1 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: “Nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch ngân hàng ngoại thương Việt Nam” MỤC LỤC Trang DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC KÝ TỰ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU Chương I : Những vấn đề hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại (NHTM) 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động tín dụng NHTM 1.2 Tổng quan rủi ro NHTM 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro 10 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro 10 1.2.3 Các loại rủi ro 12 1.3 Rủi ro tín dụng NHTM 14 1.3.1 Khái niệm chất rủi ro tín dụng 14 1.3.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 15 1.3.3 Chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 16 1.4 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM 17 1.4.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 17 1.4.2 Các phương pháp quản lý rủi ro tín dụng 17 Chương II : Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng 26 Sở giao dịch Ngân hàng ngoại thương Việt Nam 26 2.1 Khái quát sở giao dịch ngân hàng ngoại thương Việt Nam 26 2.1.1 Lịch sử phát triển 26 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 28 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 31 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng SGD NHNT VN 35 2.2.1 Quy trình sách tín dụng SGD NHNT VN 35 2.2.2 Cơ sở xây dựng sách 36 2.2.3 Tình hình nợ hạn SGD NHNT VN 40 2.4 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng SGD NHNT VN 41 2.4.1 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng SGD NHNT VN 41 2.4.2 Quy trình thẩm định rủi ro tín dụng chi tiết 43 2.4.3 Những kết đạt 48 2.4.3 Hạn chế tồn 49 Chương III : Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng 52 sở giao dịch ngân hàng ngoại thương Việt Nam 52 3.1 Định hướng phát triển tín dụng SGD NHNT VN 52 3.1.1 Kế hoạch phát triển SGD NHNT VN 52 3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng 53 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng SGD NHNT VN 53 3.2.1 Thay đổi cấu cho vay 53 3.2.2 Tăng cường huy động vốn 54 3.2.3 Hồn thiện quy trình tín dụng 55 3.2.4 Nâng cao chất lượng cán tín dụng 56 3.3 Một số kiến nghị 57 3.3.1 Kiến nghị NHNT VCB 57 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước 57 3.3.3 Kiến nghị phủ 58 Kết luận 59 Tài liệu tham khảo 60 LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Với vai trò kênh dẫn vốn quan trọng, Ngân hàng cầu nối trung gian cung cấp vốn cho hoạt động đầu tư phát triển toàn kinh tế Có thể khẳng định điều rằng, kinh tế khơng có hệ thống ngân hàng, phát triển nhanh rực rỡ Việt Nam gia nhập nhà lớn, WTO năm, tàu kinh tế Việt Nam chịu đợt sóng lớn thử thách Những áp lực trình hội nhập đặc biệt lĩnh vực tài đặt ngân hàng Việt Nam trước thách thức to lớn Trong điều kiện phải cạnh tranh mạnh mẽ với ngân hàng nước sân nhà, vấn đề hoàn thiện nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng ngày trọng, công tác quản trị rủi ro tín dụng ln vấn đề thời cấp quản lý ngân hàng Qua thời gian thực tập Sở giao dịch ngân hàng ngoại thương Việt Nam, hứng thú với công tác này, chọn đề tài: “Nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch ngân hàng ngoại thương Việt Nam” để hoàn thành chuyên đề thực tập tốt nghiệp mình, hy vọng qua làm rõ phần số vấn đề tồn quản trị rủi ro tín dụng, góp phần nhỏ bé giúp nâng cao hiệu hoạt động cho ngân hàng thương mại Trong chuyên đề tốt nghiệp này, giới thiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng thực trạng vấn đề sở giao dịch ngân hàng ngoại thương Việt Nam Chuyên đề gồm phần: Chương I - Quản lý rủi ro tín dụng NHTM Chương II - Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng SGD NHNT VN Chương III - Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng SGD NHNT VN Do kinh nghiệm thực tiễn hạn chế, chắn chuyên đề không tránh khỏi cịn nhiều sơ sót, kính mong nhận góp ý thầy giáo bạn để chun đề hồn thiện Tơi xin chân thành cảm ơn Chương I : Những vấn đề hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại (NHTM) 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng trung gian tài có vai trị vơ quan trọng kinh tế Song, người ta gặp khó khăn việc đặt khái niệm ngân hàng phân biệt với tổ chức tài khác Vấn đề gây nhiều tranh cãi, đây, xin đưa định nghĩa phương diện loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng – đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán – thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế (Peter S.Rose – Quản trị ngân hàng thương mại – NXB Tài 2004 – Trang dịng thứ 4) Như vậy, ngân hàng thương mại đại hiểu tổ chức tài cung cấp đầy đủ dịch vụ liên quan đến tài Ở Việt Nam, theo điều 20 sửa đổi bổ sung Luật Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam số 20/2004/QH11 ngày 15 tháng năm 2004 sửa đổi bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng, ngân hàng định nghĩa loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Phân loại theo tính chất mục tiêu hoạt động, ta có loại hình ngân hàng sau: Ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng sách, ngân hàng đầu tư, ngân hàng hợp tác loại hình khác… Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng hoạt động với mục tiêu lợi nhuận Hệ thống ngân hàng thương mại có vai trị vơ quan trọng trình phát triển kinh tế quốc gia Vai trò thể nhiều khía cạnh, thứ ngân hàng nơi cung cấp vốn cho kinh tế, ngân hàng cầu nối doanh nghiệp nhà đầu tư, thông qua hoạt động tín dụng thu hút vốn cung cấp vốn, đồng thời thông qua hoạt động toán, kinh doanh ngoại hối, ngân hàng thương mại điều tiết tài nước theo vận động tài quốc tế, thúc đẩy ngoại thương nội thương, giúp đẩy mạnh phát triển kinh tế Hệ thống ngân hàng thương mại kênh quan trọng giúp Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế nghiệp vụ thị trường mở 1.1.2 Hoạt động tín dụng NHTM Tín dụng theo định nghĩa đơn giản vay mượn lẫn dựa nguyên tắc hoàn trả tín nhiệm Tín dụng bao gồm loại hình quan hệ: tín dụng thương mại, tín dụng nhà nước, tín dụng ngân hàng, tín dụng thuê mua, tín dụng tiêu dùng, tín dụng quốc tế Tín dụng nghiệp vụ quan trọng bậc hoạt động ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại việc NHTM sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng cho tổ chức cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho th tài chính, hình thức khác theo quy định ngân hàng nhà nước, dựa số nguyên tắc định nhằm đảm bảo tính an tồn khả sinh lời Các nguyên tắc tín dụng NHTM - Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn gốc lãi vay thời gian xác định theo thỏa thuận hợp đồng tín dụng Nguồn vốn ngân hàng chủ yếu từ khoản tiền gửi khoản vay mượn ngân hàng, nên người nhận tín dụng phải thực theo cam kết, điều kiện tiên để ngân hàng tồn hoạt động kinh doanh - Khách hàng phải cam kết sử dụng tín dụng theo mục đích thỏa thuận với ngân hàng, không trái quy định pháp luật thỏa thuận ngân hàng cấp Các loại tín dụng ngân hàng : Tùy theo tiêu thức phân loại ta có: - Theo hình thức cấp tín dụng ta có cho vay, bao gồm cho vay thấu chi, cho vay trực tiếp lần cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay luân chuyển, cho vay trả góp, cho vay gián tiếp…, ngồi cịn có chiết khấu thương phiếu, cho thuê tài sản, bảo lãnh… - Theo thời gian ta có tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung dài hạn - Theo đảm bảo ta có tín dụng khơng cần tài sản đảm bảo tín dụng có tài sản đảm bảo - Theo hình thức hồn trả nợ vay ta có cho vay trả nợ lần cho vay trả góp, tức có nhiều kỳ hạn trả nợ -Theo rủi ro ta có khoản : nợ hạn gia hạn, nợ hạn có khả thu hồi nợ có khả vốn Tín dụng nghiệp vụ đóng góp phần lớn vào doanh thu thu nhập ngân hàng thương mại Việt Nam nay, vậy, yêu cầu quản lý tín dụng cách khoa học đại lành mạnh để đạt lợi nhuận tối đa từ hoạt động vấn đề thời ngân hàng 10 1.2 Tổng quan rủi ro NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro Rủi ro tổn thất xảy ngồi dự kiến, bất trắc khơng thể lường trước được, có khả làm chủ thể không đạt mục tiêu chiến lược mục tiêu hoạt động Ngân hàng đời đồng thời với kinh tế hàng hóa, giải nhu cầu phân phối điều tiết nguồn vốn xã hội, phục vụ cho sản xuất phát triển Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, hoạt động kinh doanh nhạy cảm, liên quan nhiều ngành nghề đối tượng, nhiều lĩnh vực khác nhau, có ảnh hưởng sâu rộng khắp kinh tế Rủi ro song hành hoạt động ngân hàng Bản chất rủi ro khách quan, tránh khỏi.Chúng ta loại trừ hồn tồn rủi ro mà hạn chế rủi ro mức thấp 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro 1.2.2.1 Do khách hàng Khách hàng nhiều lý chủ quan khách quan mà gây rủi ro cho ngân hàng Những rủi ro chủ quan ngân hàng dự báo trước hay nhận thấy thẩm định tín dụng, song rủi ro khách quan thường dự trù, ngân hàng có phận dự phịng rủi ro Những rủi ro khách quan khách hàng gửi tiền lý cá nhân rút tiền trước hạn, gây rủi ro hoạt động nhận tiền gửi, khách hàng gặp rủi ro bất trắc trả nợ hạn Những rủi ro chủ quan khách hàng trình độ kinh doanh kém, nên thua lỗ khơng thể trả nợ gốc lãi, hay khách hàng có 48 Bước 6: Xác định rủi ro khác Đây bước cần thiết để cập nhật tình hình chuyển biến so với thời gian xác định giới hạn tín dụng Những rủi ro nguy phát sinh cần phân tích thấu đáo Bước 7: Đánh giá khả trả nợ doanh nghiệp Doanh nghiệp cần đề khả trả nợ từ phương án sản xuất kinh doanh gắn kết chặt chẽ với vòng quay thu hồi vốn, nguồn trả nợ khác, đánh giá thiện chí trả nợ ngân hàng khách hàng Bước : Kết luận Cán thẩm định đưa ý kiến kết luận cuối vay với tiêu mức cho vay, mục đích sử dụng, thời hạn tín dụng điều kiện rút vốn, biện pháp bảo đảm tiền vay biện pháp quản lý khoản vay 2.4.3 Những kết đạt Trong năm qua, hoạt động tín dụng SGD có nhiều kết khả quan Tín dụng mà đặc biệt tín dụng ngắn hạn tăng trưởng qua năm quy mơ lẫn chất lượng Vịng quay vốn cho vay tăng từ 3,1 vòng năm 2004 lên 5,9 vòng năm 2007 Tỷ lệ nợ hạn giảm từ 2.9% năm 2005 xuống 2.25% năm 2007 Tỷ lệ nợ khó địi giảm mạnh từ 21% năm xuống cịn 3,2% năm 2007 Điều chứng tỏ doanh nghiệp sử dụng vốn vay hiệu trả nợ gốc lãi hạn, mức sinh lời đồng vốn vay tăng từ 4,2% năm 2005 lên đến 9,17% năm 2007 Những thành tựu nhờ có SGD nói riêng NHNT nói chung có đạo đúng, bước vững việc cải tiến quy trình cũ lạc hậu, tập trung vào vấn đề quản lý rủi ro tín dụng, với nhiều biện pháp 49 tích cực tiêu biểu quy trình tín dụng với tham gia đồng nhiều phòng ban trình bày Bảng 2.8: Dư nợ tín dụng SGD năm 2007 Đơn vị: tỷ VND 29/12/2007 Chỉ tiêu Dư nợ cho vay VND USD quy Tổng VND 1225,89 2283,84 3509,73 Dư nợ cho vay ngắn hạn 632,01 1929,47 2561,48 Dư nợ cho vay trung dài hạn 593,88 354,37 948,25 Nợ hạn 20,01 0,52 20,53 Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2007 2.4.3 Hạn chế tồn Về phía SGD : Quy trình nghiệp vụ tín dụng bị bỏ qua, đặc biệt khâu thẩm định tín dụng, áp lực thời gian tiến độ cơng việc vất vả việc quy trình liên quan tới nhiều phòng ban Từ áp dụng quy trình mới, QHKH nơi trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, nhận hồ sơ vay, thu thập thông tin chuyển phòng QLRR thẩm định Áp lực lớn thời gian từ ngân hàng khách hàng làm cho cán thẩm định gặp nhiều khó khăn Cán thẩm định nhận thơng tin cách gián tiếp, việc kiểm định thông tin có đủ hay khơng trở ngại lớn phòng QLRR, dẫn đến chất lượng báo cáo thẩm định tín dụng khơng mong đợi, làm cho hiệu 50 quy trình quản trị rủi ro đứng trước thách thức khó vượt qua, rủi ro tín dụng từ tăng cán thẩm định tắc trách sức ép thời gian (có vay cần giải ngân vịng 1-2 ngày) - Cơ cấu tín dụng SGD chưa hợp lý, vay kỳ hạn ngắn, vay vốn lưu động chiếm tỷ trọng lớn cân đối, gây sức ép đảm bảo khả khoản cho ngân hàng, đồng thời khiến hoạt động ngân hàng khơng ổn định, mang tính thời vụ Một vấn đề khác khách hàng SGD phần lớn doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp thực tế kết kinh doanh khơng tốt, có nợ hạn lớn xin gia hạn nhiều lần Các doanh nghiệp ngồi quốc doanh có tính động cao song việc chấm điểm tín dụng chưa hợp lý nên khó tiếp cận nguồn vốn ngân hàng làm doanh số tín dụng thấp Đây vấn đề rủi ro lớn ngân hàng - Vòng quay vốn SGD thấp, phản ảnh khả thu hồi nợ ngân hàng bị chiếm dụng vốn lớn, tăng tiêu ngân hàng có điều kiện tăng cường mở rộng tín dụng SGD vấn đề am hiểu khách hàng, tốc độ quay vòng vốn khách hàng, để tính tốn kỳ hạn thu nợ xác lập cấu vốn hợp lý Về phía doanh nghiệp: Doanh nghiệp làm ăn không hiệu dẫn đến không đủ khả trả nợ ngân hàng rủi ro tín dụng xảy Tuy vấn đề giảm thiểu làm tốt vấn đề thẩm định tín dụng song doanh nghiệp bị tác nhân khách quan tác động mà cán thẩm định tiên đoán trước Cho vay SGD lại tập trung vào số lượng nhỏ khách hàng lớn, 51 khách hàng gặp khó khăn hoạt động ngân hàng bị ảnh hưởng nề, điểm mà ngân hàng cần khắc phục - Những doanh nghiệp có thái độ trả nợ khơng tốt, mục đích chiếm dụng vốn ngân hàng mà dùng nhiều lý trì hỗn việc trả nợ Vấn đề diễn ảnh hưởng không nhỏ đến khả thu hồi nợ vay kế hoạch sử dụng vốn ngân hàng 52 Chương III : Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng sở giao dịch ngân hàng ngoại thương Việt Nam 3.1 Định hướng phát triển tín dụng SGD NHNT VN 3.1.1 Kế hoạch phát triển SGD NHNT VN Trong thời gian qua, kinh tế Việt Nam đứng trước vận hội khó khăn lớn cần vượt qua, đặc biệt lĩnh vực tài ngân hàng Toàn hệ thống NHNT tiếp tục thực kế hoạch cấu lại nhằm phát huy nội lực tận dụng triệt để ngoại lực Những hội trao đổi hợp tác, tranh thủ nguồn vốn, tiếp cận công nghệ ngân hàng mới, đổi tổ chức quản lý điều hành cách tiên tiến đại bậc nhất, đồng thời NH nâng cao chất lương nguồn nhân lực, cải tiến sản phẩm trở nên hấp dẫn hơn, áp dụng sản phẩm dịch vụ đáp ứng nhu cầu thị trường, từ tăng đảm bảo ổn định thị phần, tạo lực để cạnh tranh sân nhà mở rộng mạng lưới khu vực giới Đặc biệt lĩnh vực mạnh NHNT đứng trước thách thức lớn ngân hàng nước xâm nhập thị trường Việt Nam SGD đưa định hướng phát triển cụ thể cho hoạt động quản lý kinh doanh, đặc biệt hoạt động tín dụng Trong đó, SGD đảm bảo ngun tắc thương mại thị trường, đảm bảo tăng trưởng kèm chất lượng tín dụng lành mạnh hiệu bền vững, tiếp tục thực hoàn thiện quy trình quản lý rủi ro có nhiều thành tựu rõ nét 53 3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng Định hướng phát triển tín dụng năm tới SGD NHNT “Tăng trưởng tín dụng thận trọng, tập trụng nâng cao chất lượng hướng tới áp dụng chuẩn mực quốc tế.” 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng SGD NHNT VN 3.2.1 Thay đổi cấu cho vay SGD đồng thời với tăng trưởng tín dụng cần ý tăng tỷ trọng tín dụng trung dài hạn, để đảm bảo cấu cho vay hợp lý, thu nhập ổn định Song song với vấn đề này, SGD cần tiếp tục đa dạng hóa phương thức cho vay, hình thức cho vay, đặc biệt cần phát triển dịch vụ mà chưa phát triển chiết khấu thương phiếu chứng từ có giá ngắn hạn khác Đây thị trường tiềm tương lại giảm thiểu rủi ro ta da dạng hóa khách hàng, hàng hóa luân chuyển nhanh hơn, khả ta thu hồi nợ với tỉ lệ quay vòng vốn nhanh hơn, mở rộng số lượng giao dịch khối lượng tín dụng mà khơng cần tài sản chấp Đồng thời SGD tiến tới mở rộng cho vay nhóm khách hàng kinh doanh có độ an tồn cao, doanh nghiệp FDI, doanh nghiệp nhỏ, vừa cá thể, hạn chế cho vay nhóm khách hàng hiệu quả, nhóm doanh nghiệp nhà nước SGD có vị trí địa lý thuận lợi, trung tâm kinh tế toàn khu vực phía Bắc nên cần tận dụng hội phát triển tín dụng vùng có mơi trường thuận lợi NHNT khuyến khích mở rộng cho vay ngành kinh tế mũi nhon, mặt hàng có thị trường tiêu thụ ổn định (như điện, dầu khí, viễn thơng, giày dép), thận trọng cho vay mặt hàng có nhiều biến động giá thị 54 trường thời gian qua bất động sản, hàng thủy sản xuất khẩu, phân bón, sắt thép,… 3.2.2 Tăng cường huy động vốn Đây vấn đề có ý nghĩa lớn với ngân hàng, qua kinh nghiệm thời gian qua ngân hàng thiếu lượng vốn tiền mặt lớn mà phải chạy đua lãi suất, ta thấy có nguồn vốn ổn định, hoạt động ngân hàng phát triển tốt nhiều mặt, nhờ mà nhiều rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro khoản giảm thiểu Nguồn vốn đảm bảo khả quy mơ tín dụng, có điều kiện xây dựng cấu tín dụng phù hợp Ta tăng cường thu hút vốn biện pháp đa dạng hình thức huy động vốn, hình thức phong phú tiết kiệm trả góp hay hình thức lãi suất linh hoạt, hay nhận tiết kiệm vàng,… NHNT với thương hiệu lâu đời uy tín lớn hồn tồn có khả phát hành trái phiếu chứng tiền gửi SGD cần chuyên biệt hóa sản phẩm, phát triển mạnh thâm nhập mở rộng thị trường, tăng thị phần Một biện pháp phát triển tín dụng tốt trì phát triển mối quan hệ tín dụng với khách hàng lớn, đảm bảo nguồn thu ổn định lâu dài Đồng thời SGD cần có sách lãi suất linh hoạt, đảm bảo lợi ích người gửi tiền ngân hàng, phù hợp với đối tượng khách hàng cụ thể, đồng thời cần có sách chăm sóc khách hàng với dịch vụ bổ trợ, ưu đãi với khách hàng quen, theo phương châm phục vụ khách hàng với chất lượng tốt 55 3.2.3 Hoàn thiện quy trình tín dụng Theo quy trình tín dụng cũ, cán tín dụng làm việc nhận hồ sơ, thẩm định hồ sơ, giải ngân, thu nợ Quy trình lộ rõ lạc hậu cần khắc phục, quy trình tín dụng đại đời, song quy trình cịn có số nhược điểm hạn chế, hoàn thiện quy trình biện pháp tốt vấn đề quản trị rủi ro tín dụng Quy trình tín dụng gồm 10 khâu khâu quan trọng, bước thiếu nghiêm túc trách nhiệm trình thực Đặc biệt cần nâng cao trách nhiệm thu thập thông tin trách nhiệm thơng tin thu thập phịng QHKH, đảm bảo tạo tiền đề tốt để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng cán QLRR Thơng tin để thẩm định cần đảm bảo xác đầy đủ, tránh lỗng thơng tin, cần thu thập từ nhiều nguồn, thức khơng thức QHKH cần có quy chế rang buộc chất lượng thơng tin, mà QLRR cần chủ động thu thập thông tin từ nguồn khác, nhằm mục đích đảm bảo tiền đề vững cho thẩm định Tiếp theo, cán thẩm định cần nâng cao khả xử lý thông tin, biết sang lọc thông tin quan đáng tin cậy Thông tin thu thập thường mang tính thời điểm, song cán thẩm định cần đánh giá khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng trạng thái vận động, xử lý thơng tin, cần phân tích năm, doanh nghiệp ngành, xu phát triển doanh nghiệp ngành để đánh giá rủi ro doanh nghiệp cách khách quan xác nhất, đồng thời xem xét tính khả thi dự án xin vay 56 Việc chấm điểm tín dụng phương pháp lượng hóa ưu nhược doanh nghiệp cách hiệu rõ rang song chưa phát huy toàn khả Việc chấm điểm rời rạc manh mún với tiêu chung chung không mang lại hiệu cao Ngân hàng sử dụng nguồn thông tin cần thận trọng, đồng thời cần có nghiên cứu cải tiến để nâng cao chất lượng phương pháp Cán thẩm định cần kết hợp phương pháp phân tích định lượng định tính khác để có hiệu cao 3.2.4 Nâng cao chất lượng cán tín dụng Cán tín dụng với nghiệp vụ hạn chế, hay tệ hơn, khơng có đủ trách nhiệm cần thiết, tồn mà SGD cần xử lý Chất lượng cán tín dụng nâng cao nhiều cách thường xuyên kiểm tra, tổ chức lớp tu nghiệp, lớp học nâng cao trình độ nghiệp vụ, đồng thời cán lãnh đạo phải sâu sát phát chỗ yếu nhân viên để có hướng xử lý phù hợp giúp nhân viên ngân hàng tự rèn luyện nâng cao khả giảm thiểu sai sót Những biện pháp thiếu, luôn cần thiết tình hình cơng nghệ ngân hàng ngày đại tình hình kinh tế tài ngày phức tạp Về vấn đề tư cách đạo đức cán ngân hàng, lãnh đạo cần nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội bộ, thường xuyên kiểm tra đột xuất chọn mẫu hay lập đoàn kiểm tra phát gian dối có biện pháp xử lý thích đáng Nhưng đồng thời cần nâng cao tinh thần đạo đức nghề nghiệp cán ngân hàng, thưởng phạt phân minh, sâu sát 57 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị NHNT VCB Hỗ trợ SGD hoạt động huy động vốn, mua bán ngoại tệ với giá cạnh tranh, tăng cường công tác kiểm tra giúp SGD tháo gỡ vướng mắc, đảm bảo công tác quản trị rủi ro Thường xuyên tổ chức lớp bồi dưỡng đào tạo lý thuyết thực tế nghiệp vụ kinh doanh cho cán bộ, gửi cán chuyên tu, đào tạo nước ngồi Khi thay đổi chế tín dụng cần có lộ trình giúp SGD thuận lợi Hỗ trợ SGD nguồn vốn với lãi suất hợp lý để đảm bảo khả cạnh tranh cho sở dự án 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước Thiết lập điều kiện thị trường tiền tệ NHNN cần tham gia tích cực vào thị trường liên ngân hàng, phát hành mua bán kỳ phiếu để tài trợ thiếu vốn hay thừa vốn Trường hợp thừa vốn, NHNN mua tín phiếu kho bạc Trong điều kiện thị trường thiếu vốn nay, việc đa dạng kỳ hạn khoản vay làm tăng tính lỏng, độ rủi ro thấp NHNN cần chuẩn bị phát triển công cụ phái sinh, cơng cụ cơng cụ cần thiết cho thị trường tài phát triển đỉnh cao Nhưng trước hết Ngân hàng nhà nước cần tham gia tích cực vào thị trường thương phiếu, tạo điều kiện cho thương phiếu phát triển cách thành lập trung tâm giao dịch thị trường tiền tệ đào tạo cán kỹ thuật nghiệp 58 vụ công nghệ thị trường tiền tệ Đồng thời hoàn thiện quy chế cầm cố bảo lãnh vay vốn ngân hàng NHNN cần kiểm tra chặt chẽ hoạt động NHTM, nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng, đặc biệt chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn tiền gửi tiền vay tổ chức tín dụng Đồng thời NHNN cần đại hóa hệ thống cơng nghệ ngân hàng sở tiếp tục đổi áp dụng triển khai toàn hệ thống, đảm bảo việc cung cấp xử lý thơng tin kịp thời nhanh chóng 3.3.3 Kiến nghị phủ Chính phủ người tạo lập ổn định môi trường vĩ mô, nên cần có hệ thống sách đồng qn có định hướng lâu dài, nhằm tạo mơi trường kinh tế ổn định Nhà nước cần giảm bớt khoản đầu tư định, để giảm thiểu rủi ro cho SGD lĩnh vực Chính phủ cần đảm bảo cung cấp vốn cho doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp thua lỗ cần xử lý kịp thời, đồng thời giải khoản nợ xấu, làm hệ thống tài chính, ngân hàng thương mại Chính phủ cần tơn quyền độc lập tự chủ chịu trách nhiệm kinh doanh ngân hàng, tạo mơi trường cạnh tranh bình đẳng, thúc đẩy cạnh tranh lành mạnh 59 Kết luận Ngân hàng thương mại tổ chức tài trung gian hoạt động kinh doanh với mục đích thu lợi nhuận, tối đa hóa giá trị vốn chủ sở hữu Nghiệp vụ quan trọng hoạt động ngân hàng từ đời tới nghiệp vụ tín dụng Rủi ro tín dụng thực tế khách quan không xóa bỏ, song, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng làm tốt ta tối thiểu hóa rủi ro tín dụng đạt lợi nhuận tối đa Đây điều kiện tiên để ngân hàng tồn phát triển Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng đề tài mang tính thời cấp thiết Qua thời gian ngắn ngủi tiếp cận với thực tế hoạt động kinh doanh sở giao dịch ngân hàng ngoại thương Việt Nam, phần hiểu tình hình cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, nghe tiếp xúc với điểm mạnh điểm yếu ngân hàng vấn đề Với tinh thần học hỏi nghiên cứu, mạnh dạn đưa số ý kiến cá nhân nhằm góp phần nhỏ bé giúp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Tôi xin chân thành cảm ơn Ths Nguyễn Quang Ninh, thầy cô khoa NH-TC, bạn lớp, thực tập anh chị phòng quản trị rủi ro sở giao dịch ngân hàng ngoại thương Việt Nam giúp tơi hồn thành chun đề 60 Tài liệu tham khảo Tiền hoạt động ngân hàng–Lê Vinh Danh–NXB trị quốc gia HN 1996 Ngân hàng thương mại – EWARD W.REED Ph.D EDWARD K.GILL Ph.D – NXB Thống kê 2004 Nghiệp vụ ngân hàng đại – TS Nguyễn Minh Kiều – NXB Thống kê 2007 Tài chánh doanh nghiệp – TS Nguyễn Minh Kiều – NXB Thống kê 2007 Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài – Frederic S.Mishkin – NXB khoa học kỹ thuật HN 2001 Quản trị ngân hàng – Học viện ngân hàng –Nhiều tác giả-NXB Thống kê 2001 Giáo trình tài doanh nghiệp –Trường ĐH Kinh tế quốc dân– Nhiều tác giả NXB Thống kê 2005 Ngân hàng thương mại – Trường ĐH Kinh tế quốc dân –Nhiều tác giả-NXB Thống kê 2007 Quản trị ngân hàng thương mại – Peter S.Rose – NXB Tài 2004 10 Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng – TS Nguyễn Văn Tiến – NXB Thống kê 2003 11 Quản trị rủi ro tài – TS Nguyễn Thị Ngọc Trang – NXB Thống kê 2006 12 Quản trị ngân hàng thương mại–GS.TS Nguyễn Văn Tư–NXB Tài HN 2005 13 Các định, quy định Pháp luật ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước, hội đồng quản trị ngân hàng ngoại thương Việt Nam, Cẩm nang tín dụng ngân hàng ngoại thương Việt Nam… 14 Các tạp chí Ngân hàng, Kinh tế đầu tư, Tài chính… số năm 2006 2007, báo internet… 61 DANH MỤC BẢNG BIỂU Trang Bảng 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức phòng ban SGD Bảng 2.2 : Nguồn vốn huy động SGD năm 2007 Bảng 2.3 : Dư nợ tín dụng năm 2005-2007 Bảng 2.4 : Kết kinh doanh năm 2005-2007 Bảng 2.5 : Tỷ lệ nợ khó địi năm 2005-2007 Bảng 2.6 : Các tiêu phân tích tài Bảng 2.7 : Tóm tắt kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Bảng 2.8 : Dư nợ tín dụng SGD năm 2007 62 DANH MỤC KÝ TỰ VIẾT TẮT ĐTDA – Đầu tư dự án GHTD – Giới hạn tín dụng NHNN – Ngân hàng nhà nước NHNT VN – Ngân hàng ngoại thương Việt Nam NHTM – Ngân hàng thương mại QHKH – Quan hệ khách hàng QLN – Quản lý nợ QLRR – Quản lý rủi ro SGD NHNT – Sở giao dịch ngân hàng ngoại thương Việt Nam 10.TCTD – Tổ chức tín dụng 11.VCSH – Vốn chủ sở hữu ... rủi ro tín dụng ln vấn đề thời cấp quản lý ngân hàng Qua thời gian thực tập Sở giao dịch ngân hàng ngoại thương Việt Nam, hứng thú với công tác này, chọn đề tài: “Nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín. .. lý rủi ro tín dụng 17 1.4.2 Các phương pháp quản lý rủi ro tín dụng 17 Chương II : Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng 26 Sở giao dịch Ngân hàng ngoại thương Việt Nam ... lãi suất 26 Chương II : Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng ngoại thương Việt Nam 2.1 Khái quát sở giao dịch ngân hàng ngoại thương Việt Nam 2.1.1 Lịch sử phát triển Ngày