Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp góp phần phát triển hoạt động cung cấp dịch vụ ngân hàng nhằm tăng thu nhập tại Vietinbank hai bà trưng
Lời mở đầu Sự chuyển đổi từ kinh tế hành tập chung sang chế thị trờng có quản lý nhà nớc theo định hớng XHCN đà tạo bớc ngoặt lịch sử tiến trình phát triển đất nớc Kỷ nguyên đổi kinh tế mở ra, hình thành kinh tế hàng hoá nhiều thành phần.Với đa dạng hoá loại hình sản xuất kinh doanh, với chuyển biến mạnh mẽ chất, làm cho kinh tế phát triển sôi động Cạnh tranh chế thị trờng động lực thúc đẩy doanh nghiệp muốn tồn vơn lên khác phải tự đổi nớc ta việc chuyển đổi hệ thống Ngân hàng cấp sang hệ thống Ngân hàng hai cấp theo NQ53/HĐBT với hai pháp lệnh Ngân hàng Luật Ngân hàng đà tạo bớc ngoặt lớn hoạt động Ngân hàng Hàng loạt NHTM,Ngân hàng cổ phần, chi nhánh Ngân hàng nớc ngoài, quỹ tín dụng nhân dân với trình độ kỹ thuật tiên tiến bớc vào thị trờng kinh doanh tiền tệ làm cho hoạt động kinh doanh tiền tệ nớc ta ngày càn trở lên sôi động Trong cạnh tranh nhà kinh doanh nào, lĩnh vực Ngân hàng, giành đợc chiến thắng mà không đáp ứng đáp ứng cách thụ động nhu cầu thị trờng Chính vậy, Ngân hàng phát triển giới đà tiến hành mở rộng hoạt động kinh doanh, xây dựng mô hình Ngân hàng với đa dạng dịch vụ Ngân hàng thay mô hình cổ truyền với hai nghiệp vụ chủ yếu vay cho vay Để hệ thống Ngân hµng ViƯt Nam cã thĨ nhanh chãng hoµ nhËp vµo kinh tế tài giới, tránh bị đào thải đạt hiệu cao kinh doanh phải đại hoá Ngân hàng xây dựng mô hình hoạt động Ngân hàng theo hớng đa Mà đặc diểm bật Ngân hàng đại _đa dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn hoạt động kinh doanh Ngân hàng Có thể nói tiêu chí đánh giá phát triển Ngân hàng đại Qua trình nguyên cứu thực tế NHCT_HBT nh hoạt động hệ thống Ngân hàng Việt Nam thời gian qua em nhận thấy vấn đề sống định uy tín Ngân hàng sở thắt chặt mối quan hệ khách hàng, định khả sinh lời Ngân hàng Đợc sợ ủng hộ giúp đỡ ban lÃnh đạo, tập thể cán nhân viên NHCT_HBT với hớng dẫn tận tình Cô giáo em xin đề cập đến số khía cạnh vấn đề nêu trình bầy số ý kiến việc thực vấn đề NHCT_HBT đề tài luận văn : Một số giải pháp góp phần phát triển hoạt động cung cấp dịch vụ Ngân hàng nhằm tăng thêm thu nhập tạI NHCT_HBT Kết cấu luận văn gồm chơng sau : @ CHƯƠNG I: NHTM kinh tế xu hớng phát triển hoạt động cung cấp dịch vụ NHTM Việt Nam @ CHƯƠNG II: Tình hình hoạt động cung cấp dịch vụ kết kinh doanh NHCT_HBT @ CHƯƠNG III:Một số giải pháp phát triển hoạt động cung cầp dịch vụ nhằm tăng thu nhập NHCT_HBT Chơng I : Ngân hàng thơng mạI kinh tế xu hớng phát triển hoạt động cung cấp dịch vụ ngân hàng thơng mạI việt nam I ngân hàng thơng mại hoạt động ngân hàng thơng mạI 1.Sơ lợc đời phát triển Ngân hàng N gân hàng đợc hình thành phát triển trải qua trình lâu dài với nhiều hình thái kinh tế xà hội khác Tiền thân cuả ngân hàng nghề kinh doanh tiền tệ đời gắn liền với quan hệ thơng mại Khi xà hội phát triển với giao lu hàng hoá vùng quốc gia với loại tiền khác đà gây khó khăn trở ngại cho việc toán, mua bán, chuyển đổi bảo quản tiền tệ Vì đà thúc đẩy đời tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ Nghiệp vụ tổ chức thực việc đổi tiền đúc, kinh doanh chế tác vàng bạc Sự phát triển lu thông hàng hoá với nghiệp vụ đổi tiền đà kéo theo nghiệp vụ khác.Trớc hết nhận tiền gửi, bảo quản vàng bạc tiến tới phát hành chứng phiếu làm phơng tiện toán thay cho tiền vàng Đặc biệt đời loại tín phiếu chứng nhận tiền gửi đợc dùng toán chi trả gần giống nh giấy bạc ngân hàng Các tổ chức kinh doanh tiền tệ đà phát triển thực nhiều nghiệp vụ đợc coi nh Ngân hàng giới Các Ngân hàng hoạt động độc lập không ràng buộc lẫn Sang kỷ XVIII lu thông hàng hoá ngày mở rộng phát triển.Việc Ngân hàng thực chức phát hành giấy bạc Ngân hàng làm cho lu thông có nhiều loại giấy bạc Ngân hàng khác gây cản trở cho trình lu thông hàng hoá phát triển kinh tế Chính điều dẫn đến phân hoá hệ thống Ngân hàng, thông qua can thiệp Nhà nớc cách giành quyền phát hành tiền cho vài Ngân hàng lớn có uy tín gọi Ngân hàng phát hành Nhng tình trạng quốc gia lúc lu thông vài loại tiền Cuối Ngân hàng đợc phép phát hành tiền trở thành Ngân hàng Nhà nớc hay gọi Ngân hàng Trung ơng Còn lại Ngân hàng khác không đợc phép phát hành tiền trở thành Ngân hàng thơng mại chuyên kinh doanh tiền tệ làm trung gian toán, tín dụng chủ thể kinh tế Ngân hàng thơng mại, chức vai trò kinh tế 2.1 : Định nghĩa Ngân hàng Thơng mại : Đ ể đa định nghĩa Ngân hàng Thơng mại ngời ta thờng dựa vào tính chất mục đích hoạt động thị trờng tài kết hợp tính chất, mục đích đối tợng hoạt động Luật Ngân hàng Pháp năm 1941 định nghĩa Ngân hàng thơng mại vào tính chất mục đích hoạt động đợc coi Ngân hàng xí nghiệp hay sở hành nghề thờng xuyên nhận công chúng dới hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu tín dụng hay dịch vụ tài Luật Ngân hàng ấn Độ 1950 bổ xung 1959 định nghĩa: Ngân hàng sở nhận khoản tiền kí thác vay hay tài trợ đầu t Còn luật Ngân hàng Đan Mạch vào kết hợp với đối tợng hoạt động năm 1930 đà định nghĩa :những nhà băng thiết yếu gồm nghiệp vụ nhận ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thơng mại giá trị địa ốc, phơng tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân, đứng bảo hiểm.v.v Việt Nam điều 20 Luật Tổ chøc TÝn dơng cã hiƯu lùc thi hµnh ngµy 01/10/2000 quy định Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thờng xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán. Mặc dù có nhiều định nghĩa, nhiều cách thể nhng phân tích khai thác nội dung ta dễ dàng nhận thấy Ngân hàng thơng mại có chung tính chất nhận tiền gửi ký thác (tiền gửi không kỳ hạn tiền gửi có kỳ hạn ) để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu dịch vụ kinh doanh khác ngân hàng Trong bớc chuyển đổi sang kinh tế thị trờng có quản lý Nhà nớc Ngân hàng thơng mại cấu hoạt động đóng vai trò quan trọng thể chế tài quốc gia 2.2: Chức vai trò Ngân hàng Thơng mại kinh tế *Chức trung gian tín dụng X uất phát từ điểm tuần hoàn vốn tiền tệ trình tuần hoàn vốn xà hội đà phát sinh tợng lúc có doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân có vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi cha sử dụng đến Ngợc lại có doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức kinh tế chủ thể khác lại có nhu cầu vốn để bổ xung vào sản xuất kinh doanh Mâu thuẫn cần đợc giải để tăng hiệu sử dụng vốn kinh tế đợc thoả mÃn quan hệ tín dụng trực tiếp gián tiếp Nhng quan hệ tín dụng trực tiếp chủ thể gặp nhiều hạn chế chủ thể khó biết đợc nhu cầu khả vốn Hơn họ khó có ®đ sù tin tëng ®Ĩ thùc hiƯn quan hƯ chun nhợng vốn cho Để khắc phục hạn chế Ngân hàng thơng mại đứng làm cầu nối ngời có vốn ngời cần vốn Cá nhân Doanh nghiệp Các tổ chức kinh tế Ngân Hàng Thơng Mại (ngời thừa vốn) Cá nhân doanh nghiệp C¸c tỉ chøc kinh tÕ (ngêi thiÕu vèn) Gưi tiền, uỷ thácđầu t 2.Chứng tiền gửi Cho vay, đầu t Trái phiếu, cổ phiếu Ngân hàng thơng mại huy động vốn cách phát hành chứng tiền gửi thu hút lợng tiền nhàn rỗi xà hội.Những chứng tiền gửi Ngân hàng phát hành hấp dẫn ngời đầu t nhiều so với cổ phiếu, trái phiếu công ty (nhất điều kiện thị trờng chứng khoán cha phát triển nh Việt Nam) Bởi chịu rủi ro giá cả, tính khoản cao, lại chi phí giám sát hoạt động công ty Trên sở nguồn vốn huy động đợc Ngân hàng sử dụng vay đầu t vào công ty cách mua cổ phiếu trái phiếu công ty phát hành từ đáp ứng nhu cầu vốn cho thành phần kinh tế Nh Ngân hàng môi giới trung gian ngời vay ngời cho vay mà thực chất Ngân hàng thực nghiệp vụ kinh doanh việc vay vay Ngân hàng thực đợc chức Ngân hàng quan chuyên trách, chuyên kinh doanh tiền tệ, tín dụng có khả nhận biết đợc tình hình cung cầu tín dụng Đó nơi khách hàng tin tởng việc gửi tiền Thông qua viƯc thu hót tiỊn gưi víi khèi lỵng lín Ngân hàng giải mối quan hệ cung cầu tiền tệ khối lợng vốn thời hạn Với chức Ngân hàng Thơng mại tạo lợi ích cho bên quan hệ ngời gửi tiền, ngời vay, Ngân hàng đảm bảo lợi ích cho kinh tế Đây chức quan trọng Ngân hàng thơng mại phản ánh chất ngân hàng ®i vay ®Ĩ cho vay, nã qut ®Þnh sù trì phát triển ngân hàng đồng thời tạo tiền đề cho chức khác Ngân hàng *Chức trung gian toán T rên sở nhận tiền gửi khách hàng, ngân hàng thực toán theo yêu cầu khách hàng nh trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hoá dịch vụ hay nhập vào tài khoản tiền gửi tiền thu bán hàng khoản thu khác Ngân hàng đóng vai trò "ngời thủ quỹ" cho khách hàng Nền kinh tế phát triển việc toán qua ngân hàng ngày mở rộng Ngân hàng thực chức trung gian toán sở thực chức trung gian tín dụng Bởi thông qua việc nhận tiền gửi ngân hàng mở cho khách hàng tài khoản tiền gửi để theo dõi khoản thu chi theo lệnh chủ tài khoản Đó sở cho khách hàng thực toán qua ngân hàng đặt ngân hàng vào vị trí trung gian toán Hơn hàng ngày kinh tế xuất hàng loạt quan hệ giao dịch với khối lợng khoản toán lớn Nếu việc toán đợc thực tiền mặt trực tiếp dẫn đến khoản chi phí nh in ấn vận chuyển bảo quản tiền mặt tăng lên Đặc biệt khách hàng giao dịch cách xa có gặp rủi ro tiền trình thực toán.Điều đà tạo nên nhu cầu.Điều đà tạo nên nhu cầu khách hàng thực toán qua Ngân hàng Ngân hàng Thơng mại thực chức có ý nghĩa lớn kinh tế Nó cung cấp cho khách hàng nhiều công cụ to¸n nh : ủ nhiƯm thu, ủ nhiƯm chi, séc, thẻ toán.v.v giúp cho chủ thể kinh tế giữ tiền mang theo tiền giao dịch toán Từ giảm lợng tiền mặt lu thông, góp phần đẩy nhanh tốc độ toán, tốc độ luân chuyển vốn tiết kiệm chi phí in ấn vận chuyển bảo quản tiền mặt Với thân Ngân hàng chức góp phần tăng lợi nhuận thông qua việc thu lệ phí toán Ngoài làm tăng nguồn vốn cho vay Ngân hàng Nhìn vào hệ thống toán Ngân hàng thơng mại ngời ta đánh giá đợc hoạt động ngân hàng có hiệu không Nó sở thực chức tạo tiền Ngân hàng thơng mại * Chức tạo tiền K hi có phân hoá hệ thống ngân hàng hình thành nên ngân hàng phát hành Ngân hàng thơng mại ngân hàng thơng mại không thực chức phát hành giấy bạc ngân hàng Nhng với chức trung gian tín dụng trung gian toán Ngân hàng thơng mại có khả tạo tiền ghi sổ thực tài khoản toán khách hàng Ngân hàng thơng mại Đây phận lợng tiền giao dịch Từ khoản tiền gửi ban đầu vào ngân hàng thông qua hành vi cho vay chuyển khoản kết hợp với toán không dùng tiền mặt Hệ thống ngân hàng thơng mại có khả tạo nên số tiền gửi gấp nhiều lần số tiền gửi ban đầu Khả mở rộng tiền gưi phơ thc vµo hƯ sè më réng tiỊn gưi Hệ số chịu tác động tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ d thừa tỉ lệ tiền mặt so với tiền gửi toán Gỉa sử điều kiện khoản toán tiền mặt, khách hàng rút tiền vay tiền mặt, tất ngân hàng cho vay chuyển khoản hết quỹ cho vay ngân hàng hệ số mở rộng tiền gửi đợc tính theo công thức: H= (H:hệ số mở rộng tiền gửi) Tỷlệ dự trữ bắt buộc Khi dự trữ bắt buộc 10% hệ số më réng tiỊn gưi lµ 10 NghÜa lµ hƯ thèng ngân hàng thơng mại có khả mở rộng tiền gửi gấp 10 lần tiền gửi ban đầu Trong thực tế không xảy trờng hợp mà khả tạo tiền ngân hàng bị giới hạn dự trữ d thừa,và tỉ lệ rút tiền mặt công chúng.Nghĩa khách hàng ®ã rót tiỊn mỈt hay vay tiỊn mỈt ®Ĩ toán trình tạo tiền chấm dứt khách hàng rút hay vay phần tiền mặt để toán ngân hàng không cho vay hết quỹ cho vay khả mở rộng tiền gửi giảm Vậy hệ số mở rộng tiền gửi ngân hàng thơng mại thực tế đợc tÝnh theo c«ng thøc : H= Tû lƯ dù trữ Tỷ lệ rút tiền mặt Tỷ lệ dự bắt buộc + so với tiền gửi toán + trữ d thừa Nh khả mở rộng tiền gửi Ngân hàng thơng mại phải đợc thực sở kết hợp chặt chẽ nghiệp vụ cho vay nghiệp vụ toán không dùng tiền mặt Do đòi hỏi ngân hàng ngày đại hoá hệ thống toán để tạo thành thói quen toán qua ngân hàng Đồng thời tận dụng quỹ cho vay để giảm đến mức thấp khoản dự trữ d thừa Mặt khác khả tạo tiền Ngân hàng thơng mại mang rủi ro đến cho ngân hàng khách hàng có nhu cầu rút vốn ạt mà ngân hàng lại thiếu phơng tiện toán tiền mặt Để giảm rủi ro ngân hàng thơng mại phải gửi tiền vào tài khoản mở Ngân hàng Trung ơng tham gia toán hệ thống Chức tạo tiền có ý nghĩa kinh tế to lớn Thông qua hoạt động làm cho nguồn vốn Ngân hàng Thơng mại tăng lên tạo điều kiện toán không dùng tiền mặt kinh tế Hoạt động ngân hàng với chức thể phát triển mặt tài nói riêng phát triển kinh tế nói chung quốc gia Qua chức vị trí vai trò ngân hàngthơng mại đợc thể hiện: Thứ Ngân hàng nơi cung cấp vốn cho kinh tế : Vốn đợc tạo từ trình tích luỹ, tiết kiệm cá nhân doanh nghiệp nhµ nc nỊn kinh tÕ Mn cã nhiỊu vèn phải tăng thu nhập quốc dân, giảm nhịp độ tiêu dùng Mà tăng thu nhập quốc dân tức mở rộng qui mô chiều sâu lẫn chiều rộng sản xuất lu thông hàng hoá Để đẩy mạnh phát triển ngành kinh tế cần thiết phải có vốn ngợc lại kinh tế tăng trởng tạo nhiều vốn Và Ngân hàng thơng mại qua nghiệp vụ huy động vốn cho vay chủ đề đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh Ta thử hình dung giới giản đơn không tồn ngân hàng khoản tiết kiệm dân chúng sử dụng dới dạng tiền mặt dới dạng đầu t chứng khoán vào công ty Nhng quy mô luồng vốn vào công ty nhìn chung thấp ngời thừa vốn phí lớn để giám sát hoạt động công ty hay chi phí chuyển nhợng chứng khoán công ty rủi ro biến động giá chứng khoán thị trờng cao" Đó nguyên nhân khiến dân chúng giảm động lực tiết kiệm tăng tiêu dùng tiết kiệm dới dạng tiền mặt vật chất Tuy nhiên sống giới mà hệ thống ngân hàng phát triển mạnh mẽ đọc coi xơng sống kinh tế Hệ thống Ngân hàng sÏ cung cÊp kªnh dÉn vèn tõ ngêi cã nhu cầu đầu t đến công ty cách Ngân hàng thơng mại đứng huy động vốn nhàn rỗi tạm thời nhàn rỗi tổ chức cá nhân, thành phần kinh tế Vốn huy động đợc xà hội qua nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng thơng mại đà cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời cho trình tái sản xuất nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển Thứ hai Ngân hàng cầu nối doanh nghiệp với thị trờng Trong chế thị trờng hoạt động doanh nghiệp chịu tác động mạnh mẽ quy luật kinh tế khách quan nh quy luật giá trị, quy luật cạnh tranh, quy luật cung cầu, sản xuất dựa sở đáp ứng nhu cầu thị trờng phơng diện Hoạt động doanh nghiệp phải đạt hiệu kinh tế định theo quy luật chung thị trờng đảm bảo đứng vững cạnh tranh.Để đáp ứng đợc yêu cầu doanh nghiệp nâng cao chất lợng lao động, củng cố hoàn thiện chế quản lý mà mở rộng quy mô sản xuất, cải tiến máy móc công trình, áp dụng công nghệ tiên tiến vào sản xuất kinh doanh Những đòi hỏi cần phải có lựơng vốn đầu t lớn nhiều vợt khả vốn tự có doanh nghiệp Để giải khó khăn doanh nghiệp tìm đến Ngân hàng để xin vay vốn Thông qua hoạt động tín dụng Ngân hàng cầu nối" doanh nghiệp thị trờng Vốn Ngân hàng gián tiếp giúp doanh nghiệp thoả mÃn nhu cầu thị trờng từ tạo chỗ đứng vững cạnh tranh cho doanh nghiệp Ngoài doanh nghiệp thông qua việc thực dịch vụ toán cho kinh tế đà thúc đẩy trình luân chuyển hàng hoá, luân chuyển vốn x· héi, tiÕt kiƯm chi phÝ to¸n cho cá nhân, doanh nghiệp, nâng cao hiệu kinh tế Đồng thời Ngân hàng giám sát đợc hoạt động kinh tế góp phần tạo môi trờng kinh doanh lành mạnh cho doanh nghiệp, tạo ổn định cho kinh tế Thứ ba Ngân hàng thơng mại công cụ để nhà nớc đIều tiết vĩ mô kinh tế Trong vận hành kinh tế thị trờng Ngân hàng thơng mại hoạt động cách có hiệu thông qua nghiệp vụ kinh doanh thực công cụ để nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế.Và Ngân hàng thơng mại nh kênh quan trọng để Ngân hàng trung ơng cung ứng tiền vào lu thông hay thu hẹp khối lợng tiền tệ lu thông nhằm đảm bảo cân đối cung cầu tiền tệ, thực sách giá Cụ thể hoạt động tín dụng toán Ngân hàng hệ thống, Ngân hàng thơng mại đà góp phần mở rộng khối lợng tiền cung ứng lu thông Hay thông qua việc cấp khoản tín dụng cho kinh tế, Ngân hàng thơng mại thực dẫn dắt luồng tiền tập hợp phân chia vốn thị trờng điều khiển chúng cách có hiệu thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô kinh tế theo phơng châm Nhà nớc điều tiết Ngân hàng, Ngân hàng dẫn dắt thị trờng Thứ t Ngân hàng thơng mại cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Nền kinh tế phát triển mối quan hệ hàng hoá tiền tệ đợc më réng, nhu cÇu giao lu kinh tÕ x· héi nớc giới trở nên cần thiết cấp bách.Việc phát triển kinh tế quốc gia gắn liền với triển kinh tế giới Vì tài nớc phải hoà nhập với tài quốc tế Ngân hàng thơng mại đóng vai trò quan trọng hoà nhập Cùng với nghiệp vụ nh nhËn tiỊn gưi, cho vay, to¸n qc tÕ, kinh doanh ngoại tệ, đà tạo điều kiện thúc đẩy ngoại thơng không ngừng phát triển Từ Ngân hàng thơng mại thực vai trò điều tiết tài quốc gia phù hợp với vận động tài quốc tế 3.Các nghiệp vụ Ngân hàng thơng maị 10 ... số giải pháp góp phần phát triển hoạt động cung cấp dịch vụ Ngân hàng nhằm tăng thêm thu nhập tạI NHCT_HBT Kết cấu luận văn gồm chơng sau : @ CHƯƠNG I: NHTM kinh tế xu hớng phát triển hoạt động. .. động cung cấp dịch vụ NHTM Việt Nam @ CHƯƠNG II: Tình hình hoạt động cung cấp dịch vụ kết kinh doanh NHCT_HBT @ CHƯƠNG III:Một số giải pháp phát triển hoạt động cung cầp dịch vụ nhằm tăng thu nhập. .. I : Ngân hàng thơng mạI kinh tế xu hớng phát triển hoạt động cung cấp dịch vụ ngân hàng thơng mạI việt nam I ngân hàng thơng mại hoạt động ngân hàng thơng mạI 1.Sơ lợc đời phát triển Ngân hàng
