Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng THỰC TRẠNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH THÀNH CÔNG –NGÂN HÀNG VIETCOM
CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Đề tài: THỰC TRẠNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH THÀNH CÔNG –NGÂN HÀNG VIETCOMBANK CHƯƠNG I: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CHI NHÁNH THÀNH CÔNG – NGÂN HÀNG VIETCOMBANK I Quá trình hình thành phát triển : Ngày 01 tháng 04 năm 1963, Ngân hàng Ngoại thương (NHNT) thức thành lập theo Quyết định số 115/CP Hội đồng Chính phủ ban hành ngày 30 tháng 10 năm 1962 sở tách từ Cục quản lý Ngoại hối trực thuộc Ngân hàng Trung ương (nay NHNN) Theo Quyết định nói trên, NHNT đóng vai trị ngân hàng chuyên doanh Việt Nam thời điểm hoạt động lĩnh vực kinh tế đối ngoại bao gồm cho vay tài trợ xuất nhập dịch vụ kinh tế đối ngoại khác (vận tải, bảo hiểm ), toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, quản lý vốn ngoại tệ gửi ngân hàng nước ngoài, làm đại lý cho Chính phủ quan hệ toán, vay nợ, viện trợ với nước xã hội chủ nghĩa (cũ) Ngồi ra, NHNT cịn tham mưu cho Ban lãnh đạo NHNN sách quản lý ngoại tệ, vàng bạc, quản lý quỹ ngoại tệ Nhà nước quan hệ với Ngân hàng Trung ương nước, Tổ chức tài tiền tệ quốc tế Ngày 21 tháng 09 năm 1996, ủy quyền Thủ tướng Chính phủ, Thống đốc NHNN ký Quyết định số 286/QĐ-NH5 việc thành lập lại NHNT theo mơ hình Tổng cơng ty 90, 91 quy định Quyết định số 90/QĐ-TTg ngày 07 tháng 03 năm 1994 Thủ tướng Chính phủ Trải qua gần 45 năm xây dựng trưởng thành, tính đến thời điểm cuối năm 2006, NHNT phát triển lớn mạnh theo mơ hình ngân hàng đa với 58 Chi nhánh, Sở Giao NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B -1- CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP dịch, 87 Phịng Giao dịch Cơng ty trực thuộc tồn quốc; Văn phịng đại diện Cơng ty nước ngồi, với đội ngũ cán gần 6.500 người Ngoài ra, NHNT cịn tham gia góp vốn, liên doanh liên kết với đơn vị nước nhiều lĩnh vực kinh doanh khác kinh doanh bảo hiểm, bất động sản, quỹ đầu tư Tổng tài sản NHNT thời điểm cuối năm 2006 lên tới xấp xỉ 170 nghìn tỷ VND (tương đương 10,4 tỷ USD), tổng dư nợ đạt gần 68 nghìn tỷ VND (4,25 tỷ USD), vốn chủ sở hữu đạt 11.127 tỷ VND, đáp ứng tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% theo chuẩn quốc tế Trong năm 2001, để đáp ứng nhu cầu phục vụ khách hàng, Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội xây dựng thêm chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Thành Công( đặt 30-32 Láng Hạ-Hà Nội) Chi nhánh Thành công- Ngân hàng VIETCOMBANK thành lập theo Quyết định số 914/QĐ.NHNT.TCCB-ĐT thành lập Ngân hàng Ngoại Thương Thành Công đạt thành công đáng kể Hơn khu vực Láng Hạ khu vực giao quận Ba Đình( hầu hết đại sứ qn, văn phịng đại diện nước ngồi), quận Đống Đa( khu cơng nghiệp địa phương), quận Thanh Xuân( cửa ngõ phía tây thành phố Hà Nội), quận Cầu Giấy( hàng loạt khu đô thị đời) Phù hợp với quy hoạch phát triển phía tây, tây bắc thành phố bao gồm khu đô thị Trung Hồ, Nhân Chính, đường cao tốc Bắc Nam Láng Hồ Lạc, khu cơng nghệ cao Hồ Lạc, Trung tâm thể thao quốc gia, trung tâm triển lãm Giãng Võ, cửa hàng bán miễn thuế Servisco khu vực có sở hạ tầng tương đối tốt, dân cư đơng, trình độ dân trí cao, mức thu nhập cao yếu tố thuận lợi thu hút nguồn vốn cho ngân hàng Qua phân tích tình hình phát triển kinh tế thủ đô Hà Nội cho năm tới kỷ 21cùng với quy hoạch phát triển đô thị khu vực Thành Công -Láng Hạ, cộng yếu tố cạnh tranh thị trường, thành lập chi nhánh ngân hàng cấp II Thành Cơng địi hỏi xúc Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội Sự đời chi nhánh góp phần giải mặt :Giảm nhẹ gánh nặng công việc cho ngân hàng mẹ Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội tận dụng lao động ngân hàng đặc biệt cịn điểm giao dịch cho khách hàng, thuận tiện cho khách hàng khu vực khu vực lân cận NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B -2- CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Ngày 08/12/2006 sở nâng cấp từ CN cấp II thuộc NHNT Hà Nội Sau gần năm hoạt động CN NHNT Thành Công tự khẳng định vị trí thị trường tài tiền tệ thủ đô II Chức năng, nhiệm vụ hệ thống máy tổ chức: Chức năng, nhiệm vụ : Chi nhánh Thành Cơng-Ngân hàng Ngoại Thương có chức nhiệm vụ chủ yếu sau: -Huy động tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu Ngân hàng Ngoại Thương -Thanh toán chi trả kiều hối khu vực Ba Đình, Đống Đa, Cầu Giấy,Thanh Xn -Đại lý tốn thẻ loại cho VCB TƯ -Tổ chức thực việc chuyển tiền điện tử, đổi tiền -Thực tốn quốc tế -Cấp tín dụng -Tổ chức thực việc mua bán ngoại tệ -Mở tài khoản toán tài khoản qua hệ thống liên hàng VCB tốn bù trừ Chi nhánh cấp Thành Cơng sau vào hoạt động chia sẻ phần nghiệp vụ thu hút vốn, đầu tư tiếp nhận đầu tư vốn khách hàng mà chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội cấp tín dụng để tạo thuận lợi cho khách hàng có địa điểm gần khu vực tạo tiền đề ban đầu cho phát triển thêm khách hàng mới, khách hàng chủ yếu khách hàng bán lẻ khu vực dân cư đơng đúc; đối tượng khách hàng chi nhánh cấp II Thành Công nhằm mở rộng huy động nguồn vốn cho chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội hệ thống Đối tượng khách hàng thứ hai chi nhánh tổ chức kinh tế, Công ty thành lập trước mắt thực việc cấp tín dụng cho khách hàng san sẻ từ chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội gần trụ sở cấp II nhằm giản phần khách vay Đồng thời mở rộng tín dụng khu vực Đống Đa, Ba Đình,Thanh Xuân,Cầu Giấy quyền hạn giám đốc chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội cho phép; NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B -3- CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP + Mua bán ngoại tệ khách cư trú không cư trú +Chi trả kiều hối khách hàng thuộc quận Đống Đa,Ba Đình, Cầu Giấy,Thanh Xuân Thành lập chi nhánh cấpII Thành Công tạo yếu tố thuậnlợi khoảng cách địa lý ngân hàng với doanh nghiệp dân cư khu đô thị Để tránh phải qua nhiều khâu, nhiều cấp trung gian, gây chậm trễ ách tắc cho khách hàng lĩnh vực hoạt động nghiệp vụ, khâu tốn, tín dụng dịch vụ ngân hàng Hệ thống máy tổ chức : Tên giao dịch nước: Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam- chi nhánh Thành Công Tên giao dịch nước ngoài: Bank for foreign trade of Vietnam sub- branch Thành Công Địa điểm : 30-32 Láng Hạ,Đống Đa, Hà Nội SĐT FAX : 04-7761739 04-7761813 : 04-7761747 Nhờ nỗ lực đổi theo định hướng NHNT VN , CN NHNT Thành Công tổ chức mơ hình tổ chức phù hợp , phát huy mạnh , mở rộng mạng lưới hoạt động góp phần nâng cao hiệu kinh doanh CN Tổ chức máy CN gồm có phịng , tổ: Phòng Quan hệ khách hàng Phòng Kế tốn – tốn Phịng Quản lý rủi ro Phòng Kinh doanh dịch vụ Phòng Ngân quỹ Phịng hành nhân Tổ Tổng hợp Tổ kiểm tra nội Các phòng giao dịch NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B -4- CHUN ĐỀ THỰC TẬP -Sơ đồ mơ hình tổ chức chi nhánh Thành Công: Ban giám đốc: giám đốc phó giám đốc chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội kiêm nhiệm Tổng số lao động Chi nhánh thời điểm 105 lao động với độ tuổi bình quân 26 tuổi Trình độ đại học đại học 98 % Đây đội ngũ cán trẻ trung, động đầy nhiệt tình -Chức nhiệm vụ phịng ban chi nhánh: -Phịng kế tốn tốn – phịng kinh doanh dịch vụ: Phịng kế tốn tốn phịng kinh doanh dịch vụ ngân hàng phòng đầu mối, khâu việc đón tiếp giao dịch khách hàng đến với ngân hàng NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B -5- CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Chức nhiệm vụ nhân viên phịng kế tốn tốn: -Chấm đối chiếu sổ phụ -Đối chiếu lệnh chuyển tiền đến nước nước -Quản lý tài khoản tiền vay, thu lãi cho vay theo lệnh tín dụng -Chấm đối chiếu lãi định kỳ, lãi tự động -Thực chi tiêu nội theo hạn mức giám đốc chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội cho phép -Quản lý thu nhập chi phí -Đóng, lưu nhật ký chứng từ -Sao kê sổ phụ -Làm báo cáo nội bảng, ngoại bảng, thu chi nghiệp vụ gửi chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội tổng hợp -Thực công tác khác Giám đốc giao Chức nhiệm vụ phòng kinh doanh dịch vụ ngân hàng: -Tiếp nhận hồ sơ khách hàng -Tiếp nhận, quản lý giải yêu cầu mở tài khoản thay đổi thông tin tài khoản; -Tiếp nhận trả lời thông tin tài khoản khách hàng; -Bán ấn cho khách hàng; -Giải đáp thắc mắc, hướng dẫn quy trình nghiệp vụ cho khách hàng Phản ánh tình hình giao dịch, đề xuất sách khách hàng; -Xử lý tồn giao dịch liên quan đến tài khoản tiền gữi(VND ngoại tệ) đối tượng khách hàng với loại tiền hình thức: Tiền mặt, chuyển khoản; -Xử lý nghiệp vụ liên quan đến tài khoản tiền gữi tiết kiệm kỳ phiếu, trái phiếu( VND ngoại tệ); -Xử lý nghiệp vụ toán thẻ; -Chi trả kiều hối, chuyển tiền nhanh(Money Gram); NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B -6- CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP -Tiếp nhận kiểm tra tính pháp lý chứng từ nhờ thu nước, nước ngồi séc đích danh; -Phịng quan hệ khách hàng phịng tốn xuất nhập khẩu: Cơng tác tín dụng tốn quốc tế đóng vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh chi nhánh Thành Công Đây hai phận khác cấu Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội Nhưng chi nhánh Thành Công hai phận thực thống hỗ trợ tốt cho công tác kinh doanh công tác phát triển khách hàng Chức nhiệm vụ phòng quan hệ khách hàng, phịng tốn xuất nhập : -Thực nghiệp vụ cho vay thành phần kinh tế theo luật tổ chức tín dụng, mở tài khoản cho vay,theo dõi hợp đồng tín dụng, tính lãi theo định kỳ; -Điều hồ vốn ngoại tệ VND; -Phối hợp phòng xây dựng kế hoạch vốn; -Tổng hợp báo cáo định kỳ, đột xuất gửi chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội, VCBTW; -Bán ngoại tệ; -Thực nghiệp vụ liên quan đến toán xuất nhập hàng hoá dịch vụ khách hàng bao gồm nghiệp vụ mở L/C nhờ thu kèm chứng từ; -Thực chuyển tiền nước ngoài; -Đối chiếu lệnh chuyển tiền, toán qua SWIFT; -Thực công tác báo cáo thống kê; Trong công tác tín dụng, chi nhánh tn thủ tuyệt đối quy trình nghiệp vụ tín dụng ngành có liên quan để phục vụ cho cơng tác tín dụng, cán tín dụng chi nhánh ln bám sát sở, theo dõi kịp thời diễn biến khoản vay để đôn đốc thu hồi nợ Trong công tác tốn quốc tế cán tốn quốc tế ln đề cao tinh thần trách nhiệm, tuân thủ quy trình toán quốc tế Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam làm tốt sách khách hàng NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B -7- CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP -Chức nhiệm vụ phịng hành nhân sự,phòng quản lý rủi ro, phòng ngân quỹ, tổ tổng hợp tổ kiểm tra nội : Công việc phòng, tổ yếu tố hỗ trợ lớn cho công tác nghiệp vụ cơng tác khách hàng -Làm cơng tác hành quản trị, văn thư, lưu trữ, lao công bão vệ; -Thực công tác khác giám đốc giao; -Thực quản trị mạng máy tính, thiết lập bảo mật thơng tin, truyền tin với chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội, VCBTW; -Cài đặt phần mềm ứng dụng; -Thực công tác khác Giám đốc giao; -Thu chi VND, ngoại tệ; -Tiền mặt séc du lịch nước nộp VCBHN; -Quản lý quỹ nghiệp vụ( định mức tồn quỹ giám đốc chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội quy định), chứng từ có giá ; -Thực điều chuyển tiền mặt; Trong năm qua chi nhánh ln tn thủ tuyệt đối quy trình nghiệp vụ kho quỹ, đảm bảo không xảy sai phạm công tác kho quỹ đảm bảo an tồn tuyệt đối III Khái qt tình hình hoạt động Chi nhánh năm gần : Một số hoạt động : CN NHNT Thành Cơng thời gian qua tích cực triển khai mặt hoạt động , thực tốt chương trình hành động NHNT VN đề tình hình mặt hoạt động kinh doanh CN NHNT Thành Cơng qua năm khởi sắc , có tăng trưởng đáng kể 1.1.Hoạt động huy động vốn Với vị trí uy tín tạo dựng nhiều năm, Chi nhánh hồn thành tốt cơng tác huy động vốn theo kế hoạch , xây dựng góp phần lớn vào thành tích huy động vốn chung toàn hệ thống NHNT NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B -8- CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Đến quý II năm 2007, chi nhánh huy động 2.273 tỷ quy VNĐ tăng 14% so với kỳ năm ngoái , tăng 323,54 % so với năm 2002 Có gia tăng nhờ Chi nhánh triển khai phương pháp huy động hiệu quả, thực thành công việc đưa sản phẩm huy động vốn vào thị trường chứng tiền gửi , trái phiếu , tiết kiệm lĩnh lãi định kỳ …, thực sách ưu đãi cho khách hàng Biểu 1: Tình hình huy động vốn giai on 2003- 2007 3,000 Đơn vị: tỷ đồng 2,656 2,500 2,211 2,000 1,500 1,000 1,777 1,488 1,032 500 2003 2004 2005 2006 2007 Năm 2007 , tổng nguồn vốn đạt 2.656 tỷ quy VND Huy động VND đạt 1.481 tỷ đồng Huy động ngoại tệ đạt 69.22 triệu quy USD 1.2.Hoạt động cho vay vốn Hoạt động cho vay Chi nhánh tiếp tục đà tăng trưởng với kết : Đến quý II năm 2007, dư nợ cho vay Chi nhánh 717 tỷ quy VNĐ 94% so với kỳ năm ngoái , tăng 357,86% so với năm 2002 Với lợi nguồn vốn huy động, CN chủ động mở rộng hoạt động tín dụng với phương châm “An tồn hiệu quả” Thời gian qua Chi nhánh đẩy mạnh cơng tác tín dụng qua việc chủ động tìm kiếm khách hàng tiềm , dự án , phương án NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B -9- CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP sản xuất kinh doanh khả thi tạo điều kiện hỗ trợ kịp thời nhu cầu vốn cho hoạt đông sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Bên cạnh đó, việc trì củng cố đội ngũ khách hàng truyền thống CN quan tâm Biểu 2: Số lượng khách hàng vay vốn 40,000 33,461 35,000 30,000 25,000 22,140 20,000 15,557 15,000 10,000 5,000 9,838 4,950 2003 2004 2005 2006 2007 Đến năm 2007, Số khách hàng Chi nhánh 33.461, đó: Đ Tổ chức: 1.635 T Cá nhân: 31.826 Để hạn chế nợ hạn phát sinh , cán tín dụng Chi nhánh chủ động bám sát đơn vị, thực tốt khâu thẩm định phương án trì tốt hoạt động kiểm tra , kiểm soát trước , sau cấp tín dụng cho khách hàng 1,000 900 800 691 658 700 Biểu 3: Dư nợ cho 530 600 500 400 300 200 N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B - 10 100 2003 2004 2005 926 688 vay NGUYỄ 2006 2007 CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Độ lệch chuẩn: δ NPV = Hệ số biến thiên: CVNPV = Sau so sánh hệ số với hệ số biên thiên dự án trung bình doanh nghiệp để xác định mức độ rủi ro tương đối dự án xem xét hệ số biến thiên lớn rủi ro dự án lớn V Ví dụ minh họa về: “Cơng tác thẩm định dự án đầu tư Hạ tầng kỹ thuật Văn phịng trụ sở Cơng ty xây dựng Cường Thịnh Hạng mục san nền, Hàng rào” chi nhánh Thành Công : *Tổng quan dự án: Tên dự án : Hạ tầng kỹ thuật Văn phòng trụ sở Công ty xây dựng Cường Thịnh Hạng mục : san , Hàng rào Chủ đầu tư: CÔNG TY XÂY DỰNG CƯỜNG THỊNH Hình thức đầu tư : xây dựng , đồng Tổng vốn đầu tư: 3,428,591,000 đồng Trong đó: - Vốn tự có: 1,028,591,000 đồng - Vốn vay: 2,400,000,000 đồng Giới thiệu khách hàng vay vốn Công ty xây dựng Cường Thịnh CUONG THINH CONSTRUCTION CO.,LTD Ngành nghề : Xây dựng dân dụng công nghiệp Giám đốc : Nguyễn Duy Thi Điện thoại : (0241)837291 Địa : Lũng Sơn , Đông Đạo,Tiên Du , Bắc Ninh Đánh giá khách hàng lực tài khách hàng Ngân hàng tiến hành thẩm định phương diện NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B - 34 - CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP - Năng lực pháp lý, chức năng, nhiệm vụ công ty - Lịch sử phát triển, khả tài chính, quản lý khách hàng Qua thẩm định cho thấy khách hàng đảm bảo điều kiện pháp lý có lịch sử kinh doanh tốt Trong Ngân hàng đặc biệt quan tâm việc thẩm định khả tài khách hàng dựa vào báo cáo tài Bảng tình hình SXKD tình hình tài doanh nghiệp Chỉ tiêu I Tình hình SXKD Doanh thu Lợi nhuận trước thuế Nộp Ngân sách Lợi nhuận rịng II Tình hình tài A Tổng tài sản Tiền mặt Khoản phải thu Hàng tồn kho TSLĐ khác TSCĐ ĐTDH B Tổng nguồn vốn Nợ phải trả Nợ ngắn hạn - Vay ngắn hạn - Phải thu khách hàng - Thuế khoản phải nộp - Phải trả khác Nợ dài hạn Nợ dài hạn đến hạn trả Nguồn vốn chủ sở hữu Nguồn vốn kinh doanh Nguồn vốn đầu tư XDCB Các quỹ Lãi chưa sử dụng 2002 2003 tháng năm 2004 3.688.066.219 6.428.849 2.057.231 4.371.618 5.761.048.039 18.245.293 5.838.494 12.406.799 2.341.864.815 200.664.815 64.212.740 136.452.075 4.606.719.116 1.295.504.420 950.771.080 6.992.660 780.729.900 2.427.610.136 4.606.719.116 2.273.293.215 2.273.293.215 881.390.000 1.259.673.935 109.198.780 23.030.500 9.087.663.106 1.002.490.646 625.800.474 1.070.940.559 667.426.143 5.721.005.284 9.087.663.106 5.075.376.619 4.104.147.815 793.634.200 1.072.671.815 (13.501.274) 160.667.074 2.971.228.048 2.090.676.000 4.012.286.487 3.883.840.601 131.500.000 3.054.114 10.123.569.102 826.325.101 521.000.000 1.100.000.000 45.233.000 7.631.011.001 10.123.569.102 5.426.228.501 3.766.430.880 507.814.818 3.807.065.182 (86.125.120) 4.659.797.621 1.537.676.000 4.697.340.601 4.183.840.601 713.500.000 25.310.000 2.333.425.901 2.340.927.682 (7.501.781) Các hệ số tài NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B - 35 - CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP III Các tiêu 2001 Tỷ suất lợi nhuận ròng Trên doanh thu Trên vốn kinh doanh Các khả toán Chung Ngắn hạn Nhanh 2002 tháng năm 2003 0,12% 0,19% 0,22% 0,08% 5% 0,67% 2,01 0,95 0,6 1,55 0,72 0,27 1,39 0,88 0,44 Qua thẩm định cho thấy công ty kinh doanh có lãi, tình hình tài khả quan Thẩm định tài dự án 3.1 Mơ tả dự án - San nền: +Hiện trạng với đặc điểm nằm sát đường QL1A cũ nên cao độ san khu đất bám theo cao độ giới đường đỏ QL1A theo chúng quy hoạch 5,60m Việc thi cơng cơng trình dễ dàng giao thong thuận lợi địa hình tương đối khơ Khu đất quy hoạch khu ao , ruộng trũng Là đất canh tác thuộc thôn Lũng Sơn-thị trấn Lim- huyện Tiên Du - tỉnh Bắc Ninh Hiện trạng tương đối phẳng , có cốt từ chỗ cao 4,55m , đến chỗ thấp 4,29m +Giải pháp thiết kế san Sử dụng vật liệu đắp san cát đen Cát đen lựa chọn loạt vật liệu phù hợp với đất bị ảnh hưởng thường xuyên nước mặt nước ngầm có tính ổn định với nước có nguồn cung cấp phong phú Cơng tác san đất xây dựng tiến hành toàn khu vực dự án (trừ hai phần đất nghĩa địa) với lưới san có khoảng cách mắt lưới 20*20m Do phạm vi san hẹp nên cao độ san mặt lưới 5,60 Chênh cao cốt san cốt tự nhiên trung bình khoảng 1,25m San cát đen theo lớp dày 25-50cm có hệ số đầm chặt K= 0,90 san địa hình trạng có sẵn, khơng có cơng tác bóc hữu NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B - 36 - CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP - Cổng –Hàng rào: 3.2 Phân tích tài dự án -Cơ sở pháp lý dự án: +Thực Nghị định số 16/2005/NĐ-CP ngày 07/02/2005 Chính Phủ quản lý đầu tư xây dựng cơng trình +Căn vào Quyết định số 384/ QĐ-QH ngày 24/08/2004 Giám đốc sở xây dựng tỉnh Bắc Ninh việc phê duyệt quy hoạch chi tiết Dự án hạ tầng kỹ thuật văn phòng trụ sở công ty xây dựng Cường Thịnh, thị trấn Lim , huyện Tiên Du, tỉnh Bắc Ninh +Chứng Quy hoạch số 260/CCQH ngày 29/12/2003 Giám đốc sở xây dựng tỉnh Bắc Ninh +Thực nghị HĐND thông qua việc giải đất cho nhân dân xã Võ Cường -Sự cần thiết dự án Sau tái lập tỉnh nhu cầu nhà thị xã Bắc Ninh ( thành phố) tăng lên đột biến Gồm tỷ lệ tăng mật độ dân số tự nhiên , tỷ lệ tăng học Theo chiến lược phát triển nhà tồn quốc đến năm 2005 bình qn đạt m2/người, thị xã cần có quỹ nhà : 102.000 *9 = 918.000 m2, đến năm 2010 bình quân đạt 11m2/ người thị xã cần có: 175.000 * 11 = 1.575.000 m2 -Mục đích đầu tư Phát triển nhanh quỹ đất dành cho việc xây dựng văn phòng , trụ sở làm việc khu vực Đảm bảo phát triển thị theo quy hoạch, có đảm bảo môi trường bền vững , đảm bảo sử dụng quỹ đất cách có hiệu Thực chủ trương Nhà nước , tạo môi trường kinh doanh bất động sản lành mạnh , chuyển đổi cấu kinh tế từ nông nghiệp sang công nghiệp dịch vụ đem lại hiệu thiết thực cho kinh tế quốc dân -Thẩm định kỹ thuật, quy mô dự án +Quy mơ xây dựng cơng trình +Kỹ thuật +Thẩm định sở hạ tầng +Tiến độ thực dự án NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B - 37 - CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Thời gian khởi công : Quý III năm 2005 Thời gian hoàn thành : Quý I năm 2006 -Thẩm định phương diện kinh tế tài Tổng hợp chi phí xây dựng Stt Tên hạng mục Đơn Khối ( phần việc) cơng trình vị Đơn giá lượng Chi phí xây Thuế giá trị Chi phí xây dựng trước gia tăng dựng sau thuế thuế (1) I (2) Phần san San đất xây dựng (3) (4) (5) m3 22,833 II cơng trình Phần hàng rào Hàng rào gạch m Hàng rào sắt Cổng sắt m m (Gxd) 38,000 (6) 867,687,060 867,687,060 (7) 86,768,706 86,768,706 (8) 954,445,766 954,445,766 439.90 700,000 574,260,000 307,930,000 57,426,000 30,793,000 631,686,000 338,723,000 273.70 2.00 900,000 10,000, 246,330,000 20,000,000 24,633,000 2,000,000 270,963,000 22,000,000 1,441,947,060 144,194,706 1,586,141,766 87 000 Tổng cộng chi phí xây dựng (Gxd) NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B - 38 - CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Tổng mức đầu tư dự án đầu tư xây dựng cơng trình STT Các khoản mục Cách tính Chi phí xây dựng Thuế giá trị Chi phí xây trước thuế gia tăng dựng sau chi phí khác (3) (4) 1,441,947,060 (5) 144,194,706 thuế (6) 1,586,141,766 ( Gxd=Gsn + Ghr) Phần san Xem bảng TH CPXD 867,687,060 86,768,706 954,455,766 (Gsn) Phần hàng rào Xem bảng TH CPXD 574,260,000 57,426,000 631,686,000 II (Ghr) Chi phí đền bù GGPMB 1,450,440,520 1,750,785 1,452,191,305 GPMB Đo vẽ địa hình Xem tổng hợp chi phí 7,917,928 791,793 8,709,721 phục vụ lập khảo sát BCKTKT Chi phí khảo sát 19,179.84m2*500đ/m2 9,589,920 958,992 10,548,912 đền bù Thẩm định hồ sơ 19,179.84m2*300đ/m2 5,753,952 5,753,952 đền bù Chi phí lập phương 19,179.84m2*500đ/m2 9,589,920 9,589,920 án bồi thường đất Đền bù đất nông 19,179.84m2*70.000đ/m2 1,342,588,800 1,342,588,800 nghiệp Chi phí di dời cột cột*15.000.000đ/ cột 45,000,000 điện hạ Chi phí di dời mồ 15 mộ*2.000.000đ/ mộ 30,000,000 (1) I (2) Chi phí xây dựng 45,000,000 30,000,000 mả III Chi phí quản lý dự GKTDT+GKDT 225,882,011 8,462,499 234,344,510 án chi phí khác Chi phí quản lý 6.336%*Gxd 91,361,766 91,361,766 chung dự án Chi phí rào phá 19,179.84m2*2000đ/m2 38,359,680 38,359,680 boom mìn Chi phí thẩm tra 0.164%*Gxd 2,364,793 236,479 N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B - 39 - 2,601,272 NGUYỄ CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP thiết kế KTTC Chi phí thẩm tra 0.161%*Gxd 2,321,535 232,153 2,553,688 tổng dự toán Chi phí lựa chọn 0.312%*0.15*Gxd 674,831 67,483 742,314 1.997%*Gxd 28,795,683 2,879,568 31,675,251 0.5%*Gxd 7,209,735 7,209,735 trình Chi phí lập BC 3.5%*Gxd 50,468,147 5,046,815 55,514,962 KTKT Chi phí bảo hiểm 0.3%*Gxd 4,325,841 4,325,841 GDP 155,913,480 155,913,480 nhà thầu thi cơng xây dựng Chi phí giám sát thi cơng xây dựng Chi phí kiểm định chất lượng cơng cơng trình IV Dự phịng phí =(GXD+GGPMB+GKTDT+GKDT)*5% TỔNG MỨC ĐẦU 3,428,591,061 TƯ Làm tròn - 3,428,591,000 Hiệu tài dự án đánh giá thơng qua tiêu + NPV + Giá trị + IRR Cơ sở phương pháp tính: Căn vào mức vốn đầu tư Căn vào khấu hao sản xuất kinh doanh công ty Căn vào phương pháp tính tốn xác định hiệu tài chính, hiệu kinh tế Khả sản xuất kinh doanh hiệu tài (dự kiến) - Kế hoạch khấu hao năm - Tỷ lệ khấu hao: 10%/năm Phương án thu nợ - Nguồn trả nợ:- Khấu hao: 132.142đ/quý NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B - 40 - CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP - - Thời hạn vay Thời gian ân hạn Thời gian thu nợ - Lợi nhuận: 100.000.000/quý : năm : năm : năm - Thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay Biện pháp bảo đảm tiền vay bổ sung, chấp tài sản hình thành từ vốn vay sau cơng trình đưa vào sử dụng Đánh giá định cho vay Kết luận thẩm định: Qua thẩm định cho thấy khách hàng đủ điều kiện vay dự án có khả trả nợ Đề nghị cho vay: - Cho vay: 2.400.000.000 đồng - Lãi suất: 9,6%/năm - Thu lãi hàng tháng - Thu gốc quý - Bảo đảm tiền vay: tín chấp VI Đánh giá công tác thẩm định tài dự án Chi nhánh Thành Cơng – Ngân hàng Vietcombank Kết đạt : Trong năm qua, Chi nhánh đầu tư cho vay DNVVN, tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh, tạo công ăn việc làm cho người lao động Qua nghiên cứu công tác thẩm định tài dự án cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh Thành Công-Ngân hàng Vietcombank ví dụ dự án mà Chi nhánh thẩm định, ta thấy công tác thẩm định tài dự án Chi nhánh tốt Nội dung, quy trình thẩm định dự án Chi nhánh tiến hành theo văn hướng dẫn hệ thống chi nhánh, rõ ràng, cụ thể dễ hiểu Thời gian thẩm định rút ngắn đáp ứng kịp thời nhu cầu doanh nghiệp, giảm chi phí thời gian (Theo quy định NHNT Việt Nam thời gian thẩm định cho vay ngắn hạn không 10 ngày, cho vay trung dài hạn không 30 ngày làm việc) NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B - 41 - CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Nhìn chung cán thẩm định ứng dụng phần mềm thông tin để tính tốn tiêu cách nhanh chóng, đảm bảo xác làm hài lịng khách hàng đến vay Điều nâng cao thêm uy tín Ngân hàng, thu hút ngày nhiều khách hàng đến với ngân hàng Ngân hàng cố gắng hoàn thiện phương pháp thẩm định, tiêu NPV, IRR … tính đến yếu tố giá trị thời gian tiền Việc lựa chọn phương pháp thẩm định ngày phù hợp dự án Phương pháp thẩm định nói chung đánh giá tình hình tài doanh nghiệp, hiệu tài dự án, đánh giá khả hoàn vốn, thời gian trả nợ dự án - điều cốt lõi mà ngân hàng quan tâm Do chọn dự án có hiệu kinh tế cao đủ khả trả nợ Ngân hàng Mặt khác phương pháp tính tốn tiêu đơn giản, dễ hiểu, phù hợp với trình độ điều kiện quản lý, đáp ứng yêu cầu công tác thẩm định Nguồn thông tin để cung cấp cho việc thẩm định ngày nâng cao Các cán xuống tận sở để khảo sát thực tế mà thu thập qua đối tác kinh doanh, quan liên quan quan thuế, cục thống kê… Điều góp phần lớn cơng tác thẩm định, hạn chế việc cho vay dự án xấu, giảm rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng Có kết nhờ quan tâm Ban lãnh đạo hoạt động kinh doanh Chi nhánh nói chung cơng tác thẩm định nói riêng Ngân hàng Ngoại thương ý nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán thẩm định, phân công giao dự án phù hợp với trình độ lực người; thực tốt việc phân cấp thẩm định Bên cạnh nỗ lực cán bộ, cố gắng học hỏi nâng cao trình độ, hồn thành công việc, đáp ứng nhu cầu khách hàng Tồn nguyên nhân Thẩm định tài dự án cơng việc khó, bên cạnh kết đạt được, Ngân hàng cịn có hạn chế cần nhìn nhận cách khách quan để hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án * Những hạn chế NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B - 42 - CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP - Một số nội dung thẩm định tài dự án sơ sài + Về thẩm định tổng vốn đầu tư: Thường Ngân hàng dựa vào kế hoạch dự trù chủ đầu tư đưa ra, xem xét lại cách kỹ lưỡng lượng vốn đầu tư lẫn cấu vốn đầu tư, hợp lý chi phí đầu tư Điều dẫn đến tình trạng thừa thiếu vốn, bỏ vốn không theo tiến độ dự án, làm giảm hiệu dự án hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng + Về thẩm định doanh thu, chi phí, dịng tiền: Nhìn chung Ngân hàng thường chấp nhận số liệu dự tính doanh nghiệp Nếu có có phân tích dừng mức sản phẩm có thị trường chấp nhận hay không, giá bán dự kiến bao nhiêu, có suy thối bao nhiêu; chưa phân tích mức cung cầu sản phẩm thị trường, tốc độ tăng trưởng thời gian tới, định hướng phát triển Bộ, ngành công bố… Đặc biệt chi phí, Ngân hàng dựa vào Doanh nghiệp đưa mức giá chung thị trưịng, chưa thẩm định lại chi phí chi phí hợp lý, chưa chủ động tìm kiếm thu thập thông tin từ khảo sát thực tế Do làm cho tiêu tính tốn doanh thu, chi phí dịng tiền chưa đủ tính tin cậy + Vê tỷ lệ chiết khấu: Đây nhân tố quan trọng thẩm định tài dự án Tuy nhiên, thẩm định việc xác đinh tỷ lệ chiết khấu cịn chưa tính tốn hết chi phí hội việc sử dụng vốn (ví dụ yếu tố lạm phát chưa tính tỷ lệ chiết khấu) Hơn tỷ lệ thường áp dụng cho tất năm tồn dự án, mà dự án thường kéo dài năm, có dự án cịn 10 năm thời gian lâu - Việc phân tích rủi ro dự án cịn chưa ý Mặc dù quy trình thẩm định có đề cập đến việc phân tích rủi ro dự án dự việc phân tích độ nhạy Song thực tế, Ngân hàng lại tn theo quy trình Một sơ dự án có tiến hành đánh giá độ nhạy chiều, dự án đánh giá độ nhạy hai chiều hay phân tích tình nhằm đánh giá toàn diện rủi ro dự án gặp phải - Phương pháp thẩm định cịn có số hạn chế NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B - 43 - CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP + Phương pháp thẩm định cho thấy Ngân hàng phân tích, đánh giá dự án trạng thái “tĩnh”, biểu qua tiêu, số “gộp” chung, tổng cộng mà chưa đặt vào trạng thái “động”, ví dụ phát sinh dòng tiền theo diễn biến giai đoạn dự án + Việc kết luận dựa tiêu cịn chưa có sở chắn, chưa có ưu tiên thứ tự quan trọng tiêu chuẩn, đánh giá * Nguyên nhân - Nguyên nhân khách quan Thứ nhất, kinh tế nước ta giai đoạn phát triển kinh tế thị trường, nhiều hoạt động gắn liền với cịn chưa đinh hình rõ ràng, cịn chứa đựng nhiều yếu tố bất ổn, rủi ro Vì việc dự báo khó khăn xác hồn tồn Hơn nữa, thơng tin kinh tế phục vụ cho công tác thẩm định tài dự án cịn nghèo nàn, khơng cập nhật thiếu xác Ngân hàng thường dựa vào nguồn tin từ phía doanh nghiệp chính, mà nguồn thơng tin mang nhiều tính chủ quan doanh nghiệp chưa qua kiểm toán theo chế độ bắt buộc Điều làm cho việc thẩm định khó khăn, dẫn tới xu hướng đơn giản hóa thẩm định Thứ hai, số DNVVN lập dự án cịn mang nặng tính chủ quan, áp đặt lãnh đạo doanh nghiệp, dựa kinh nghiệm tuý Nội dung dự án đầu tư thiết lập sơ sài, tập trung vào số nội dung chính, tiêu với phương pháp chừng Các DNVVN chưa có khả đưa dự án đầy đủ, hoàn chỉnh có khoa học Điều phần thiếu hụt thông tin nêu, phần trình độ hạn chế cán quản lý doanh nghiệp Do ảnh hưỏng đến cơng tác thẩm dịnh tài dự án Ngân hàng Thứ ba, thị trường nói chung chưa ổn định thị trường tài nói riêng chưa phát triển mạnh, tâm lý thói quen đầu tư chưa hình thành rõ nét, giá vốn vay chưa quan tâm mức, chưa thu hút quan tâm mức công chúng NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B - 44 - CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP nhà đầu tư, doanh nghiệp Do phương pháp thẩm định tài dự án sở dòng tiền chiết khấu cịn chưa ý áp dụng Thứ tư, mơi trường pháp lý hoạt động tín dụng cịn nhiều hạn chế thiếu sót Một số chế, sách chưa cán bộ, ngành liên quan xử lý kịp thời, văn hướng dẫn triển khai nghiệp vụ cịn nhiều bất cập Mặc dù có hướng dẫn nội dung, tiêu phương pháp thẩm dịnh chưa có hướng dẫn cụ thể cách đánh giá, kết luận dựa tiêu phân tích Thứ năm, cơng tác thẩm định tài dự án cịn bị chi phối quyền địa phương Cơ chế vận hành ta UBND cấp vừa thực quản lý nhà nước kinh tế hoạt động sản xuất kinh doanh Hầu hết dự án đến tay ngân hàng quan có thẩm quyền phê duyệt Nhiều nơi lợi ích địa phương u cầu ngân hàng phải cho vay với mức vốn định, ngân hàng chưa thẩm định dự án Điều gây khơng khó khăn cho công tác thẩm định - Nguyên nhân chủ quan Thứ nhất, trình độ, lực đội ngũ cán làm cơng tác thẩm định cịn nhiều hạn chế Hơn nữa, nhứng kiến thức kinh tế cụ thể liên quan đến thẩm định tài dự án cịn mẻ cán làm việc sớm Ngân hàng chưa có điều kiện tiếp thu bổ sung nghiệp vụ Mặc dù thời gian qua, Chi nhánh thường xuyên cử cán học lớp tập huấn nâng cao trình độ chuyên môn vân chưa đáp ứng yêu cầu ngày phức tạp cơng tác thẩm định tài dự án Một điều đáng nói khác trình độ tin học cán nhìn chung cịn hạn chế, chưa đáp ứng yêu cầu Thứ hai, việc tổ chức cơng tác thẩm định cịn chưa tốt Theo cách thức tổ chức ngân hàng chưa có chun mơn hóa, chưa có phịng thẩm định riêng, hầu hết cán tín dụng thường kiêm nhiệm ln cán thẩm định, tính chun nghiệp chưa cao Điều phần ảnh hưởng đến chất lượng công tác thẩm định, dự án NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B - 45 - CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP lớn, có nhiều dặc điểm kỹ thuật phức tạp, nhiều lúc dẫn đến sai lầm cho vay bỏ qua dự án hiệu Thứ ba, Ngân hàng thiếu máy móc, thiết bị phục vụ cho cơng tác thẩm định, lượng máy vi tính có chất lượng cao cịn thiếu gây khó khăn cho việc tra cứu thơng tin tính tốn tiêu Thứ tư, nguồn thơng tin phục vụ cho công tác thẩm định dự án, thẩm định tài dự án chưa đầy đủ, thiếu tính xác chưa thẩm định kỹ Thứ năm, Ngân hàng ý đến tài sản đảm bảo cho vay mà đánh giá chưa tình hình tài doanh nghiệp hiệu dự án NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B - 46 - CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP CHƯƠNG III : GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TẠI CHI NHÁNH THÀNH CÔNG – NGÂN HÀNG VIETCOMBANK Định hướng hoạt động Chi nhánh Thành Công – Ngân hàng Vietcombank giai đoạn tới 1.1.1 Định hướng hoạt động đầu tư Chi nhánh 1.1.2 Định hướng công tác thẩm định tài dự án Chi nhánh Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án Chi nhánh Thành Cơng – Ngân hàng Vietcombank 1.2.1 Hoàn thiện nghiệp vụ thẩm định 1.2.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán thẩm định 1.2.3 Nâng cao chất lượng thông tin cho công tác thẩm định Kiến nghị 1.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 1.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 1.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Vietcombank 1.3.4 Kiến nghị với khách hàng vay vốn NGUYỄ N QUANG HỢP_ KINH TẾ ĐẦU TƯ 46B - 47 - ... ĐỀ THỰC TẬP CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH THÀNH CÔNG – NGÂN HÀNG VIETCOMBANK Theo Nghị định 90 ngày 23/11/2001: ? ?Doanh nghiệp. .. 1.1.1 Định hướng hoạt động đầu tư Chi nhánh 1.1.2 Định hướng cơng tác thẩm định tài dự án Chi nhánh Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án Chi nhánh Thành Cơng – Ngân hàng Vietcombank. .. Vietcombank ví dụ dự án mà Chi nhánh thẩm định, ta thấy công tác thẩm định tài dự án Chi nhánh tốt Nội dung, quy trình thẩm định dự án Chi nhánh tiến hành theo văn hướng dẫn hệ thống chi nhánh, rõ ràng,
