương mại sẽ phải đối mặt không ít rủi ro Chính vì vậy, việc cụ thể hoá các quy chế, ... hoãn và không thực hiện thanh toán Và theo qui định trong L/C thì BIDV Phú Tài vẫn phải thanh toán cho ngân hàng của Đức vì bộ chứng từ là hoàn hảo 3.2 Rủi ro kỹ thuật Rủi ro kỹ thuật là rủi ro do những sai sót mang tính chất kỹ thuật trong quy trình thanh toán L/C, thường do các bên tham gia thực hiện sai một khâu trong quy trình nghiệp vụ thanh toán Tại BIDV Phú Tài không ít những bộ chứng từ gửi... Việt Nam Chi nhánh Phú Tài Trước khi đi vào phân tích những rủi ro trong TTQT TDCT, chúng ta cần hiểu khi nói đến rủi ro cho ngân hàng nói chung và rủi ro thanh toán TDCT nói riêng, đó không chỉ sự mất vốn mà nó còn được biểu hiện trên các nội dung khác như đọng vốn trong thanh toán, kéo dài thời hạn thanh toán, thanh toán trả chậm, nợ quá hạn, uy tín bị giảm sút Các rủi ro này có thể phát sinh từ bất... đoạn nào trong quy trình thanh toán kể từ khi phát hành L/C, thông báo L/C, xác nhận cho đến giai đoạn thanh toán trong đó rủi ro trong giai đoạn thanh toán là rủi ro chủ yếu và dễ xảy ra nhất đối với ngân hàng Trong thời gian thực tập tại BIDV Phú Tài, được sự giúp đỡ và cung cấp thông tin nhiệt tình từ các anh chị phòng Thanh toán quốc tế, tôi xin rút ra nhận định rằng “Bên cạnh những rủi ro như các... 9% < 3% 1.2 Định hướng phát triển phương thức thanh thanh toán bằng tín dụng chứng từ trong thời gian tới Nhìn nhận phương thức thanh toán L/C vẫn là nguồn thu chủ yếu trong nghiệp vụ TTQT, BIDV Phú Tài đã có những định hướng phát triển chung loại hình dịch vụ này trong thời gian tới như sau: - Tăng khối lượng thanh toán xuất nhập khẩu bằng phương thức L/C, nhằm cân bằng thu chi ngoại tệ, thông qua... báo/ thanh toán L/C Bước 9: NHNK thông báo việc trả tiền đối với L/C cho nhà NK, đồng thời NH chuyển giao bộ chứng từ hàng hoá cho nhà NK để người đó có căn cứ đi nhận hàng Như vậy, tùy tư cách tham gia khác nhau, là NH phát hành hay NH thông báo, mà BIDV có nghia vụ và tham gia vào các bước khác nhau 3 Thực trạng rủi ro trong thanh toán bằng tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam. .. ra nhưng BIDV Phú Tài lại là phía duy nhất bị thiệt hại Trong thực tế, không phải chỉ các doanh nghiệp XNK mà cả ngân hàng cũng có thể thực hiện sai một khâu trong quy trình nghiệp vụ thanh toán 3.3 Rủi ro ngoại hối Phương thức thanh toán TDCT thường gắn với đồng tiền khác nhau nên rủi ro do thay đổi tỷ giá cũng là một rủi ro rất lớn tuy không xuất phát từ quá trình thanh toán Một ngân hàng có thể bị... bảo vệ uy tín của mình và tuân thủ thông lệ quốc tế, BIDV Phú Tài đã phải đứng ra trả tiền cho một số L/C quá hạn và chịu rủi ro khá lớn Ngoài ra có nhiều trường hợp khách hàng yêu cầu BIDV Phú Tài phát hành thư bảo lãnh nhận hàng do hàng về trước bộ chứng từ, đồng thời cam kết thanh toán tiền hàng và không khiếu nại gì về bộ chứng từ có sai sót, uỷ quyền cho ngân hàng tự động ghi nợ vào tài khoản... luật pháp Việt Nam phải được cải tiến để có thể giải quyết công minh, bảo vệ quyền lợi không chỉ của các nhà XNK trong nước mà còn cho cả hệ thống ngân hàng 4.2 Kiến nghị đối với BIDV Phú Tài Từ thực tiễn hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ của BIDV Phú Tài, tôi xin đề xuất những ý kiến sau: - Để hạn chế rủi ro xuất phát từ sơ suất của đội ngũ cán bộ, BIDV Phú Tài cần tăng cường nhân lực phòng Thanh . EZ1Q'$&=? Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam Chi nhánh Phú Tài -QI4283[9","(:F. về Ngân hàng Đầu tư và Phát triền Việt Nam Chi nhánh Phú TàiII. Thực trạng rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt