Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT Hữu Lũng Chơng I CƠ Sở Lý LUậN Về chất lợng Tín dụng ngân hàng đối với hộ sản xuất 1.1. Hộ sản xuất và vai trò của tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển kinh tế hộ. 1.1.1. Hộ sản xuất và vai trò của hộ sản xuất . 1.1.1.1 Khái niệm về hộ sản xuất Trong các văn bản pháp luật, hộ sản xuất đợc xem nh một chủ thể trong các quan hệ dân sự do pháp luật quy định và đợc định nghĩa là một đơn vị mà các thành viên có hộ khẩu chung, tài sản chung và hoạt động kinh tế chung. Hộ sản xuất là một thuật ngữ đợc dùng trong hoạt động cung ứng vốn tín dụng cho hộ gia đình để làm kinh tế chung cho cả hộ. Hộ sản xuất đợc quan niệm là một đơn vị kinh tế tự chủ, trực tiếp hoạt động SXKD và tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động SXKD của mình. Phân loại hộ sản xuất gồm những đối tợng sau: + Hộ chuyên sản xuất nông, lâm, ng nghiệp có tính chất tự cung, tự cấp do cá nhân làm chủ hộ, tự chịu trách nhiệm về toàn bộ hoạt động của mình. + Hộ cá thể, t nhân làm kinh tế hộ gia đình theo nghị định 29 ngày 29/03/1998. + Hộ là thành viên nhận khoán của các tổ chức kinh tế hợp tác, các doanh nghiệp nhà nớc. + Các cá nhân là nhóm kinh doanh theo nghị định 66/HĐBT ngày 02/03/1992. Lĩnh vực hoạt động chủ yếu của hộ sản xuất nói trên là các ngành nông, lâm, ng nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, công nghiệp ở nông thôn, thị trấn, thị xã ven đô và thờng khi nói đến hộ sản xuất thì ngời ta thờng nghĩ đến hộ nông dân là chủ yếu vì hộ nông dân chiếm phần lớn dân số cả nớc và chiếm đa số lực lợng lao động trên toàn lãnh thổ. 1.1.1.2 Đặc điểm kinh tế hộ Tại Việt Nam hiện nay, trên 80% dân số là sinh sống ở nông thôn và đại bộ phận còn sản xuất mang tính chất tự cấp, tự túc. Trong điều kiện đó hộ là đơn vị kinh tế cơ sở mà chính ở đó diễn ra quá trình phân công tổ chức lao động, chi phí cho sản xuất, tiêu thụ, thu nhập, phân phối và tiêu dùng. Hộ đợc hình thành theo những đặc điểm tự nhiên, rất đa dạng. Tuỳ thuộc vào hình thức sinh hoạt ở mỗi vùng và địa phơng mà hộ hình thành một kiểu cách sản xuất, cách tổ chức khác nhau. Trong mô hình sản xuất chủ hộ cũng là ngời lao động trực tiếp, làm việc có trách nhiệm và hoàn toàn tự giác. Sản xuất của hộ khá ổn định, vốn luân chuyển chậm so với các ngành khác. GVHD: PGS.TS Nguyễn Thức Minh SVTH: Lý Thuỷ Quyên Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT Hữu Lũng Đối tợng sản xuất phát triển hết sức phức tạp và đa dạng, chi phí sản xuất th- ờng là thấp, vốn đầu t có thể rải đều trong quá trình sản xuất của hộ mang tính thời vụ, cùng một lúc có thể kinh doanh sản xuất nhiều loại cây trồng, vật nuôi và các ngành nghề khác. Vì vậy thu nhập cũng rải đều, đó là yếu tố quan trọng tạo điều kiện cho kinh tế hộ phát triển toàn diện. Trình độ sản xuất của hộ ở mức thấp chủ yếu là sản xuất thủ công, máy móc có ít, giản đơn, sản xuất mang tính tự phát, quy mô nhỏ. Hộ sản xuất nói chung vẫn hoạt động SXKD theo tính chất truyền thống thái độ lao động thờng bị chi phối bởi tình cảm đạo đức gia đình nếp sinh hoạt theo phong tục tập quán của làng quê. Trình độ quản lý thấp, vốn ít quy mô hoạt động nhỏ chủ yếu trong phạm vi một gia đình hoặc lẻ tẻ vài ba hộ tập trung vốn để cùng sản xuất. 1.1.1.3. Vai trò của hộ sản xuất trong nền kinh tế thị trờng. Từ khi Nghị quyết X- Bộ chính trị ban hành, hộ nông dân đợc thừa nhận là một đơn vị kinh tế tự chủ đã tạo nên động lực phát triển mạnh mẽ, năng động trong kinh tế nông thôn, nhờ đó ngời nông dân gắn bó với ruộng đất hơn, chủ động đầu t vốn để thâm canh, tăng vụ, khai phá thêm hàng ngàn héc ta đất mới, biết làm tăng thêm độ màu mỡ của đất bằng nhiều biện pháp. Họ đã mạnh dạn vận dụng tiến bộ KHKT vào trong sản xuất. Với quy mô nhỏ, bộ máy quản lý gọn nhẹ, hộ sản xuất có thể dễ dàng đáp ứng đợc những thay đổi của nhu cầu thị trờng tạo ra động lực thúc đẩy sản xuất hàng hoá phát triển cao hơn. Kinh tế hộ phát triển góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế trong cả nớc nói chung, kinh tế nông thôn nói riêng và cũng từ đó tăng mọi nguồn thu cho ngân sách địa phơng cũng nh ngân sách nhà nớc. Không những thế hộ sản xuất còn là ngời bạn hàng tiêu thụ sản phẩm dịch vụ của NHNo trên thị trờng nông thôn. Vì vậy họ có mối quan hệ mật thiết với NHNo đó là thị trờng rộng lớn có nhiều tiềm năng để mở rộng đầu t tín dụng mở ra nhiều vùng chuyên canh cho năng suất và hiệu quả sản xuất kinh doanh cao. Đồng thời kinh tế hộ phát triển gắn với việc tồn tại, phát triển của NHNo trong quá trình cạnh tranh phát triển. GVHD: PGS.TS Nguyễn Thức Minh SVTH: Lý Thuỷ Quyên Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT Hữu Lũng 1.1.1.4 Chủ trơng của Đảng và nhà nớc về phát triển kinh tế hộ sản xuất Nớc ta là một nớc nông nghiệp phần lớn dân số sống ở nông thôn, chúng ta tiến lên chủ nghĩa xã hội dựa trên nền sản xuất thuần nông. Sớm nhận thức rõ vai trò của nông nghiệp trong quá trình xây dựng đất nớc, Đảng và Nhà nớc ta đã từng bớc có những chính sách về nông nghịêp, tạo điều kiện cho kinh tế hộ phát triển làm nòng cốt để phát triển kinh tế nông thôn. Đại hội đảng toàn quốc lần thứ VI, với đờng lối đổi mới nông nghiệp đợc xác định là "mặt trận hàng đầu" tiếp tục đổi mới quản lý kinh tế nhằm giải phóng lực l- ợng sản xuất ở nông thôn, chuyển nền nông nghiệp tự túc, tự cấp sang sản xuất hàng hoá theo cơ chế thị trờng có sự điều tiết của nhà nớc, phát triển nền kinh tế nhiều thành phần. Đảng và nhà nớc đã ban hành những chủ trơng, chính sách để thực hiện định hớng nêu trên. Nhờ đó kinh tế hộ sản xuất cần đợc đặt vào đúng vị trí của nó. Tháng 4/1988 Bộ chính trị đã ban hành nghị quyết 10 nhằm cụ thể hoá một bớc quan điểm đổi mới của đại hội VI đối với lĩnh vực quản lý nông nghiệp, tạo điều kiện cho việc hình thành và thúc đẩy kinh tế hộ sản xuất phát triển. Từ đây hộ nông dân đợc thừa nhận là một đơn vị kinh tế tự chủ trong sản xuất kinh doanh và là đơn vị kinh tế cơ sở ở nông thôn. Đại hội lần thứ VII của Đảng với chủ trơng đúng đắn phát triển nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo cơ chế thị trờng định hớng XHCN có sự quản lý vĩ mô của nhà nớc đã tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển kinh tế nớc ta nói chung và đặc biệt đối với hộ kinh tế gia đình nói riêng. Khẳng định quyền tự chủ của hộ với t cách là một chủ thể kinh tế ở nông thôn đợc luật thừa nhận quyền sử dụng đất đai (5 quyền), quyền vay vốn tín dụng, quyền lựa chọn phơng án SXKD có lợi nhất, quyền tự do lu thông tiêu thụ sản phẩm. Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VIII với chủ trơng CNH - HĐH nông nghiệp nông thôn nói chung, hộ sản xuất nói riêng đã đợc đặt lên vị trí quan trọng hàng đầu. NQTƯ 6 lần 1 với chủ trơng " Tiếp tục công cuộc đổi mới, đẩy mạnh CNH- HĐH đất nớc nhất là CNH-HĐH nông nghiệp nông thôn" Đã khẳng định nông nghiệp nông thôn là lĩnh vực có vai trò cực kỳ quan trọng cả trớc mắt và về lâu dài làm cơ sở để ổn định và phát triển kinh tế xã hội. Cùng với chính sách về các thành phần kinh tế, kinh tế hộ đợc khuyến khích phát triển hơn. 1.1.2. Vai trò của tín dụng NH và những yếu tố ảnh hởng tới quan hệ tín dụng và hộ sản xuất. 1.1.2.1. Vai trò tín dụng ngân hàng thơng mại Trong nền kinh tế hàng hoá, nhu cầu đi vay của ngời thiếu vốn và vay của ng- ời thừa vốn tại cùng một thời điểm đã hình thành nên quan hệ vay mợn lẫn nhau, trên cơ sở đó hoạt động tín dụng ra đời. Cùng một lúc có chủ thể kinh tế tạm thời d thừa một khoản vốn tiền tệ trong khi các chủ thể kinh tế khác lại có nhu cầu cần bổ GVHD: PGS.TS Nguyễn Thức Minh SVTH: Lý Thuỷ Quyên Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT Hữu Lũng sung vốn. Nếu tình trạng này không đợc giải quyết thì quá trình sản xuất có thể bị ngng trệ ở chủ thể này trong khi vốn đang nằm im ở các chủ thể khác. Kết quả là nguồn lực của xã hội không đợc sử dụng một cách có hiệu quả nhằm đảm bảo cho quá trình tái sản xuất đợc tiến hành liên tục. Do đó, để giải quyết vấn đề này cần thiết phải có một trung gian đứng ra tập trung các khoản vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội, cần đầu t thu lãi để cho vay lại đối với những chủ thể cần vốn. Đó chính là các trung gian tài chính mà chủ yếu là các NHTM. Và việc NHTM tập trung vốn dới hình thức cho vay gọi là tín dụng NH. Vậy, Tín dụng NH là quan hệ tín dụng bằng tiền giữa một bên là NH - tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ với một bên là các tổ chức, cá nhân trong xã hội. Trong đó NH giữ vai trò vừa là ngời đi vay vừa là ngời cho vay và hoạt động theo nguyên tắc hoàn trả và có lãi. Trong hoạt động tín dụng của NHTM còn sử dụng thuật ngữ tín dụng hộ sản xuất. Tín dụng hộ sản xuất là quan hệ tín dụng NH giữa một bên là NH với một bên là hộ sản xuất hàng hoá. Từ khi đợc thừa nhận là chủ thể trong mọi quan hệ xã hội, có thừa kế, có quyền sở hữu tài sản, có phơng án sản xuất kinh doanh hiện tại, có tài sản thế chấp thì hộ sản xuất mới có khả năng và đủ t cách để tham gia tín dụng với NH. Sự xuất hiện, tồn tại và phát triển của tín dụng NH đã chứng tỏ tính cần thiết và vai trò của nó trong nền KTXH. Nhờ vốn tín dụng các đơn vị kinh tế đảm bảo quá trình SXKD bình thờng mà còn mở rộng sản xuất cải tiến kỹ thuật, áp dụng kỹ thuật mới đảm bảo thắng lợi trong cạnh tranh. Đối với hộ sản xuất tín dụng NH có vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế hộ, thể hiện: a) Đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất để duy trì quá trình sản xuất liên tục, góp phần đầu t phát triển kinh tế. Hiện tợng thừa, thiếu vốn tạm thời thờng xảy ra đối với các tổ chức kinh tế nói chung và đối với hộ sản xuất nói riêng là tất yếu. Việc phân phối vốn tín dụng cho các hộ sản xuất đã góp phần điều hoà vốn trong nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất đợc liên tục. Ngoài ra, vốn tín dụng giúp các hộ sản xuất mở rộng đợc sản xuất, cải tiến kỹ thuật, áp dụng kỹ thuật mới, giảm giá thành là điều kiện để tăng cờng sức cạnh tranh của hộ sản xuất trong nền kinh tế thị trờng. GVHD: PGS.TS Nguyễn Thức Minh SVTH: Lý Thuỷ Quyên Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT Hữu Lũng b) Góp phần thúc đẩy tập trung vốn và tập trung sản xuất. Trong cơ chế thị trờng, vai trò tập trung vốn, tập trung sản xuất của tín dụng NH đã thực hiện ở mức độ cao hơn hẳn với cơ chế bao cấp cũ. Hiệu quả hoạt động kinh doanh là vấn đề sống còn đối với các ngân hàng phải đảm bảo đợc độ an toàn và có lợi nhuận, tránh rủi ro trong khi cho vay. Thực hiện tốt chức năng là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu t, NH phải quan tâm đến nguồn vốn đã huy động đợc để cho hộ sản xuất vay. Vì vậy NH sẽ thúc đẩy các hộ sử dụng vốn tín dụng có hiệu quả, tăng nhanh vòng quay vốn, tiết kiệm vốn cho sản xuất và lu thông. Trên cơ sở đó hộ sản xuất biết phải tập trung vốn nh thế nào để sản xuất góp phần tích cực vào quá trình vận động liên tục của nguồn vốn. c) Tạo điều kiện phát huy các ngành nghề truyền thống ngành nghề mới giải quyết việc làm cho ngời lao động. Việt nam là một nớc có nhiều ngành nghề truyền thống nhng cha đợc quan tâm và đầu t đúng mức. Trong điều kiện hiện nay, bên cạnh việc thúc đẩy sự chuyển đổi cơ cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hoá chúng ta cũng phải quan tâm đến ngành nghề truyền thống. Phát huy đợc làng nghề truyền thống cũng chính là phát huy đợc nội lực của kinh tế hộ và tín dụng NH sẽ là công cụ tài trợ cho các ngành nghề mới thu hút đợc số lao động nhàn rỗi, giải quyết việc làm cho ngời lao động. Từ đó góp phần làm phát triển toàn diện nông, lâm, ng nghiệp mở rộng thơng nghiệp Do đó tín dụng NH là đòn bẩy kinh tế kích thích các ngành nghề kinh tế trong hộ sản xuất phát triển. Tín dụng NH góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế ở nông thôn, tăng tính hàng hoá của sản phẩm nông nghiệp. Ngoài ra nó còn góp phần nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của ngời nông dân và góp phần đẩy lùi tệ nạn cho vay nặng lãi tại nông thôn d) Vai trò của tín dụng ngân hàng về mặt chính trị xã hội Thông qua việc cho vay mở rộng sản xuất đối với các hộ sản xuất tín dung NH đã góp phần giải quyết công ăn việc làm, nâng cao thu nhập cho ngời lao động, hạn chế đợc những tiêu cực xã hội. Tín dụng NH góp phần thực hịên tốt các chính sách của Đảng và Nhà nớc, điển hình là chính sách xoá đói giảm nghèo. Tín dụng NH thúc đẩy các hộ sản xuất phát triển nhanh làm thay đổi bộ mặt nông thôn, các hộ nghèo trở nên khá hơn và các hộ khá trở nên giàu hơn. Tệ nạn xã hội dần dần đợc xoá bỏ nh: rợu chè, cờ bạc, mê tín dị đoan Qua đây chúng ta thấy đợc vai trò của tín dụng NH trong việc củng cố lòng tin của nông dân nói chung và của hộ sản xuất nói riêng và sự lãnh đạo của Đảng và Nhà nớc. 1.1.2.2 Các yếu tố ảnh hởng tới quan hệ tín dụng giữa NH và hộ sản xuất. GVHD: PGS.TS Nguyễn Thức Minh SVTH: Lý Thuỷ Quyên Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT Hữu Lũng - Chính sách của chính phủ: Trên 80% dân số nớc ta sống chủ yếu ở nông thôn, hình thức sản xuất chủ yếu là làm kinh tế ở quy mô gia đình. Vì vậy, sự phát triển kinh tế hộ sản xuất có ảnh hởng lớn tới mọi mặt đời sống kinh tế đất nớc. Do đó, chính sách đối với hộ sản xuất có vị trí quan trọng trong chính sách kinh tế quốc gia, trong đó chính sách về đầu t vốn có ý nghĩa quan trọng nhằm giải quyết những khó khăn về vốn SXKD của hầu hết các hộ sản xuất. Các chính sách của chính phủ sẽ tạo ra cơ sở để vốn tín dụng NH tiếp cận với hộ sản xuất. - Chính sách của ngân hàng: Trong SXKD, mục tiêu hàng đầu là đạt đợc lợi nhuận và an toàn vốn trong kinh doanh. Mức độ rủi ro đầu t trong nông nghiệp, nông thôn cao do đó hạn chế nhiều trong việc mở rộng cho vay và giảm hiệu quả tín dụng NH đối với hộ sản xuất. Đối với NHNo, hộ gia đình là khách hàng truyền thống và là đối tợng phục vụ chính, do vậy chính sách cho vay của NH có ảnh hởng khối lợng cho vay các hộ sản xuất. - Sự phát triển của hộ sản xuất: Hiện nay phần lớn hộ gia đình năng lực sản xuất kinh doanh thấp kém do trình độ kinh nghiệm còn hạn chế, kinh tế hộ còn trong giai đoạn tự cung tự cấp, sản xuất hàng hoá còn cha phát triển. Cho nên, việc cho vay của ngân hàng đối với hộ sản xuất còn gặp nhiều khó khăn. 1.2. Chất lợng tín dụng ngân hàng đối với hộ sản xuất. 1.2.1 Khái niệm chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất. Tín dụng là một trong những sản phẩm chính của NH. Đây là hình thức sản phẩm mang hình thái phi vật chất, là dịch vụ đặc biệt. Sản phẩm này chỉ có khả năng đánh giá đợc chất lợng sau khi khách hàng đã sử dụng. Do vậy, có thể hiểu chất lợng tín dụng NH là việc đáp ứng tốt nhất yêu cầu của khách hàng trong quan hệ tín dụng, đảm bảo an toàn hoặc hạn chế rủi ro về vốn, phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội. + Xét trên góc độ hoạt động kinh doanh của NH thì chất lợng tín dụng là khoản tín dụng đợc đảm bảo an toàn, sử dụng đúng mục đích, phù hợp với chính sách tín dụng của NH, hoàn trả cả gốc và lãi đúng thời hạn đem lại lợi nhuận cho NH với chi phí nghiệp vụ thấp, tăng khả năng cạnh tranh của NH trên thị trờng. + Xét trên góc độ lợi ích của khách hàng thì chất lợng tín dụng là khoản tín dụng đợc cho vay phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng với lãi suất và kỳ hạn hợp lý, thủ tục tín dụng đơn giản và quan trọng hơn khoản đi vay đó phải mang lại lợi ích kỳ vọng cho khách hàng. + Đối với nền kinh tế: Tín dụng có chất lợng là phải góp phần phục vụ sản xuất, tạo công ăn việc làm thúc đẩy sự tăng trởng và chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hớng mong muốn. Chất lợng tín dụng NH đối với hộ sản xuất cũng không nằm ngoài chất lợng tín dụng nói chung. Có thể hiểu chất lợng tín dụng NH đối với hộ sản xuất là vốn GVHD: PGS.TS Nguyễn Thức Minh SVTH: Lý Thuỷ Quyên Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT Hữu Lũng cho vay của NH đợc hộ sản xuất đa vào quá trình sản xuất, kinh doanh, dịch vụ tạo ra đợc một số tiền lớn đủ để hoàn trả cả gốc và lãi, trang trải chi phí khác và có lợi nhuận, phù hợp với các điều kiện của NH và của nền KTXH. 1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng NH đối với hộ sản xuất. Chất lợng tín dụng là chỉ tiêu quan trọng trong hoạt động cho vay của NH. Nó phản ánh lợi ích do vốn tín dụng mang lại cho khách hàng và NH về mặt kinh tế. Việc đánh giá này phải thông qua các chỉ tiêu sau:. 1.2.2.1 Chỉ tiêu định tính - Bảo đảm nguyên tắc cho vay: NH là một tổ chức kinh tế đặc biệt, hoạt động của nó ảnh hởng rất lớn đến tình hình kinh tế, chính trị, xã hội của đất nớc. Do vậy các nguyên tắc hoạt động của NH rất chặt chẽ. Với mỗi NH lại có những nguyên tắc khác nhau. Để đánh giá chất lợng một khoản cho vay, điều đầu tiên phải xem xét là khoản cho vay đó có đảm bảo 2 nguyên tắc cơ bản của cho vay là cho vay đúng mục đích và cho vay phải hoàn trả đúng hạn và có lãi hay không. Đây là 2 nguyên tắc tối thiểu mà bất cứ một khoản cho vay có chất lợng nào cũng phải đảm bảo. - Cho vay bảo đảm có điều kiện: Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. Đối với hộ sản xuất phải thờng trú tại địa bàn nơi chi nhánh NHNo & PTNT đóng trụ sở. Có xác nhận hộ khẩu nơi thờng trú và có xác nhận của UBND xã (phờng) nơi cho phép hoạt động SXKD. Khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp, phù hợp với mục tiêu phát triển KTXH. Hộ sản xuất có dự án, phơng án SXKD có hiệu quả. Hộ sản xuất thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay: Đối với hộ vay đến 10 triệu đồng không phải thế chấp tài sản, đối với hộ trên 10 triệu đồng phải thực hiện biện pháp đảm bảo tiền vay bằng tài sản. - Quá trình thẩm định: Đây là một chỉ tiêu định tính mang tính quan trọng nhất quyết định tới chất lợng khoản cho vay và là một cách tốt nhất để NH nắm đợc thông tin về khách hàng, về năng lực pháp luật của khách hàng, khả năng trả nợ của khách hàng Đây là khâu không thể thiếu trong quá trình quyết định cho vay và theo dõi khoản vay. Quá trình thẩm định phải tuân theo các các quy định về quy trình thẩm định và nội dung thẩm định cho vay của từng NH. Một khoản vay có chất lợng là một khoản vay đã đợc thẩm định và đảm bảo các bớc của quá trình thẩm định. Quá trình thẩm định một khoản cho vay hộ sản xuất rất phức tạp do đặc điểm sản xuất kinh doanh của hộ sản xuất kinh doanh tổng hợp. Vì vậy, việc tuân thủ quy trình thẩm định và nội dung thẩm định