Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Thực trạng và giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư của Ngân hàng VPBANK
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Lời nói đầu Nền kinh tế phát triển hoạt động kinh doanh đầu t Hoạt động đầu t đợc coi nh chìa khoá, tiền đề cho phát triển Hoạt động đầu t có nhiều hớng, kế hoạch hoá đầu t đà cụ thể hoá kế hoạch đầu t hớng quan trọng Dự án đầu t hình thức cụ thể hoá kế hoạch đầu t Đầu t theo dự án đợc xem nh hình thức đầu t có đem lại hiệu kinh tế, phòng ngừa đợc rủi ro Nh dự án đầu t có vai trò định việc thực hoạt động đầu t Thẩm định dự án đầu t khâu trọng yếu trình chuẩn bị đầu t Sự thành bại hoạt động đầu t chịu ảnh hởng lớn định đầu t giấy phép đầu t Việc định đầu t cấp giấy phép đầu t phụ thuộc vào công tác thẩm định có chất lợng cao mà khâu quan trọng xuyên suốt dự án đầu t thẩm định tài dự án Nh chất lợng thẩm định tài công tác thẩm định trực tiếp tác động lên định đầu t cấp phép đầu t tới hiệu đầu t.Trong hoạt động kinh doanh, đầu t, thẩm định tài dự án đầu t trở thành khâu thiếu đợc trớc định đầu t cấp giấy phép đầu t Hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động Ngân hàng thơng mại cổ phần doanh nghiệp Quốc doanh Việt Nam nói riêng cần thiết quan trọng kinh tế nớc ta Với hoạt động vay vay ngân hàng đà huy động đợc nguồn vốn nhàn rỗi dân c, tổ chức, đơn vị hoạt động kinh doanh đơn vị, tổ chức cần vốn vay để tiến hành hoạt động Tuy nhiên, hoạt động ngành ngân hàng có nhiều rủi ro tiềm ẩn cần có biện pháp tốt để giải rủi ro Một biện pháp nâng cao chất lợng công tác thẩm định dự án đầu t Nhận thức đợc tầm quan trọng vấn đề, em đà định chọn đề tài: "Thực trạng giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu t Ngân hàng VPBANK" Chuyên đề đợc chia làm hai phần: Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Chơng 1: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Thơng nghiệp cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Chơng 2: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Trong trình phân tích, thiếu kinh nghiệm hạn chế mặt nhận thức, Chuyên đề thực tập em chắn nhiều sai sót Em mong nhận đợc đóng góp ý kiến thầy cô để Chuyên đề em đợc hoàn thiện Em cảm ơn giúp đỡ thầy cô giáo môn, đặc biệt cô Nguyễn Thị Liên đà tận tình bảo giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Chơng I Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu t ngân hàng thơng mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh I Khái quát chung ngân hàng thơng mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh 1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng Ngân hàng VP Bank hay gọi Ngân hàng thơng mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam đợc thành lập theo giấy phép hoạt động số 0042/ NH- GP Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam cấp ngày 12 tháng năm 1993 với thời gian hoạt động 99 năm Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày tháng năm 1993 theo giấy phép thành lập số 1535 / QĐ-UBB ngày tháng Là ngân hàng cổ phần quy mô trung