Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam
1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Trong điều kiện nay, khu vực hố, tồn cầu hố trở thành xu hướng phổ biến bên cạnh trình hợp tác theo nguyên tắc hai bên có lợi, quốc gia ln kèm theo trình cạnh tranh gay gắt, khốc liệt Để vực dậy phát triển kinh tế với sở hạ tầng yếu mặt, để thắng cạnh tranh, cần có nhiều vốn Kênh dẫn vốn nước quan trọng cho kinh tế hệ thống ngân hàng Để thu hút nhiều vốn điều cần phải làm làm tốt công tác tạo đầu ra, tức cấp tín dụng cho kinh tế Tín dụng Ngân hàng coi đòn bẩy quan trọng cho kinh tế Nghiệp vụ khơng có ý nghĩa với kinh tế mà cịn nghiệp vụ hàng đầu, có ý nghĩa quan trọng, định tồn phát triển ngân hàng Chính vậy, làm để củng cố nâng cao chất lượng tín dụng điều mà trước đây, sau nhà quản lý Ngân hàng, nhà sách nhà nghiên cứu quan tâm Với ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam, Hoạt động tín dụng năm gần tốt, dư nợ qua năm tăng cao, tỷ lệ nợ hạn giảm Tuy nhiên hoạt động tín dụng cịn số vấn đề cần quan tâm, cung kết hoạt động tín dụng chưa cao mong muốn Trước xu hội nhập cạnh tranh, ngân hàng cần nâng cao chất lượng tín dụng Xuất phát từ thực tiễn đó, em chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam” nhằm mục đích đưa giải pháp có khoa học thực tiễn, góp phần giải vấn đề hạn chế để nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Hàng Hải Việt Nam Hoạt động tín dụng bao gồm nhiều hoạt động chiết khấu, bảo lãnh, cho thuê, cho vay… Nhưng chuyên đề này, em đề cập tới chất lượng tín dụng góc độ cho vay Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bản chuyên đề chia làm chương: Chuơng 1: Ngân hàng thương mại chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hoạt động kinh doanh chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam Chương III: Những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHUƠNG 1: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I Những hoạt động ngân hàng thương mại Khái quát ngân hàng thương mại Ngân hàng Thương mại (NHTM) tổ chức tài trung gian có vị trí quan trọng kinh tế, loại hình doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ - tín dụng Theo pháp lệnh ngân hàng ngày 23-5-1990 Hội đồng Nhà nước xác định: "Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán" Như NHTM làm nhiệm vụ trung gian tài vay vay qua thu lời từ chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất tiền gửi, thực loại hình doanh nghiệp dịch vụ tài chính, NHTM tổ chức tài trung gian khác khó phân biệt khác nhau, người ta phải tách NHTM thành nhóm riêng lý đặc biệt tổng tài sản có NHTM ln khối lượng lớn tồn hệ thống Ngân hàng, khối lượng séc hay tài khoản gửi khơng kì hạn mà tạo phận quan trọng tổng cung tiền tệ M1 kinh tế Cho thấy NHTM có vị trí quan trọng hệ thống ngân hàng kinh tế quốc dân Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Các NHTM có loại nghiệp vụ chính, nghiệp vụ huy động vốn, nghiệp vụ sử dụng vốn nghiệp vụ trung gian (thanh toán hộ khách hàng) 2.1 Nghiệp vụ huy động vốn Đây nghiệp vụ huy động tạo nguồn vốn dùng cho hoạt động ngân hàng, bao gồm nguồn vốn sau: 2.1.1 Nguồn vốn tự có, coi tự có vốn dự trữ - Vốn điều lệ: Đây số vốn ban đầu hình thành NHTM thành lập, Nhà nước cấp NHTM quốc doanh, vốn đóng góp cổ đơng NHTM cổ phần, vốn góp bên liên doanh NHTM liên doanh, vốn tư nhân bỏ NHTM tư nhân Mức vốn điều lệ tuỳ theo quy mô NHTM pháp lệnh quy định cụ thể Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Vốn coi tự có: bao gồm lợi nhuận chưa chia, tiền lương chưa đến kỳ toán, khoản phải nộp chưa đến hạn nộp, khoản phải trả chưa đến hạn trả - Vốn dự trữ: Vốn hình thành từ lợi nhuận rịng ngân hàng trích thành nhiều quỹ quan trọng quỹ dự trữ quỹ đề phòng rủi ro, trích theo quy định ngân hàng trung ương 2.1.2 Nguồn vốn quản lý huy động Nguồn vốn chiếm tỷ trọng ngày lớn nguồn vốn ngân hàng Đây tài sản chủ sở hữu khác, ngân hàng có quyền sử dụng có thời hạn vốn lẫn lãi Nó bao gồm loại sau: - Tiền gửi không kỳ hạn dân cư, doanh nghiệp tổ chức kinh tế Nó có mục đích chủ yếu để bảo đảm an tồn tài sản giao dịch, tốn khơng dùng tiền mặt, tiết kiệm chi phí lưu thơng - Tiền gửi có kỳ hạn dân cư, doanh nghiệp tổ chức khác Đây khoản tiền gửi có thời gian xác định, nguyên tắc người gửi rút tiền đến hạn, thực tế ngân hàng cho phép người gửi rút trước với điều kiện phải báo trước bị hưởng lãi suất thấp Mục đích người gửi chủ yếu lấy lãi - Tiền gửi tiết kiệm: khoản tiền để dành cá nhân gửi vào ngân hàng nhằm mục đích hưởng lãi theo định kỳ Có hình thức: là, tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn loại tiền gửi mà người gửi ký thác nhiều lần rút theo nhu cầu sử dụng không cần báo trước; hai là, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, tiền gửi đến kỳ rút - Tiền phát hành trái phiếu, kỳ phiếu theo mức cho phép Ngân hàng Nhà nước Trái phiếu, kỳ phiếu có thời hạn cụ thể đến thời hạn tốn Hình thức kỳ phiếu thường áp dụng theo phương thức, là: phát hành theo mệnh giá (người mua kỳ phiếu trả tiền mua theo mệnh giá trả gốc lẫn lãi đến hạn); hai là: phát hành hình thức chiết khấu (người mua kỳ phiếu trả số tiền mua mệnh giá trừ số tiền chiết khấu hoàn trả theo mệnh giá đến hạn) Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2.1.3 Vốn vay Bao gồm vốn vay ngân hàng trung ương hình thức tái chiết khấu cho vay ứng trước, vay ngân hàng nước ngồi, vay tổ chức tín dụng khác khoản vay khác thị trường như: phát hành chứng tiền gửi, phát hành hợp đồng mua lại, phát hành giấy nợ phụ, khoản vay USD nước Với nguồn vốn NHTM có trách nhiệm sử dụng có hiệu hồn trả hạn vốn lẫn lãi 2.1.4 Các nguồn vốn khác Bao gồm nguồn vốn tài trợ, vốn đầu tư phát triển, vốn uỷ thác đầu tư Vốn vay theo chương trình, dự án xây dựng tập trung Nhà nước trợ giúp cho đầu tư phát triển chương trình dự án có mục tiêu riêng 2.2 Nghiệp vụ có Đây nghiệp vụ sử dụng nguồn vốn để thực kinh doanh tạo lợi nhuận cho ngân hàng 2.2.1 Nghiệp vụ ngân quỹ - Tiền két: tiền mặt có quỹ nghiệp vụ Nhu cầu dự trữ tiền két cao hay thấp phụ thuộc vào môi trường nơi ngân hàng hoạt động thời vụ - Tiền dự trữ: gồm tiền dự trữ bắt buộc số tiền bắt buộc phải giữ lại theo tỷ lệ định so với số tiền khách hàng gửi quy định ngân hàng trung ương; tiền dự trữ vượt mức số tiền dự trữ tiền dự trữ bắt buộc; tiền gửi toán ngân hàng trung ương ngân hàng đại lý, tiền gửi loại sử dụng để thực khoản toán chuyển khoản ngân hàng khách hàng tiến hành thể thức tốn khơng dùng tiền mặt séc, uỷ nhiệm chi, thẻ toán 2.2.2 Nghiệp vụ cho vay đầu tư - Nghiệp vụ cho vay: hoạt động cho vay đa dạng phong phú, hoạt động quan trọng nhất, mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng có tỷ lệ sinh lợi cao NHTM, gồm loại hình sau: + Tín dụng ứng trước: thể thức cho vay thực sở hợp đồng tín dụng, khách hàng sử dụng mức cho vay thời hạn định Có loại là: ứng trước có bảo đảm chấp, cầm cố, bảo lãnh; ứng trước không bảo đảm việc cho vay dựa uy tín khách hàng Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp + Thấu chi (tín dụng hạn mức): hình thức cấp tín dụng ứng trước đặc biệt thực sở hợp đồng tín dụng, khách hàng phép sử dụng dư nợ giới hạn thời hạn định tài khoản vãng lai + Chiết khấu thương phiếu: khách hàng chuyển nhượng quyền sở hữu thương phiếu chưa đáo hạn cho ngân hàng để nhận số tiền mệnh giá thương phiếu trừ lãi chiết khấu hoa hồng phí + Bao tốn: nghiệp vụ mua lại khoản nợ doanh nghiệp để sau nhận khoản chi trả u cầu + Tín dụng th mua: hình thức tín dụng trung dài hạn thực thông qua việc cho thuê máy móc thiết bị, động sản bất động sản khác Khi hết hạn thuê bên thuê chuyển quyền sở hữu, mua lại tiếp tục thuê tài sản + Tín dụng chữ ký: gồm tín dụng chấp nhận, tín dụng chứng từ tín dụng bảo lãnh + Tín dụng tiêu dùng: hình thức tín dụng nhằm tài trợ cho nhu cầu tiêu dùng dân cư, có loại: là, tín dụng tiêu dùng trực tiếp việc ngân hàng cho vay trực tiếp khách hàng để tiêu dùng Hai là, tín dụng tiêu dùng gián tiếp việc ngân hàng mua phiếu mua bán hàng từ người bán lẻ hàng hoá, tức hình thức tài trợ bán trả góp NHTM - Nghiệp vụ đầu tư: NHTM dùng vốn để kinh doanh bất động sản, góp vốn liên doanh kinh doanh chứng khốn Trong đầu tư vào chứng khốn hình thức phổ biến, mang lại thu nhập cho ngân hàng, nâng cao khả khoản (vì chứng khốn đa dạng, nhiều thể loại có tính khoản cao) NHTM mua chứng khốn ngắn hạn Chính phủ, vừa tăng thu nhập cho ngân hàng, vừa góp phần cân thu chi ngân sách thường xuyên NHTM phép mua cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp tham gia vào việc thành lập quản lý doanh nghiệp Tuy nhiên NHTM đầu tư chứng khốn có giới hạn khơng để hoạt động lấn át hoạt động cho vay Nghiệp vụ đầu tư giúp cho ngân hàng đa dạng hố hoạt động kinh doanh ngân hàng nhằm phân tán rủi ro nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng đồng thời khai thác sử dụng tối đa nguồn vốn huy động 2.3 Nghiệp vụ trung gian Ở ngân hàng thực nhiệm vụ phục vụ khách hàng, thực nhiệm vụ theo uỷ thác khách bao gồm: Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Nghiệp vụ toán: ngân hàng trung tâm tốn khơng tiền mặt, tốn hình thức: séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thư tín dụng, thẻ tốn, ngân phiếu toán - Nghiệp vụ thu hộ: ngân hàng thay mặt khách hàng nhận tiền theo chứng khoán khác séc, kỳ phiếu, chứng từ hàng hố chứng khốn có giá - Nghiệp vụ thương mại: ngân hàng mua hộ bán hộ khách hàng, hàng hoá chủ yếu chứng khoán - Nghiệp vụ phát hành chứng khoán: nghiệp vụ quan trọng ngày phát triển Các công ty cổ phần, doanh nghiệp muốn phát hành chứng khốn có giá trị cổ phiếu, kỳ phiếu đầu tư có mục đích nhằm thu hút vốn để tăng nguồn vốn, hay Nhà nước phát hành cơng trái thường nhờ ngân hàng, thơng qua NHTM làm trung gian tiêu thụ chứng khoán nhận số tiền thù lao theo tỷ lệ quy định từ người phát hành - Nghiệp vụ uỷ thác: làm theo uỷ thác khách hàng bảo quản tài sản( đá quý, chứng khoán ), khách hàng phải trả lệ phí cho việc bảo quản; thực uỷ nhiệm chuyển quyền thừa kế tài sản: khách hàng nhờ ngân hàng thực di chúc sau họ qua đời Vai trò ngân hàng thương mại 3.1 Vai trò tập trung vốn kinh tế Trong kinh tế có chủ thể có dư tiền khoản tiền chưa sử dụng cách triệt để (ví dụ cất giấu nhà chưa mang lưu thông) họ muốn tiền sinh lời cho họ nghĩ cho vay có chủ thể cần tiền để hoạt động kinh doanh Nhưng chủ thể không quen biết khơng tin tưởng nên tiền chưa lưu thông Ngân hàng thương mại với vai trị trung gian mình, nhận tiền từ người muốn cho vay, trả lãi cho họ đem số tiền cho người muốn vay Thực điều NHTM huy động tập trung nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế; mặt khác với số vốn NHTM đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế để sản xuất kinh doanh Qua thúc đẩy kinh tế phát triển NHTM vừa người vay vừa người cho vay với số lãi suất chênh lệch có trì hoạt động Vai trị trung gian trở nên phong phú với việc phát hành thêm cổ phiếu, trái phiếu,… NHTM làm trung gian công ty nhà đầu tư; Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp chuyển giao mệnh lệnh thị trường chứng khốn; đảm nhận việc mua trái phiếu cơng ty… 3.2.Chức làm trung gian toán quản lý phương tiện tốn Chức có nghĩa ngân hàng tiến hành nhập tiền vào tài khoản hay chi trả tiền theo lệnh chủ tài khoản Khi khách hàng gởi tiền vào ngân hàng, họ đảm bảo an toàn việc cất giữ tiền thực thu chi cách nhanh chóng tiện lợi, khoản tốn có giá trị lớn, địa phương mà khách hàng tự làm tốn khó khăn khơng an tồn (ví dụ: chi phí lưu thông, vận chuyển, bảo quản…) Khi làm trung gian tốn, ngân hàng tạo cơng cụ lưu thơng độc quyền quản lý cơng cụ (sec, giấy chuyển ngân, thẻ toán ) tiết kiệm cho xã hội nhiều vể chi phí lưu thơng, đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn, thúc đẩy trình lưu thơng hàng hóa Ở nước phát triển phần lớn toán thực qua sec thực việc bù trừ thông qua hệ thống ngân hàng thương mại Ngoài việc thực chức thủ quỹ doanh nghiệp qua việc thực nghiệp vụ toán tạo sở cho ngân hàng thực nghiệp vụ cho vay Hiện nước công nghiệp phát triển việc sử dụng hình thức chuyển tiền đện tử chuyện bình thường điều đưa đến việc không sử dụng sec ngân hàng mà dùng thẻ thẻ tín dụng Họ tốn cách nối mạng máy vi tính ngân hàng thương mại nước nhằm thực chuyển vốn từ tài khoản người sang người khác cách nhanh chóng 3.3 Chức tạo tiền ngân hàng hệ thống ngân hàng hai cấp Vào cuối kỉ 19 hệ thống ngân hàng hai cấp hình thành, ngân hàng khơng cịn họat động riêng lẽ mà tạo thành hệ thống, ngân hàng trung ương quan quản lý tiền tệ, tín dụng ngân hàng ngân hàng Các ngân hàng lại kinh doanh tiền tệ, nhờ họat động hệ thống NHTM tạo bút tệ thay cho tiền mặt Quá trình tạo tiền NHTM thực thơng qua tín dụng tóan hệ thống ngân, mối liên hệ chặt chẽ với hệ thống ngân hàng trung ương nước Vậy tiền “bút tệ” NHTM tạo cách nào? Bây giả sử tất NHTM không giữ lại tiền dự trữ mức quy định, Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp sec không chuyển thành tiền mặt yếu tố phức tạp khác bị bỏ qua trình tạo thành tiền sau: Tên ngân hàng Ngân hàng A Ngân hàng B Ngân hàng C … Tiền toàn hệ thống ngân hàng Tiền gửi 1.000.000 900.000 810.000 … 10.000.000 Thanh toán cho vay 900.000 810.000 729.000 … 9.000.000 Dự trữ bắt buộc 100.000 90.000 81.000 … 1.000.000 Giả sử ngân hàng A có khoản tiền gửi 1.000.000đ, dự trữ bắt buộc 10% số tiền cho vay 900.000 Khoản tiền cho vay đưa đến người vay, người vay tiền không vay tiền mà cất nhà họ phải chịu lãi cách vơ ích, họ dùng tiền chi trả khoản Và số tiền đến tay người chi trả, người chi trả đem số tiền gửi vào ngân hàng B, ngân hàng B lúc có lượng tiền gửi 900.000 Dự trữ bắt buộc 10%, số tiền cho vay 810.000 Số tiền cho người cần vay vay, người cho vay chi trả khỏan đến người chi trả, người chi trả đem số tiền trả gửi vào ngân hàng C Lúc ngân hàng C có số tiền gửi 810.000 Và tiếp tục… lượng tiền gửi Người ta tính lượng tiền gửi tòan hệ thống ngân hàng 10.000.000, lượng tiền dự trữ bắt buộc 1.000.000 tiền cho vay 9.000.000 Và cách thức mà tiền tạo hệ thống ngân hàng cấp II Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Trong kinh tế thị trường, doanh nghiệp muốn đứng vững phát triển, tất yếu phải không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động Trong yếu tố như: chất lượng, giá mà doanh nghiệp phải cạnh tranh thị trường, chất lượng yếu tố quan trọng Chất lượng nâng cao đảm bảo thoả mãn nhu cầu khách hàng chất lượng giá cả, tạo điều kiện nâng cao khả chiếm lĩnh thị trường doanh nghiệp Chất lượng nhà kinh tế định nghĩa nhiều cách Chất lượng “sự phù hợp với mục đích sử dụng”, “một trình độ dự kiến trước độ đồng tin cậy với chi phí thấp phù hợp với thị Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 10 trường” “chất lượng lực sản phẩm dịch vụ nhằm thoả mãn nhu cầu người sử dụng” Với cách đề cập vậy, chất lượng tín dụng đáp ứng yêu cầu khách hàng, đảm bảo tồn phát triển Ngân hàng phù hợp với phát triển kinh tế xã hội Để hiểu rõ chất lượng tín dụng, ta xem xét thể chất lượng tín dụng khía cạnh sau: -Đối với khách hàng: Chất lượng tín dụng thể chỗ số tiền mà Ngân hàng cho vay phải có lãi xuất kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thuận lợi, thu hút nhiều khách hàng đảm bảo nguyên tắc tín dụng -Đối với Ngân hàng thương mại: Chất lượng tín dụng thể phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực thân ngân hàng đảm bảo tính cạnh tranh thị trường với ngun tắc hồn trả hạn có lãi Đối với ngân hàng nhỏ nên cấp tín dụng với mức độ phạm vi định để thoả mãn cách tốt khách hàng -Đối với Chính phủ, với phát triển kinh tế xã hội: Chất lượng tín dụng thể việc tín dụng phục vụ sản xuất lưu thơng hàng hố, góp phần giải công ăn việc làm, khai thác khả tiềm tàng kinh tế, thúc đẩy trình tích tụ tập trung sản xuất, giải tốt mối quan hệ tăng trưởng tín dụng với tăng trưởng kinh tế Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Trong kinh tế thị trường, quan hệ kinh tế vận động theo quy luật khách quan như: Quy luật giá trị, quy luật cung - cầu, quy luật cạnh tranh Các doanh nghiệp để đứng vững thương trường cần phải có vốn để đầu tư tín dụng ngân hàng nguồn vốn tối ưu để doanh nghiệp khai thác Như vậy, tín dụng ngân hàng địn bẩy mạnh mẽ thúc đẩy tăng trưởng kinh tế góp phần điều hành kinh tế thị trường Cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng ngân hàng có vai trị quan trọng phát triển kinh tế: -Thứ nhất: Tín dụng ngân hàng làm tăng hiệu kinh tế Các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh dựa vốn chủ sở hữu vốn vay Một nguồn để vay từ ngân hàng, nguồn tài trợ hiệu thoả mãn nhu cầu vốn số lượng thời hạn Hơn nữa, để vay vốn từ ngân hàng doanh nghiệp cần phải nâng cao uy tín ngân hàng, đảm bảo Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 60 Trong trình hình thành phát triển, Maritime Bank bước khẳng định thương hiệu thể máy lãnh đạo động sáng tạo, không ngừng cấu tái cấu máy nhằm thích ứng với thay đổi môi trường kinh doanh khắc phục điểm yếu phát sinh q trình hoạt động - Rủi ro khác Ngồi rủi ro nêu rủi ro khác mang tính bất khả kháng có khả ảnh hưởng đến hoạt động Maritime Bank như: thiên tai, địch họa, lụt lội, cháy, nổ, khủng bố, loại rủi ro gây tâm lý bất an, gây thiệt hại, ảnh hưởng đến thu nhập cá nhân, tổ chức khách hàng Maritime Bank Điều đó, theo thời điểm gây ảnh hưởng cục bộ, theo lĩnh vực định Để khắc phục rủi ro tồn hệ thống từ Hội sở đến chi nhánh, phịng giao dịch cơng ty trực thuộc Maritime Bank mua bảo hiểm phòng chống rủi ro cháy nổ tài sản nhà, phương tiện vận tải thiết bị làm việc (hệ thống máy tính, thiết bị văn phịng, ) Ngoài ra, đặc trưng hoạt động ngân hàng, tiền tài sản giữ hộ khách hàng kho tiền vận chuyển đường mua bảo hiểm Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát Hệ thống kiểm tra, kiểm soát kiểm tốn nội hồn thiện (kiểm tra, kiểm soát trực thuộc Tổng Giám đốc đặt trực tiếp phận nghiệp vụ, riêng kiểm soát rủi ro tín dụng tổ chức tập trung Hội Sở chính) tạo chế tốt để nâng cao tính độc lập, khách quan hoạt động, phục vụ cơng tác kiểm sốt rủi ro giúp tăng hiệu hoạt động Maritime Bank Bộ phận kiểm toán nội trực thuộc Ban kiểm soát hoạt động theo quy chế Ngân hàng Nhà nước Chiến luợc nguời, nâng cao hiệu nguồn nhân lực Đào tạo phát triển nhân viên công tác ưu tiên hàng đầu Maritime Bank Mục tiêu xây dựng phát triển đội ngũ nhân viên thành thạo nghiệp vụ, chuẩn mực đạo đức kinh doanh, chuyên nghiệp phong cách làm việc nhiệt tình phục vụ khách hàng Các nhân viên hệ thống Maritime Bank khuyến khích đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ chuyên môn phù hợp với chức công việc nhằm thực tốt dịch vụ đa dạng ngân hàng chuẩn bị cho cơng việc có trách nhiệm cao Maritime Bank xây dựng Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 61 trung tâm đào tạo với hệ thống giáo trình hồn chỉnh bao gồm tất nghiệp vụ ngân hàng, kiến thức pháp luật, tổ chức quản lý Cán quản lý, điều hành Maritime Bank trọng đào tạo chuyên sâu quản trị chiến lược, quản trị marketing, quản trị rủi ro, quản lý chất lượng ngân hàng khuyến khích thúc đẩy chia sẻ kỹ năng, tri thức thành viên ngân hàng tinh thần tổ chức không ngừng học tập để chuẩn bị tạo tảng cho phát triển liên tục bền vững Về chủ trương, tất nhân viên hệ thống Maritime Bank có hội tham dự lớp huấn luyện đào tạo nghiệp vụ theo nhu cầu cơng việc bên bên ngồi ngân hàng, ngân hàng tài trợ chi phí Đối với nhân viên tuyển dụng, Maritime Bank tổ chức khoá đào tạo liên quan như: - Khóa học hội nhập mơi trường làm việc; - Khố học sản phẩm Maritime Bank; - Các khoá nghiệp vụ hướng dẫn sử dụng phần mềm liên quan đến chức danh nhân viên (Tín dụng, Giao dịch khách hàng, Tài trợ thương mại ); Đối với cán quản lý, Maritime Bank thường xuyên tổ chức khoá học tập huấn sau: - Các sản phẩm Maritime Bank; - Khoá bồi dưỡng kiến thức quản lý; - Các khoá học kỹ liên quan (kỹ bán hàng, kỹ đàm phán, kỹ giải vấn đề ); - Các khoá học nâng cao cập nhật, bổ sung kiến thức nghiệp vụ: tín dụng nâng cao, phục vụ khách hàng chuyên nghiệp Chế độ khen thưởng cho nhân viên Maritime Bank gắn liền với kết hoạt động kinh doanh chất lượng dịch vụ nhân viên thực cho khách hàng Nên cần có sách đãi ngộ hợp lý để thu hút lao động có chất lượng, trình độ chun mơn nghiệp vụ tốt tham gia vào việc phát triển doanh nghiệp Các giải pháp hỗ trợ 4.1 Về phía nhà nước - Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động cúa NHTM Tổ chức nghiên cứu để sớm cho đời Luật sở hữu quy định chi tiết việc đăng ký quyền sở hữu tài sản doanh nghiệp đưa vào thực luật sớm tốt Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 62 Hoàn thiện quy định tịch biên, phát mại tài sản chấp Chỉ đạo quan thực thi pháp luật nỗ lực việc giúp đỡ ngân hàng xử lý tài sản chấp, xử lý khách hàng vay cố tình khơng trả nợ, lừa đảo ngân hàng Thành lập tổ chức chuyên môn mua bán nợ nhằm giúp đỡ ngân hàng xử lý khoản nợ không lành mạnh, xử lý tài sản chấp Hoạt động chủ yếu tổ chức mua lại khoản nợ có vấn đề ngân hàng sau thực biện pháp khai thác lý để thu hồi nợ Đặc điểm tổ chức họ có trình độ chun mơn, có kinh nghiệm việc quản lý kinh doanh, mua bán bất động sản với nhiều biện pháp khai thác, lý khác nên công việc thu hồi nợ tiến hành nhanh chóng hiệu - Thực quản lý đôi với việc tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động vay vốn Để khuyến khích doanh nghiệp, nhà đầu tư mạnh dạn bỏ vốn vào phát triển sản xuất trước tiên Nhà nước cần phải tạo lập hệ thống sở pháp lý, chế, sách ổn định hợp lý Mọi định Chính phủ đưa phải cân nhắc kỹ càng, tránh tình trạng đưa định cách vội vàng lại điều chỉnh, sửa đổi liên tục khiến cho doanh nghiệp nhà đầu tư hoang mang khơng dám bỏ vốn đầu tư Chính phủ cần có thái độ dứt khốt việc rà sốt, xếp lại doanh nghiệp Nhà nước giữ lại doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, doanh nghiệp mà Nhà nước thực cần phải nắm giữ để đảm bảo vai trò định hướng kinh tế Các doanh nghiệp khác xử lý cách cho giải thể, sáp nhập tiến hành cổ phần hóa nhằm tăng vốn, tăng lực sản xuất kinh doanh Với doanh nghiệp giữ lại Nhà nước cần cung cấp đầy đủ vốn theo điều lệ duyệt nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động vay vốn ngân hàng Kiểm soát nghiêm ngặt luồng hàng từ bên đưa vào để ngăn chặn hàng nhập lậu Đây vấn đề nhức nhối mà doanh nghiệp Việt Nam phải đối mặt Có sách khuyến khích doanh nghiệp có phương án đổi trang thiết bị, công nghệ nâng cao chất lượng sản phẩm, đặc biệt sản phẩm thay hàng nhập hàng hóa xuất khẩu, thông qua nguồn cho vay ưu đãi tạo điều kiện thuận lợi mặt thủ tục xuất nhập 4.2 Về phía ngân hàng - Xây dựng chiến lược Maketing-ngânhàng Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 63 Các NHTM cần thiết phải hoạch định chiến lược Marketing riêng biệt nhằm chủ động cơng, né tránh địn cơng đối thủ cạnh tranh Nhờ việc tiến hành hoạt động Marketing theo tư chiến lược sở tính toán đến trước đến sức mạnh đối thủ cạnh tranh nên NHTM chủ động, khơng bị rơi vào tình lúng túng bị đối thủ cạnh tranh phản kháng - Xây dựng sử dụng hợp lý quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Việc xây dựng xử lý hợp lý quỹ dự phịng tổn thất tín dụng biện pháp cần thiết việc nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng Theo quy định ngân hàng phải có quỹ dự phịng bù đắp rủi ro Quỹ dự phịng tổn thất tín dụng hình thành phải dựa dự kiến khoản rủi ro trích trước vào chi phí ngân hàng để thực khoản tín dụng Bằng cách làm cho quỹ dự phịng tổn thất tín dụng thể chất nó: Rủi ro gắn liền với kinh doanh, thơng qua hoạch tốn để phản ánh chi phí phát sinh q trình kinh doanh Việc xác định tỷ lệ trích lập quỹ dựa vào số liệu năm trước, có tính đến tình hình thực tế số tiền cho vay, số tiền dự phịng tổn thất, diễn biến tình hình lý nợ quan trọng kết cơng tác thẩm định dự án đối tượng xin vay - Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng phục vụ cho hoạt động tín dụng Tiếp tục thực đổi cơng nghệ ngân hàng cơng nghệ ngân hàng địn bẩy phát triển, điều kiện để ngân hàng hội nhập vào kinh tế nói chung tài khu vực, giới nói riêng Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng phục vụ, đáp ứng nhu cầu quản lý nâng cao sức cạnh tranh ngân hàng Cụ thể công việc chi nhánh cần thực thời gian tới là: -Tăng cường ứng dụng tiến kỹ thuật lĩnh vực khác như: kế toán giao dịch, tra giám sát từ xa, công tác quản trị ngân hàng… -Cùng với việc trang bị máy móc, việc đào tạo đội ngũ cán đáp ứng yêu cầu kỹ thuật cần thiết - Trong q trình đổi nói chung đại hố cơng nghệ ngân hàng nói riêng, chi nhánh cần tranh thủ hợp tác tổ chức quốc tế - Hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng cần tập trung đưa chiến lược kinh doanh phù hợp, đổi quy trình máy cho vay cho phù hợp với yêu cầu thực tiễn đảm bảo an toàn cho vay Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 64 Ngồi ra, cơng tác tuyển chọn, đào tạo đào tạo lại, nâng cao tư cách, phẩm chất đạo đức cán tín dụng cần ngân hàng đặc biệt quan tâm mang tính thường xun Các hoạt động khác cơng tác kiểm soát nội cần trọng nhằm phát sớm dấu hiệu rủi ro sai xót q trình cho vay để có biện pháp xử lý kịp thời, tránh việc gây hậu đáng tiếc xảy Thành lập phòng xử lý rủi ro tín dụng cơng ty khai thác tài sản góp phần đưa hoạt động tín dụng Ngân hàng phát triển ổn định, chất lượng tín dụng dần nâng cao, đảm bảo tín dụng tăng trưởng bền vững III Một số kiến nghị Đối với ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam - Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam nên để chi nhánh nhiều quyền định nhằm nâng cao tính tự chủ chi nhánh - Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam nên tổ chức nhiều hội thảo chuyên đề tín dụng cán tín dụng chi nhánh có điều kiện trao đổi kinh nghiệm công tác nâng cao trình độ - Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam nên nghiên cứu tạo hành lang pháp lý để bảo vệ cán tín dụng - Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam nên tiếp tục phát huy việc sử dụng mạng vi tính để thu nhận số liệu báo cáo, hạn chế làm báo cáo tay để cán tín dụng tập trung thời gian vào chun mơn - Triển khai kịp thời, hướng dẫn cụ thể văn bản, định Ngân hàng Nhà nước - Để phục vụ khách hàng vay vốn cách thuận lợi, nhanh chóng, đề nghị Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam cho phép bỏ thủ tục giấy tờ khơng cần thiết Hiện nay, có nhiều khách hàng doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, hộ sản xuất kinh doanh phàn nàn để vay vốn Ngân hàng cần phải có q nhiều điều kiện liên quan đến nhiều loại giấy tờ không cần thiết tốn nhiều thời gian - Đặc biệt chiết khấu giấy tờ có giá Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam phải có hướng dẫn cụ thể với thủ tục gọn nhẹ, giải cho vay nhanh chóng để thu hút khách hàng Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 65 - Phối hợp chặt chẽ với Ngân hàng Nhà nước để tổ chức có hiệu chương trình thơng tin tín dụng, nâng cao chất lượng mở rộng phạm vi thơng tin, giúp chi nhánh phịng ngừa rủi ro cách tốt - Tăng cường hoạt động tra kiểm sốt nội tồn hệ thống nhằm chấn chỉnh hoạt động chi nhánh đội ngũ nhân Đối với ngân hàng Nhà nuớc Thứ nhất: Cần nâng cao chất lượng cơng tác thơng tin tín dụng Ngân hàng thương mại cho khách hàng vay cần phải có thơng tin khách hàng để có định cho vay đắn Hoạt động tín dụng muốn đạt hiệu cao, an tồn cần phải có hệ thống thơng tin hữu hiệu phục vụ cơng tác Nhận thức rõ vai trị u cầu thơng tin phục vụ cơng tác tín dụng kinh doanh Ngân hàng, ban lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước sớm cho chủ trương xây dựng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng mà sau trở thành hệ thống thơng tin tín dụng (gọi tắt CIC) Ngân hàng Hệ thống CIC phần cải thiện tình trạng thiếu thơng tin tín dụng phục vụ cơng tác cho vay Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thành lập, giai đoạn củng cố hồn thành nên CIC cịn phải đương đầu với nhiều khó khăn việc thu thập xử lý thông tin Việc thu thập cập nhật thông tin biến động CIC thực chưa có hiệu Các số liệu cập nhật không kịp thời, độ tin cậy thấp khiến cho Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng thường sử dụng tài liệu CIC cung cấp Một số nguyên nhân chủ yếu dẫn đến tình trạng là: thơng tin CIC phần lớn doanh nghiệp, tổ chức tín dụng cung cấp Thông tin thường phản ánh sai lệch doanh nghiệp chưa thực đầy đủ pháp lệnh kế toán thống kê, việc cung cấp thông tin không kịp thời làm cho thông tin thường bị lạc hậu so với thời điểm cung cấp Về phía tổ chức tín dụng, chưa tuân thủ quy định cung cấp thông tin, xác nhận dư nợ khách hàng, thiếu tinh thần hợp tác với vay khách hàng mà có cịn bí mật thơng tin khách hàng mà biết để đảm bảo quyền lợi cho Chính vậy, đề nghị Ngân hàng Nhà nước cần sớm có giải pháp để hoạt động trung tâm phát huy hiệu Cần bắt buộc Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng tham gia vào hoạt động hệ thống CIC, coi quyền lợi nghĩa vụ Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 66 Thứ hai: Ngân hàng Nhà nước cần hồn thiện quy chế, quy định mơi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng Cụ thể: - Công ty mua bán nợ thành lập song đến cơng ty hoạt động khơng có hiệu quả, chưa thực nhiệm vụ xử lý nợ đóng băng Ngân hàng Cơng ty mua bán nợ cần mua lại khoản nợ khó địi Ngân hàng thương mại sau tiến hành phân loại sở cấu lại để nâng cao giá trị đem bán cho nhà đầu tư ngồi nước Các cơng ty phận trực thuộc Ngân hàng Nhà nước nên hoạt động có tính chất doanh nghiệp nhà nước - Ngân hàng Nhà nước cần đưa quy định cụ thể, rõ ràng việc trích lập quỹ dự phịng ruỉ ro, mức trích lập danh mục nội dung cần trích lập để tổ chức tín dụng chủ động vấn đề giải khoản nợ có vấn đề - Có vướng mắc việc thực quy định pháp luật luật tổ chức tín dụng, điều 52, khoản có nói rõ tổ chức tín dụng có quyền bán tài sản cầm cố chấp để thu hồi nợ yêu cầu người bảo lãnh thực trách nhiệm có quyền khởi kiện khách hàng không trả nợ Nhưng theo nghị định 86/CP Ngân hàng khơng có quyền bán đấu giá tài sản cầm cố chấp Thứ ba: Thành lập cơng ty bảo hiểm tín dụng - Khi doanh nghiệp gặp rủi ro dẫn đến tình trạng khơng có khả tốn với Ngân hàng, tuỳ theo tính chất loại rủi ro tình hình tài doanh nghiệp, Ngân hàng thương mại sử dụng biện pháp như: trích chuyển tài khoản tiền gửi khách hàng Ngân hàng thương mại, gia hạn khoản tín dụng, bán tài sản chấp, khoanh nợ cuối bù đắp quỹ rủi ro Quỹ rủi ro phao cứu sinh Ngân hàng, quỹ có hạn chế định: + Quy mơ quỹ nhỏ (chỉ trích 10% lợi nhuận sau thuế Ngân hàng thương mại vốn điều lệ) khơng có khả bù đắp có rủi ro lớn + Quỹ hình thành từ lợi nhuận Ngân hàng thương mại nên khơng phát huy tính tương trợ Ngân hàng thương mại hệ thống - Bên cạnh việc hình