Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần hàng hải chi nhánh hà nội
Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà Lời mở đầuTín dụng Ngân hàng đợc coi là đòn bẩy quan trọng cho nền kinh tế, là nguồn vốn quan trọng, chủ động để phát triển kinh tế trong nớc. Tuy nhiên, nghiệp vụ tín dụng không chỉ có ý nghĩa với nền kinh tế mà nó còn là nghiệp vụ hàng đầu, có ý nghĩa quan trọng, quyết định đối với sự tồn tại và phát triển của từng Ngân hàng. Cũng nh mọi hoạt động kinh doanh khác, hoạt động tín dụng cũng chứa đựng những rủi ro. Do đặc thù kinh doanh tín dụng Ngân hàng là kinh doanh chủ yếu dựa trên tiền của ngời khác, kinh doanh qua tay ngời khác nên rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng còn cao hơn rủi ro doanh nghiệp vì nó vừa phụ thuộc vào kết quả kinh doanh của Ngân hàng và vừa phụ thuộc vào kết quả kinh doanh của doanh nghiệp. Do vậy, rủi ro trong kinh doanh dịch vụ Ngân hàng là điều khó tránh khỏi mà chủ yếu là rủi ro tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Thời gian gần đây rủi ro tín dụng đối với khu vực này đang là vấn đề nổi cộm đang thu hút sự quan tâm của các cấp lãnh đạo ngành Ngân hàng trong khi tiềm năng của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh rất to lớn nhng cha đợc phát huy. Hơn nữa rủi ro xảy ra trong Ngân hàng nói chung và rủi ro tín dụng nói riêng còn nguy hiểm hơn rất nhiều lần so với rủi ro trong các ngành kinh doanh khác. Hậu quả của nó rất dễ lan truyền trong cả hệ thống Ngân hàng, gây ra những vụ hoảng loạn và sụp đổ hàng loạt Ngân hàng và một loạt hậu quả nghiêm trọng khác về mọi mặt kinh tế, xã hội đặc biệt là lòng tin của ngời dân vào sự lãnh đạo của Chính phủ bị suy giảm. Ta có thể thấy đợc phần nào hậu quả của rủi ro Ngân hàng qua vụ đổ vỡ hàng loạt của gần 500 quỹ tín dụng đô thị và hàng nghìn hợp tác xã tín dụng nông thôn nớc ta những năm 1989-1990, hay mới đây nhất là sự sụp đổ của hệ thống quỹ tín dụng ở Anbani.Tài chính doanh nghiệp 41B1 Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà Với các Ngân hàng thơng mại ở Việt Nam hiện nay, rủi ro tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh cũng đang là một vấn đề làm đau đầu các nhà quản trị Ngân hàng. Sự gia tăng của các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi, thất thoát vốn tín dụng do bị lừa đảo, chiếm dụng .đã làm rung động cả một hệ thống Ngân hàng thơng mại cổ phần và đẩy không ít các Ngân hàng kể cả Ngân hàng quốc doanh vào trạng thái co cụm không dám cho vay. Nhng đã cho vay thì phải chấp nhận rủi ro. Trong kinh doanh Ngân hàng cũng vậy, đến các Ngân hàng hoạt động hiệu quả nhất thì việc tồn tại các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi vẫn xảy ra nh ng ở mức độ thấp và rất thấp. Chính vì vậy, vấn đề đặt ra cho các Ngân hàng thơng mại ở Việt Nam hiện nay là cần chấp nhận rủi ro và tìm ra các biện pháp giảm thiểu nó đến mức thấp nhất có thể, để trên cơ sở đó nâng cao hiệu quả kinh doanh, tăng lợi nhuận và góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển.Nhận thấy tính cấp thiết của vấn đề, sau một thời gian thực tập tại Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng hải- Chi nhánh Hà nội, dới sự hớng dẫn của Cô giáo PGS, TS Nguyễn Thị Bất em đã chọn đề tài nghiên cứu: Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải Chi nhánh Hà nội : Bài luận văn đợc chia làm 3 chơng:Chơng 1: Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng th-ơng mại đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh.Chơng 2: Thực trạng rủi ro tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng hải- Chi nhánh Hà nội.Chơng 3: Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng hải- Hà nội.Tài chính doanh nghiệp 41B2 Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà Chơng 1:Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thơng mại đối với khu vực Kinh tế ngoài quốc doanh1.1. hoạt động kinh doanh của ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng.1.1.1. Tính tất yếu khách quan của hoạt động kinh doanh Ngân hàng.Ngân hàng thơng mại (NHTM) là một bộ phận không thể tách khỏi đời sống xã hội, là một sản phẩm đặc biệt của nền kinh tế thị trờng. Sự ra đời và phát triển của Ngân hàng thơng mại dựa trên cơ sở lu thông hàng hóa và phải trải qua một quá trình phát triển lâu dài của loài ngời. Quan niệm Ngân hàng thay đổi theo thời gian, theo sự biến đổi của nền kinh tế. Song khái quát chung đợc ghi trong pháp lệnh Ngân hàng ngày 23/05/1990 của Hội đồng Nhà nớc (Điều I, khoản 1): Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ mà hoạt động chủ yếu là thờng xuyên nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nhiệm vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán.Ngân hàng thơng mại cũng giống nh các tổ chức kinh doanh khác là hoạt động vì mục đích thu lợi nhuận nhng là tổ chức kinh doanh đặc biệt vì đối tợng Ngân hàng là tiền tệ. Trong đó hoạt động tín dụng là đặc trng chủ yếu. Hơn nữa, tổ chức này lại có vai trò to lớn trong việc tạo ra vốn và điều hoà vốn trong nền kinh tế. Khoản 8 và 10, điều 20, luật các tổ chức tín dụng, hoạt động tín dụng đợc định nghĩa nh sau: Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để thoả thuận cấp tín dụng cho khách hàng với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu cho thuê tài sản, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác .Hoạt động Ngân hàng cũng nh hoạt động tín dụng ngân hàng đều là một công cụ quan trọng không thể thiếu của nền sản xuất kinh tế thị trờng.Tài chính doanh nghiệp 41B3 Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà 1.1.2. Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng.Trong nền kinh tế thị trờng, ngân hàng thơng mại thể hiện mình thông qua các hoạt động sau:1.1.2.1. Huy động tiền gửi của doanh nghiệp và cá nhân.Đây là một trong những nghiệp vụ cơ bản, đầu tiên chủ yếu của ngân hàng thơng mại mà chính qua nghiệp vụ này, ngân hàng thơng mại đã thực hiện chức năng tạo tiền. Ngân hàng thơng mại có thể huy động vốn nhàn rỗi trong xã hội bằng cách nhận tiền gỉ của các doanh nghiệp và cá nhân thông qua các hình thức: tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm. Ngoài ra, khi cần thêm vốn, ngân hàng có thể huy động bằng cách phát hành các chứng chỉ tiền gửi, các trái khoán ngân hàng, hay vay vốn của ngân hàng trung ơng và các tổ chức tín dụng khác. Tuy nhiên, ngân hàng thơng mại phải thu hút vốn trên cơ sở vốn tự có. Vốn tự có đợc coi là cái đệm chống đỡ các rủi ro gặp phải trong kinh doanh ngân hàng. Tỷ lệ vốn huy động và vốn tự có đợc quy định cụ thể trong luật ngân hàng mỗi nớc. ở Việt Nam, các ngân hàng thơng mại không đợc phép huy động vốn quá 20 lần vốn tự có và quỹ dự trữ.1.1.2.2. Thực hiện nghiệp vụ đầu t tín dụng.Đây là nghiệp vụ kinh doanh mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng thơng mại. Ngân hàng thơng mại dùng chủ yếu vốn huy động để cho vay từ đó thu lợi nhuận trên cơ sở chênh lệch chi phí đầu vào và đầu ra. Thực hiện nghiệp vụ này, các ngân hàng thơng mại đã thực hiện chức năng xã hội của mình thông qua việc mở rộng vốn đầu t, gia tăng sản phẩm xã hội và cải thiện đời sống nhân dân. Tín dụng có ý nghĩa lớn đối với toàn bộ nền kinh tế thông qua hoạt động tài trợ cho các ngành, các lĩnh vực trong nền kinh tế nh: công nghiệp, nông nghiệp, xây dựng cơ sở hạ tầng Đồng thời đây cũng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nhất, do vậy các ngân hàng thơng mại luôn chú trọng tới việc thực hiện nghiêm túc các nguyên tắc cho vay để đảm bảo thu về cả gốc lẫn lãi đúng hạn.1.1.2.3. Nghiệp vụ thanh toán.Tài chính doanh nghiệp 41B4 Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà Các ngân hàng thơng mại thực hiện nghiệp vụ thanh toán thông qua việc phát hành các công cụ thanh toán (thẻ thanh toán, thẻ tín dụng, séc) cung cấp các dịch vụ thanh toán cho công chúng, thực hiện các dịch vụ thu hộ, chi hộ. Để thực hiện các chức năng trung gian thanh toán của mình, các ngân hàng th-ơng mại đều tham gia vào các hệ thống thanh toán nh: hệ thống thanh toán bù trừ, hệ thống thanh toán liên hàng hay thông qua các ngân hàng đại lý.1.1.2.4. Tham gia hoạt động trên thị trờng hối đoái.Các ngân hàng thơng mại tham gia mua bán ngoại tệ, kim loại quý trên thị trờng hối đoái. Trong sự phát triển của mình các ngân hàng thơng mại đã hình thành và phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ và kim loại quý. Nó xuất phát từ sự phát triển sản xuất kinh doanh theo xu hớng hội nhập và phân công lao động quốc tế. Đồng thời, nó cũng là động lực thúc đẩy trở lại sự phát triển của hoạt động này. Về phía ngân hàng, việc mua bán ngoại tệ và kim loại quý đã đem lại lợi nhuận trên cơ sở mua vào với giá thấp và bán ra với giá cao. Kinh doanh trên cơ sở chênh lệch tỷ giá thông qua các giao dịch giao ngày, giao dịch kỳ hạn, arbit cũng đem lại lợi nhuận cho ngân hàng.1.1.2.5. Tham gia hoạt động trên thị trờng chứng khoán.Thị trờng chứng khoán, ngân hàng thơng mại tham gia với t cách là ngời cung cấp (phát hành), ngời mua bán, ngời bảo lãnh phát hành, ngời môi giới, ngời đầu t .Trong đó, chức năng môi giới của ngân hàng trên thị tr ờng chứng khoán đợc mọi ngời biết tới thông qua các hoạt động bảo lãnh phát hành chứng khoán cho các công ty, mua bán chứng khoán cho khách hàng1.1.2.6. Cung cấp các dịch vụ khác cho khách hàng.Các ngân hàng thơng mại hiện đại nhận thấy lợi nhuận đem lại từ việc cung cấp các dịch vụ cho khách hàng chiếm tỷ trọng ngày một lớn trong tổng lợi nhuận. Do vậy đa dạng hóa các dịch vụ, nâng cao hiệu quả chất lợng dịch vụ luôn là mối quan tâm của ngân hàng. Ngày nay, các dịch vụ của ngân hàng thơng mại rất đa dạng, phong phú từ việc bảo lãnh, đến cung cấp các dịch vụ t vấn tài chính, quản lý tài sản cho khách hàng lu giữ, bảo quản các chứng từ, tài Tài chính doanh nghiệp 41B5 Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà sản có giá, cho thuê két, thực hiện nghiệp vụ đại lý uỷ thác, quản lý danh mục đầu t1.2.Vài nét về rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thơng mại.1.2.1. Khái niệm rủi ro trong kinh doanh của Ngân hàng thơng mại.Mục đích chung nhất của mọi hoạt động của con ngời là vơn tới thành công theo những mục tiêu đã định. Trong quá trình thực hiện hoạt động ấy luôn có những khó khăn nhiều, dự định ban đầu có thể không đạt đợc nh ý muốn. Tất cả những cái đó có thể gọi là rủi ro.Tuỳ theo điều kiện khác nhau mà có cách nhìn về rủi ro không giống nhau:- Theo Franknight(1921) thì :Rủi ro là sự bất chắc có thể đo lờng đợc- Theo Marilic Mr Carty(1986) cho rằng Rủi ro là một tình trạng trong đó biến cố xảy ra trong tơng lai có thể xác định đợc.- Theo H.Kinh nhà kinh tế học Mỹ: Rủi ro là các kết quả bất lợi có thể đo lờng đợc. Nh vậy theo ông những gì cha biết thì không phải là rủi ro mà là bất chắc.- Còn theo Allan Willet thì Rủi ro là bất chắc có liên quan đến việc xuất hiện một biến cố không mong đợi.- Theo lý thuyết chứng khoán: Rủi ro là sự chênh lệch giữa lợi nhuận thực tế và lợi nhuận bất lợi cho nhà đầu t.Nhìn chung mỗi định nghĩa đều khẳng định đợc rằng Rủi ro là khả năng xuất hiện những biến cố không mong đợi gây thiệt hại cho một công việc cụ thể.Trong nền kinh tế thi trờng, rủi ro đựơc xem nh một yếu tố không thể tách rời với quá trình hoạt động của các doanh nghiệp, doanh nhân trên thị tr-ờng. Các chuyên gia về Tài chính- Ngân hàng cho rằng: hơn mọi doanh nghiệp khác, Ngân hàng phải đối phó với các loại rủi ro từ mọi nguồn gốc.Tài chính doanh nghiệp 41B6 Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà Rủi ro tín dụng là đặc trng nhất và dễ xảy ra nhất trong hoạt động kinh doanh tiền tệ của Ngân hàng. Rủi ro tín dụng là một rủi ro trong kinh doanh của Ngân hàng do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện đợc các nghĩa vụ về tài chính với Ngân hàng. Rủi ro tín dụng đợc hiểu là khoản lỗ tiềm tàng vốn có đợc tạo ra khi cấp tín dụng cho một khách hàng. Hoặc nói một cách cụ thể hơn, luồng thu nhập dự tính mang lại từ tài sản có sinh lời của các Ngân hàng có thể không đợc hoàn trả đầy đủ xét cả về mặt số lợng và thời hạn.Điều đó có nghĩa là một khi còn có hoạt động Ngân hàng thì còn có rủi ro trong hoạt động tín dụng và buộc Ngân hàng phải có những giải pháp đồng bộ, hữu hiệu mới có thể hạn chế, ngăn ngừa bớt rủi ro, giảm tới mức thấp nhất thiệt hại do chúng gây ra.1.2.2. Các loại hình rủi ro trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng th-ơng mại.1.2.2.1. Rủi ro tín dụng (rủi ro cho vay).Hoạt động tín dụng là một trong các hoạt động lớn nhất và chủ yếu nhất của Ngân hàng thơng mại vì vậy lợi nhuận của Ngân hàng chủ yếu là thu từ lãi do việc cấp tín dụng. Đơng nhiên ở khâu này chứa đựng nhiều rủi ro nhất, nói cách khác việc cho vay bao giờ cũng thực hiện các đảm bảo để giảm thiểu các rủi ro có liên quan đến tiền vay nh: Phân tích khách hàng, quy định hạn mức cho vay, yêu cầu thế chấp, thỏa thuận về vay, trả nợ. Nhng dẫu sao Ngân hàng cũng không thể đánh gía đợc hết các bất ngờ hoặc chính xác đợc. Rủi ro cho vay biểu hiện ra bên ngoài là việc không hoàn thành nghĩa vụ trả nợ, vốn bị ứ đọng khó có khả năng thu hồi hoặc xảy ra nợ quá hạn ngày càng tăng, các khoản lãi cha thu ngày càng lớn dẫn đến Ngân hàng không thu hồi đợc vốn để hoàn trả vốn cho ngời gửi tiền, thậm chí Ngân hàng bị thiếu và không có khả năng thanh toán.Nói tóm lại, rủi ro trong khâu cho vay liên quan đến ba vấn đề chính: ý thức về nghĩa vụ trả nợ của khách hàng, khả năng trả nợ hiện tại và tơng lai, khả năng chịu nợ theo thời hạn thoả thuận với mức vay đã thực hiện.Tài chính doanh nghiệp 41B7 Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà 1.2.2.2. Rủi ro mất khả năng thanh toán.Trờng hợp này xảy ra khi ngân hàng không đáp ứng đợc các nhu cầu thanh toán của mình và của khách hàng. Có hai nguyên nhân chủ yếu dẫn tới tình trạng này. Thứ nhất, do ngân hàng huy động vốn ngắn hạn song lại cho vay dài hạn bởi vậy nó không đủ số vốn cần thiết để đáp ứng nhu cầu vay của khách hàng. Thứ hai, do khách hàng đột ngột mất lòng tin ở ngân hàng, cùng lúc ồ ạt đến rút tiền làm cho ngân hàng không có đủ tiền thanh toán cho khách hàng. Rủi ro này thể hiện ngân hàng đang thiếu vốn hoạt động. Trong trờng hợp này các Ngân hàng bị rủi ro thờng bị mất tiền lãi và bỏ ra chi phí cho các việc nhằm cứu vãn tình hình nh: Bán chứng khoán. Vay tái chiết khấu từ Ngân hàng trung ơng. Vay các ngân hàng thơng mại và các tổ chức tín dụng khác. Thu hồi hay bán lại các món vay cha đến hạn.Do sự cạnh tranh giữa các thể chế tài chính trên thị trờng vốn và thị trờng tiền tệ nếu khả năng thanh toán của ngân hàng kém thì ngân hàng càng khó huy động đợc nguồn vốn dồi dào, phạm vi hoạt động ngày càng thu hẹp. Từ đó, Ngân hàng sẽ lâm vào vòng xoáy đã thiếu vốn lại càng thiếu vốn hơn và sẽ vỡ nợ nếu không đợc sự trợ giúp kịp thời của Ngân hàng trung ơng.1.2.2.3. Rủi ro lãi suất.Rủi ro lãi suất là rủi ro phát sinh khi có biến động chênh lệch lãi suất giữa lãi suất cho vay của Ngân hàng với lãi suất phải trả cho việc đi vay dẫn đến giảm thu nhập của Ngân hàng. Rủi ro này là hậu quả của những thay đổi lãi suất. Trong nền kinh tế, lãi suất là yếu tố rất nhạy cảm đối với những biến động của nền kinh tế, hơn nữa nó là công cụ trong việc thực hiện chính sách tài chính Tài chính doanh nghiệp 41B8 Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà tiền tệ của chính phủ. Vì vậy, rủi ro lãi suất xuất hiện thờng xuyên trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.1.2.2.4. Rủi ro tỷ giá.Kinh doanh ngoại hối là một trong những hoạt động của Ngân hàng nhằm phục vụ cho nhu cầu đa dạng của nền kinh tế, tạo điều kiện cho các nhà kinh doanh hoạt động xuất nhập khẩu thuật lợi. Rủi ro tỷ giá xuất hiện do sự thay đổi tỷ giá giữa các đồng tiền. Rủi ro này xuất hiện hầu hết trong các hoạt động kinh doanh Ngân hàng, đặc biệt trong khâu đi vay và cho vay. Khi tỷ giá tăng sẽ tạo ra lãi về hối đoái, tỷ giá giảm sẽ tạo ra lỗ về hối đoái. Những điều này sẽ tạo ra ảnh hởng trực tiếp đến Ngân hàng cũng nh đối với khách hàng của Ngân hàng.1.2.2.5. Rủi ro bị đọng vốn.Rủi ro này xuất hiện trong trờng hợp nguồn vốn của Ngân hàng bị ứ đọng, không cho vay đợc hay không thể chuyển sang các tài sản có sinh lời khác. Điều này gây rủi ro lớn cho Ngân hàng. Bởi vì NHTM là doanh nghiệp kiếm lợi nhuận bằng cáchđi vay để cho vay nguồn vốn tự có rất ít ỏi, chỉ là một cái đệm chống đỡ sự sụt giảm của tài sản có mà thôi. Và nguồn vốn huy động chủ yếu của ngân hàng chính là vốn huy động. Nếu vì một lý do nào đó, ngân hàng không cho vay đợc nguồn vốn này hoặc không sử dụng hết nghĩa là tồn tại tiền dự trữ qúa mức không sinh lãi trong khi đến hạn ngân hàng vẫn phải trả lãi cho số tiền huy động và các chi phí nghiệp vụ khác có liên quan sẽ làm ảnh hởng đến lợi nhuận của ngân hàng. Tình trạng này kéo dài và đến một mức độ nào đó sẽ đẩy ngân hàng vào hoàn cảnh khó khăn thua lỗ hoặc thậm chí phá sản.1.2.2.6. Các rủi ro thuần tuý.Đó là những rủi ro của tự nhiên mang lại nh thiên tai, hoả hoạn, động đất hoặc các rủi ro nh lừa đảo, trộm cắp làm thiệt hại hay phá huỷ tài sản của Ngân hàng.Tài chính doanh nghiệp 41B9 Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà 1.3. Rủi ro tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh.Với khả năng điều hòa vốn trong nền kinh tế, Ngân hàng thơng mại từ lâu đã đợc xem có vai trò quan trọng đối với sự phát triển nền kinh tế của đất n-ớc nói chung và sự phát triển của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh nói riêng. Nhng trớc khi xem xét rủi ro tín dụng Ngân hàng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, chúng ta cần phải biết đặc điểm khu vực kinh tế này trong nền kinh tế thị trờng.1.3.1 Đặc điểm khu vực kinh tế ngoài quốc doanh.Kinh tế ngoài quốc doanh(KT NQD) là một bộ phận cấu thành nền kinh tế quốc dân. Sự tồn tại và sự phát triển khu vực kinh tế này có cơ sở về mặt kinh tế và thể chế chính trị. Xét về mặt kinh tế xã hội, Marx đã từng khái quát rằng một kết cấu xã hội không bị loại trừ khi bản thân nó vẫn còn sức sống và một cấu trúc Xã hội mới cha thể ra đời khi những điều kiện này nảy sinh nó cha xuất hiện.Trên ý nghĩa đó, KT NQD có cơ sở kinh tế xã hội ở nớc ta. Về mặt thể chế chính trị từ Đại hội Đảng lần VI(1986) đến nay, Đảng và nhà nớc ta đã kiên trì và nhất quán thực hiện chiến lợc nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, vận động theo cơ chế thị trờng có sự quản lý của Nhà nớc theo hớng Xã hội chủ nghĩa.Theo đó, sở hữu t nhân đợc chấp nhận, KT NQD đợc tồn tại và phát triển cùng kinh tế Nhà nớc. KTNQD là khu vực kinh tế đợc hình thành trong quan hệ sở hữu t nhân, không có sự góp vốn của Nhà nớc. Xét cụ thể về loại hình doanh nghiệp KT NQD bao gồm: hợp tác xã, công ty, doanh nghiệp t nhân, hộ cá thể và cá nhân kinh doanh.Nghiên cứu hoạt động của KT NQD trong mối quan hệ với khu vực quốc doanh, ta sẽ thấy rõ đợc vai trò tất yếu của KT NQD trong quá trình phát triển kinh tế-xã hội. Thành phần KT NQD có đặc điểm nổi trội sau:Tài chính doanh nghiệp 41B10 [...]... này có bao gồm cả d nợ của các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi hay không? Để trả lời những câu hỏi trên chúng ta sẽ tiếp tục tìm hiểu tình hình rủi ro tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh của Ngân hàng Hàng hải- Hà nội 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại Ngân hàng Hàng hải- Hà nội: Trên cơ sở các đảm bảo tín dụng (nh thế chấp, cầm cố, bảo lãnh) trên cơ... rủi ro rín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại ngân hàng Thơng mại cổ phần hàng hải chi nhánh Hà nội 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng hàng hải - Hà nội: Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng hải Việt nam(viết tắt là MSB) là Ngân hàng thơng mại cổ phần đầu tiên ở Việt nam đợc thành lập sau khi pháp lệnh về Ngân hàng và tổ chức tài chính có hiệu lực Vốn điều lệ ban đầu là 40 tỷ... xác công tác kinh doanh tín dụng của Ngân hàng Hàng hải- Hà nôi đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh trớc hết phải xem xét khả năng thu hồi vốn vay Tơng tự nh vậy, d nợ cho vay đối với khu vực ngoài quôc doanh tăng đều qua các năm liệu có phải là một dấu hiệu tốt khi phân tích hoạt động tín dụng của Ngân hàng không? Điều này còn phụ thuộc vào việc d nợ đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh này có... Thực hiện các dịch vụ Ngân hàng - Và các hình thức đầu t khác Để nắm bắt đợc tình hình sử dụng vốn tại Ngân hàng TMCP Hàng hảiHà nội ta sẽ xem xét và phân tích nó trên nhiều góc độ khác nhau Trớc hết là tình hình sử dụng vốn trên góc độ thành phần kinh tế tại Ngân hàng Hàng hảiHà nội: Bảng 3: Tình hình sử dụng vốn theo thành phần kinh tế tại Ngân hàng Hàng hải- Hà nội (Đơn vị: triệu đồng) Năm 2000 Chỉ... gây thất thoát cho ngân sách Nhà nớc Để khu vực KT NQD phát triển, góp phần phát triển kinh tế đất nớc, các vớng mắc trong cơ chế tín dụng cần đợc tháo gỡ hơn nữa 1.3.2 Nguyên nhân phát sinh rủi ro cho vay của Ngân hàng thơng mại đối với khu vực Kinh tế ngoài quốc doanh Các nguyên nhân có thể dẫn đến rủi ro cho vay của các NHTM đối với doanh nghiệp của khu vực Kinh tế ngoài quốc doanh có thể đợc xem... nghiên cứu rủi ro tín dụng Hoạt động kinh doanh ngân hàng luôn đứng trớc nguy cơ rủi ro rất cao mà nghiệp vụ tín dụng là một trong những lĩnh vực nhiều rủi ro nhất Đối với các ngân hàng thơng mại Việt Nam, hoạt động tín dụng đang là lĩnh vực chủ đạo, chi m tỷ trọng từ 85%-95% doanh thu, nên việc đảm bảo chất lợng tín dụng đồng nghĩa với việc giảm thiểu rủi ro tín dụng ở mức có thể sẽ là vấn đề có tính quyết... không thành công thì doanh nghiệp lấy tài sản của họ để trả nợ hay đi vay để trả nợ bao gồm cả việc sử dụng công cụ vay nợ trên thị trờng Đó chính là những hình thức đảm bảo an toàn tín dụng Tóm lại, việc đa ra các giải pháp để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng nói chung và đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh nói riêng là việc làm cần thiết ở các Ngân hàng và đặc biệt là đối với Ngân hàng cổ phần. .. Hàng hảichi nhánh Hà nội Ngân hàng phải linh hoạt dự báo đợc khả năng xảy ra trong tơng lai, nắm bắt đợc thông tin thị trờng từ đó đa ra giải pháp kịp thời và phù hợp để Ngân hàng hoạt động ngày càng hiệu quả, góp phần vào sự phát triển chung của đất nớc Tài chính doanh nghiệp 41B 24 Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Ngọc Hà Chơng 2 Thực trạng rủi ro rín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại. .. chứng tỏ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã bắt đầu có ý thức trách nhiệm trả nợ cho Ngân hàng Nhng tổng d nợ của Ngân hàng vẫn tăng so với 2 năm trớc với con số khá lớn là 305,875 triệu đồng tăng 29,171 triệu đồng so với năm 2001 Qua phân tích trên ta thấy tại Ngân hàng Hàng hải- Hà nội d nợ đối với khu vực kinh tế quốc doanh luôn chi m phần khống chế (từ 47,5%-53,85%) và Tài chính doanh nghiệp 41B... một ngân hàng thơng mại cổ phần một mặt các tổ chức tín dụng là khu n khổ và căn cứ pháp lệnh cho mọi hoạt động của Ngân hàng, mặt khác chịu sự chi phối của luật doanh nghiệp Đối tợng phục vụ của Ngân hàng là mọi doanh nghiệp thuộc các ngành, các thành phần kinh tế và dân c trong toàn quốc MSB -Hà nội đợc thành lập theo giấy phép số 0001/NH-CP ngày 8/6/1991 có trụ sở 44 Nguyễn Du -Hà nội MSB -Hà nội là . khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng hải- Chi nhánh Hà nội. Chơng 3: Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại. và hạn chế rủi ro tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải Chi nhánh Hà nội : Bài luận văn đợc chia làm