cho vay là bắt buộc để một khoản cho vay đạt chất lợng. GVHD: PGS.TS Nguyễn Thức Minh SVTH: Lý Thuỷ Quyên Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT Hữu Lũng 1.2.2.2 Chỉ tiêu định lợng - Khả năng thu nợ cho vay hộ sản xuất (HSX): Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng thu hồi đợc giữa tổng doanh số thu nợ và tổng doanh số cho vay hộ sản xuất của NH trong một thời kỳ. Chỉ tiêu này đợc tính bằng công thức: - Chỉ tiêu về nợ quá hạn (NQH) hộ sản xuất : Đây là chỉ tiêu đợc sử dụng chủ yếu để đánh giá chất lợng tín dụng NH đối với hộ sản xuất. Hoạt động NH nói chung và hoạt động tín dụng NH ở hộ sản xuất nói riêng đều chứa đựng nhiều rủi ro tác động đến lợi nhuận và sự an toàn kinh doanh của NH. Do vậy, việc đảm bảo thu hồi đủ vốn cho vay đúng hạn, thể hiện qua tỷ lệ NQH thấp là vấn đề quan trọng trong quản lý NH. Chỉ tiêu này đợc tính bằng công thức sau: Để xem xét chi tiết hơn khả năng không thu hồi đợc nợ ngời ta sử dụng chỉ tiêu tỷ lệ khó đòi và tỷ lệ nợ không có khả năng thu hồi. Tỷ lệ này ở mức cao là dấu hiệu cho thấy nguy cơ mất vốn cao do các khoản cho vay có vấn đề. - Vòng quay vốn tín dụng hộ sản xuất (HSX): Đây là một chỉ tiêu xem xét chất lợng tín dụng hộ sản xuất, phản ánh tốc độ luân chuyển vốn trong năm. Chỉ tiêu này càng lớn thì chất lợng tín dụng càng cao và ngợc lại. GVHD: PGS.TS Nguyễn Thức Minh SVTH: Lý Thuỷ Quyên (%) 100 x nợd Tổng trắngmất bị nợD hồithu khả năngcó không nợlệ Tỷ = (%) 100 x xuất nsả hộ nợd Tổng xuất nsả hộ NQHD xuất nsả hộ NQHlệ Tỷ = (%) 100 x hạnquá nợTổng dòi khó nợTổng dòi khólệ Tỷ = (%) 100 x HSX vaycho số Doanh HSX nợthu số Doanh HSX vaycho nợthu Khả năng = bq HSX nợD bq nợthu số Doanh HSX dụng tín vốnquay Vòng = Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT Hữu Lũng - Chỉ tiêu về khả năng sinh lời của Ngân hàng trong cho vay hộ sản xuất. Lợi nhuận = Tổng thu - tổng chi - thuế. Trong tổng thu, lãi thu đợc từ cho vay là chủ yếu, mà đối với NHNO hộ sản xuất là khách hàng chính của NH, cho nên lợi nhuận NH là thớc đo hiệu quả sử dụng vốn của NH cũng nh chất lợng cho vay hộ sản xuất. - Một số chỉ tiêu khác: + Doanh số cho vay bình quân 1 hộ sản xuất: Chỉ tiêu này phản ánh số tiền vay mỗi lợt của hộ sản xuất. Số tiền vay càng cao chứng tỏ hiệu quả cũng nh chất l- ợng cho vay tăng lên, thể hiện sức sản xuất cũng nh quy mô hoạt động SXKD của hộ sản xuất tăng lên. + Tỷ lệ cho vay trung dài hạn : Chỉ tiêu này phản ánh mức độ đáp ứng nhu cầu vốn trung, dài hạn của hộ sản xuất để mở rộng sản xuất kinh doanh theo đánh giá tỷ lệ tối thiểu là 30% tổng d nợ (mục tiêu của NHNo & PTNT Việt Nam). + Tốc độ tăng trởng d nợ hộ sản xuất trong năm: Chỉ tiêu này cho thấy kết quả hoạt động tín dụng. Sử dụng kết hợp với chỉ tiêu tỷ lệ NQH có thể biết đợc chất lợng cũng nh hiệu quả của tín dụng NH đối với hộ sản xuất. Từ chỉ tiêu này có thể tính ra tốc độ tăng trởng bình quân một giai đoạn và cho phép đánh giá toàn diện hơn chất lợng tín dụng một thời kỳ nào đó. 1.2.3 Các yếu tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng NH đối với hộ sản xuất. 1.2.3.1 Yếu tố môi trờng: - Điều kiện tự nhiên xã hội: Tác động trực tiếp đến quá trình SXKD của hộ sản xuất. Nhất là những hộ sản xuất nông nghiệp phụ thuộc chủ yếu vào điều kiện tự nhiên. Nếu điều kiện tự nhiên thuận lợi, ít bị ảnh hởng của thiên tai nh thời tiết khí hậu, SXKD suôn sẻ thì hộ sản xuất có khả năng tài chính để trả nợ NH. Nhng nếu thiên tai bất ngờ xảy ra thì hộ sản xuất sẽ bị thiệt hại lớn về kinh tế, việc trả nợ NH sẽ gặp rất nhiều khó khăn. Diễn biến của tự nhiên là không để đoán trớc và khó có thể tránh đợc khi thiên tai xẩy ra. Cho nên môi trờng tự nhiên là yếu tố ảnh hởng lớn đến chất lợng tín dụng hộ sản xuất. - Môi trờng kinh tế xã hội: Nền kinh tế ổn định và phát triển sẽ tạo điều kiện cho lu thông hàng hoá, làm cho hoạt động NH và hộ sản xuất phát triển thuận lợi GVHD: PGS.TS Nguyễn Thức Minh SVTH: Lý Thuỷ Quyên vốn vayHSXl ợt số Tổng HSX vaycho số Doanh bq vaycho số Doanh = HSX nợd Tổng HSX hạndài - trung vaycho nợD HSX hạndài - trung vaycho lệ Tỷ = tr ớc kỳHSX nợD kỳtrong HSX nợd tăng Mức nămtrong HSX nợd tr ởng tăng dộ Tốc = Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT Hữu Lũng làm ăn có hiệu quả và mang lại hiệu quả kinh tế. Từ đó các khoản vay đợc hoàn trả đúng thời hạn cả tiền gốc và lãi. Trên cơ sở đó chất lợng tín dụng hộ sản xuất đợc nâng lên. - Môi trờng chính trị pháp lý: Môi trờng chính trị pháp luật ổn định tạo điều kiện và cơ sở pháp lý để hoạt động tín dụng NH cũng nh hoạt động SXKD của hộ sản xuất tiến hành thuận lợi. Những quy định cụ thể của pháp luật về tín dụng và các lĩnh vực khác có liên quan đến hoạt động tín dụng là cơ sở để xử lý, giải quyết khi xảy ra các tranh chấp tín dụng. Vì vậy môi trờng chính trị pháp luật có ảnh h- ởng rất lớn tới chất lợng tín dụng hộ sản xuất. 1.2.3.2 Yếu tố thuộc về khách hàng: Yếu tố này liên quan đến khả năng trả nợ cả gốc và lãi của khách hàng cho NH bao gồm một số nhân tố cơ bản sau: - Uy tín của khách hàng: Thể hiện dới nhiều khía cạnh đa dạng nh chất lợng, giá cả hàng hoá, các quan hệ tài chínhUy tín khẳng định và kiểm nghiệm bằng kết quả thực tế trên thị trờng. Nhân tố này còn ảnh hởng đến khả năng rủi ro do chủ quan của khách hàng gây nên: rủi ro về đạo đức, thiếu năng lực, trình độ, kinh nghiệmảnh hởng đến khả năng SXKD của hộ sản xuất, do đó ảnh hởng đến chất lợng tín dụng NH. - Năng lực tài chính của khách hàng - Phơng án vay vốn - Đảm bảo cho khoản vay: Có 3 loại thờng đợc dùng là cầm cố & chiết khấu thơng phiếu, bảo đảm bằng thế chấp tài sản, bảo đảm bằng sự bảo lãnh 1.2.3.3 Yếu tố thuộc về Ngân hàng: - Chính sách tín dụng của NH: Là một trong những chính sách quan trọng nhất của NH. Có chính sách tín dụng đúng đắn sẽ đa ra đợc hình thức cho vay phù hợp với nhu cầu, thu hút đợc khách hàng, đồng thời khuyến khích khách hàng trả nợ đúng hạn. Do đó nó ảnh hởng trực tiếp tới chất lợng tín dụng. - Hệ thống thông tin NH sẽ tạo điều kiện để NH nắm bắt đợc các thông tin về NH trớc khi quyết định một khoản cho vay, yếu tố này rất quan trọng vì nó góp phần ngăn chặn những khoản cho vay chất lợng không tốt ngay từ đầu. - Quy trình tín dụng: Đợc bắt đầu từ khi chuẩn bị cho vay, kiểm tra quá trình cho vay đến khi thu đợc nợ. Sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bớc trong quá trình tín dụng sẽ tạo điều kiện cho vốn tín dụng đợc luân chuyển theo đúng kế hoạch đã định từ đó đảm bảo đợc chất lợng tín dụng. - Cán bộ NH: Trong quá trình cho vay, cán bộ tín dụng có vai trò quan trọng nhất. Họ kiểm tra tính cách, thẩm định dự án xin vay vốn của khách hàng. GVHD: PGS.TS Nguyễn Thức Minh SVTH: Lý Thuỷ Quyên [...]... giải quyết và tháo gỡ Do đó việc nâng cao chất lợng tín dụng NH đối với hộ sản xuất là điều rất quan trọng đối với NH nói chung và NHNO & PTNT Việt Nam nói riêng GVHD: PGS.TS Nguyễn Thức Minh SVTH: Lý Thuỷ Quyên Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT Hữu Lũng chơng II Thực trạng cho vay hộ sản xuất và chất l ợng tín dụng hộ sản xuất tại chi nhánh NHNo & PTNT Hữu Lũng. .. bộ tín dụng làm sai chế độ, thể lệ nh cho vay chồng chéo vợt khả năng, năng lực của hộ vay GVHD: PGS.TS Nguyễn Thức Minh SVTH: Lý Thuỷ Quyên Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT Hữu Lũng chơng III một số Giải pháp nâng cao chất l ợng tín dụng