thành quỹ bù đắp rủi ro tất yếu, để khắc phục hạn chế quỹ này, Ngân hàng thương mại tham gia bảo hiểm với khoản cấp tín dụng, bảo hiểm tín dụng có ưu điểm lớn sau: Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 67 + Bảo hiểm tín dụng có nghĩa vụ bồi thường cho Ngân hàng thương mại có rủi ro xảy theo luật định, ngồi bảo hiểm tín dụng cịn có nghĩa vụ phối hợp với ngành hữu quan tổ chức biện pháp đề phòng, ngăn chặn, hạn chế tổn thất xảy đảm bảo an tồn cho cơng ty bảo hiểm an toàn cho Ngân hàng thương mại + Bảo hiểm tín dụng thu hút nhiều khách hàng tham gia bảo hiểm nên có khả tốn nhanh, kịp thời bù đắp có tổn thất lớn đồng thời phát huy tính cộng đồng, tính tương trợ Ngân hàng - Trên giới tồn hai hình thức cơng ty bảo hiểm tín dụng: + Một thành lập công ty bảo hiểm trực thuộc ngành Ngân hàng Việc thành lập công ty bảo hiểm tương tự doanh nghiệp, vốn tự có ngân sách nhà nước cấp cổ đơng đóng góp (phần lớn Ngân hàng thương mại) Hoạt động công ty kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm hoạt động ngân hàng, tiền gửi tiền cho vay + Hai cơng ty bảo hiểm tín dụng độc lập Phương thức thứ phù hợp với điều kiện Việt Nam Theo hướng đó, cơng ty bảo hiểm hoạt động điều tiết can thiệp Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng thương mại tham gia nên phí rẻ hơn, góp phần đảm bảo an toàn kinh doanh Ngân hàng thương mại an toàn hệ thống ngân hàng Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 68 KẾT LUẬN Sau thời gian thực tập Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam, em sâu tìm hiểu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam Thông qua chuyên đề thực tập này, em có số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Mặc dù cố gắng tìm tịi học hỏi, song nhiều hạn chế kiến thức chuyên mơn, thời gian thực tập tính chất phức tap hoạt động kinh doanh nên chuyên đề thực tập em ko tránh khỏi thiếu sót VÌ em mong bảo, góp ý quý thầy cô Qua đây, em xin cảm ơn thầy, cô giáo khoa ban lãnh đạo, toàn thể anh chị nhân viên Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam tạo điều kiện giúp đỡ em thời gian thực tập hoàn thành chuyên đề Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn thầy giáo PGS.TS Mai Văn Bưu tận tình hướng dẫn em để hồn thiện chun đề thực tập Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TS.Phan Thị Thu Hà, Ngân hàng thương mại - NXB Thống Kê, 2004 Giáo trình Tín dụng ngân hàng – NXB Thống kê, 2004 TS.Nguyễn Hữu Tài, Lý thuyết tài tiền tệ - NXB Thống Kê, 2002 Các văn hướng dẫn Luật Ngân Hàng Nhà nước Việt Nam Luật tổ chức tín dụng Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2007, 2008, 2009 NHTMCP Hàng Hải Việt Nam Báo cáo thường niên 2007 – NHTMCP Hàng Hải Việt Nam Báo cáo thường niên 2008 – NHTMCP Hàng Hải Việt Nam Tạp chí ngân hàng, Thời báo ngân hàng – Các số năm 2007, 2008, 2009 Tạp chí Thơng tin tài – Các số năm 2007, 2008, 2009 10 Tạp chí Kinh tế Phát triển – Các số năm 2006, 2007, 2008, 2009 11 Nghị định 86/CP ngày 19/12/1996 Chính phủ việc ban hành Quy chế bán đấu giá tài sản 12 Bản cáo bạch Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 2009 13 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, sửa đổi bổ sung theo định số 18/2007/QĐ – NHNN ngày 25/04/2007 Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT ĐÃ DÙNG DANH MỤC BẢNG BIỂU Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp KÝ HIỆU VIẾT TẮT ĐÃ DÙNG MSB : Maritime Bank NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước TMCP : Thương mại cổ phần TNHH : Trách nhiệm hữu hạn ĐKKD : Đăng ký kinh doanh CNĐKKD : Chứng nhận đăng ký kinh doanh ĐHĐCĐ : Đại hội đồng cổ đông HĐQT : Hội đồng quản trị TNDN : Thu nhập doanh nghiệp TSCĐ Nguyễn Anh Tuấn : Tài sản cố định Quản lý công 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Nguyễn Anh Tuấn Quản lý công 48 ... bạch Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 2009 Đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 4.1 Những tồn tại, hạn chế chất lượng tín dụng ngân hàng thương. .. TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM I Vài nét ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam Quá trình hình thành phát triển ngân hàng. .. Ngân hàng thương mại chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hoạt động kinh doanh chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam Chương III: Những giải