tại chi nhánh nhno & ptnt hữu lũng 3.1 phơng hớng về hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất tại chi nhánh Nhno & ptnt hữu lũng. .. SVTH: Lý Thuỷ Quyên Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT Hữu Lũng - Nếu khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, cán bộ tín dụng kiểm tra và có biên bản kiểm tra trình trởng phòng tín dụng và giám đốc Đề nghị hộ trả nợ trớc hạn hoặc chuyển toàn bộ số d nợ sang nợ quá hạn 2.2.2 Kết quả cho vay thu nợ đối với hộ sản xuất tại Chi nhánh NHNo & PTNT Hữu Lũng 2.2.2.1 Doanh... cán bộ trẻ, nêu cao vai trò đoàn thể, phát động và tổng kết kịp thời các công tác thi đua '' Lao động giỏi, phụ nữ 2 giỏi, đoàn viên công đoàn xuất sắc'' 3.2 Một số giải pháp Nhằm nâng cao chất lợng tín dụng Hộ sản xuất tại NHNo & PTNT Hữu Lũng Để nâng cao chất lợng tín dụng NH nhằm phát triển kinh tế hộ sản xuất phải đảm bảo hài hoà tất cả các chỉ tiêu chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất Do vậy Ngân... trạng chất lợng tín dụng hộ sản xuất tại Chi nhánh NHNo & PTNT Hữu Lũng Có rất nhiều chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng nh chỉ tiêu về nợ quá hạn, vòng quay vốn tín dụng, khả năng sinh lờicác chỉ tiêu này sẽ đợc phân tích để đa ra những đánh giá về thực trạng hoạt động tín dụng tại Chi nhánh NHNo & PTNT Hữu Lũng GVHD: PGS.TS Nguyễn Thức Minh SVTH: Lý Thuỷ Quyên Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối. .. vay một hạn mức tín dụng GVHD: PGS.TS Nguyễn Thức Minh SVTH: Lý Thuỷ Quyên Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT Hữu Lũng có u đãi hơn về lãi suất, thời hạn Sản phẩm này vừa giải quyết đợc vấn đề tài sản thế chấp, vừa là một bảo đảm để khách hàng hoàn trả tiền vay đúng hạn, vừa góp phần giúp các hộ sản xuất tiết kiệm tiền nâng cao mức sống, mở rộng sản xuất kinh doanh... Quyên Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT Hữu Lũng Để chất lợng tín dụng ngày càng đợc nâng cao và cho vay qua tổ ngày càng có hiệu quả thì NH cần đợc thực hiện tốt một số vấn đề sau: - Thứ nhất: NH phối hợp tốt với các tổ chức chính trị xã hội đặc biệt là Hội nông dân, Hội phụ nữ và Hội cựu chiến binh Đây là các tổ chức chính trị thích hợp điều kiện kinh tế - xã hội... Cán bộ tín dụng phải xác định đợc các nguồn hoàn trả của hộ vay, nếu điều này không thể thực hiện đợc thì không đợc phép gia hạn Đối với hộ vay có tài sản thế chấp khi gia hạn không đủ giá trị theo quy định thì phải yêu cầu có thêm tài sản thế chấp khác GVHD: PGS.TS Nguyễn Thức Minh SVTH: Lý Thuỷ Quyên Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT Hữu Lũng * Đối với NQH... phải nâng cao chất lợng tín dụng NH đối với hộ sản xuất Tín dụng NH có vai trò hết sức to lớn đối với hộ sản xuất cả về mặt kinh tế, chính trị và xã hội Nó đợc coi là công cụ đắc lực của Nhà nớc, là đòn bẩy kinh tế, là động lực thúc đẩy hộ sản xuất phát triển một cách toàn diện, từ đó phát huy hết đợc vai trò to lớn của mình đối với quá trình CNH-HĐH nông nghiệp, nông thôn cũng nh đối với hộ sản xuất. .. về pháp luật NHNo tỉnh Lạng Sơn đề nghị với NHNo & PTNT Việt Nam thực hiện giao đơn giá tiền lơng theo vùng có phần u tiên với các Tỉnh, Huyện miền núi, đồng thời GVHD: PGS.TS Nguyễn Thức Minh SVTH: Lý Thuỷ Quyên Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT Hữu Lũng xử lý nghiêm minh các trờng hợp cán bộ tín dụng tiêu cực, vi phạm chế độ, t cách đạo đức kém Đề nghị NHNo . Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT Hữu Lũng Chơng I CƠ Sở Lý LUậN Về chất lợng Tín dụng ngân hàng đối với hộ. Quyên Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT Hữu Lũng cho vay của NH đợc hộ sản xuất đa vào quá trình sản xuất,