bình, tăng trởng cao qua năm, nhng ngân hàng nhỏ so với NHQD NHNN.Cơ cấu nguồn vốn từ tiết kiệm phí huy động cao, vốn tự có nhỏ nên phù hợp với khoản vay cỡ vừa Các chức hoạt động chủ yếu vpbank bao gồm: huy động vốn ngắn hạn, trung dài hạn, từ tổ chức kinh tế dân c; Cho vay vốn ngắn hạn, trung dài hạn tổ chức kinh tế dân c từ khả nguồn vốn ngân hàng; Kinh doanh ngoại hối; Dịch vụ toán quốc tế; Chiết khấu thơng phiếu, trái phiếu chứng từ có giá khác; Cung cấp dịch vụ chuyển tiền nớc quốc tế; Cung cấp dịch vụ khách hàng dịch vụ ngân hàng khác theo quy định NHNN Việt Nam * Về vốn điều lệ Ban đầu thành lập vốn điều lệ ngân hàng 20 tỷ VNĐ Sau đó, nhu cầu phát triển, VP Bank đà tiếp tục tăng vốn điều lệ lên 70 tỷ VNĐ theo định số 193/QĐ - NH5 ngày 12/9/1994 tiếp tục tăng lên 174,9 tỷ VNĐ Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh năm 1996 Đến cuối năm 2004, Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam đà chấp thuận cho VP Bank đợc nâng vốn điệu lệ lên 198,4 tỷ đồng Trong quý năm 2005, VP Bank đà đợc phép nâng vốn điều lệ lên 243,7 tỷ đồng Với số vốn điều lệ này, VPBank đà trở thành ngân hàng có số vốn điều lệ lớn nớc * Về mạng lới chi nhánh Trong suốt trình hình thành phát triển, VP Bank ý đến việc mở rộng quy mô, tăng cờng mạng lới hoạt động thành phố lớn Cuối năm 1993, thống đốc NHNN đà chấp thuận cho VP bank mở chi nhánh TP Hồ Chí Minh Năm 1994, VP bank mở thêm chi nhánh Hải Phòng chi nhánh Đà Nẵng Đến cuối năm 2004, chi nhánh Hà Nội, Huế, Sài Gòn đợc thành lập Đầu năm 2005,VP bank tiếp tục mở bốn chi nhánh cấp khác chi nhánh Cần Thơ, chi nhánh Quảng Ninh, chi nhánh Vĩnh Phúc chi nhánh Bắc Giang Tính đến tháng năm 2005, hệ thống VP bank có tổng cộng 30 điểm giao dịch gồm có: Hội sở Hà Nội, 10 chi nhánh cấp tỉnh, thành phố đất nớc Hà Nội, TP Hồ Chí Minh, Hải Phòng, Huế, Cần Thơ, Đà Nẵng, Quảng Ninh, Vĩnh Phúc, Bắc Giang, 15 chi nhánh cấp phòng giao dịch Trong năm 2006, VP bank dự kiến mở thêm khoảng 20 điểm giao dịch tỉnh, thành trọng điểm kinh tế nớc * Mạng lới ngân hàng đại lý Hiện nay, có 200 ngân hàng thuộc nhiều nớc giới tiếp tục tăng năm tới * Về đội ngũ cán Số lợng cán bộ, nhân viên VP bank toàn hệ thống tính đến gần 700 ngời, phần lớn cán bộ, nhân viên có trình độ Đại học Đại học (chiếm 87%) Với đội ngũ cán nhân viên nhiệt tình, động có trình độ nghiệp vụ cao, nguồn nhân lực VP bank đợc đánh giá cao tiền đề cho phát triển Ngân hàng tơng lai Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Những năm 1994-1996 giai đoạn phát triển động VPBank.Trong giai đoạn ngân hàng đà đạt đợc nhiều kết khả quan, tỷ suất lợi nhuận/vốn cổ phần đạt 36%/năm (95-96) chất lợng tín dụng đảm bảo, hoạt động dịch vụ phát triển nhanh chóng.Tuy nhiên phần ảnh hởng khủng hoảng kinh tế Châu á, phần sai lầm mặt chủ quan, thời kì NH đà phải đơng đầu với khủng hoảng nặng nề Từ năm 1997 tới đợc giúp đỡ quan chức NHNN tình hình đà có nhiều chuyển biến thuận lợi, NH đà dần bớc vào giai đoạn củng cố tạo tiền đề phát triển cho giai đoạn Với phơng châm xây dựng VPBank trở thành Ngân Hàng bán lẻ hàng đầu khu vực phía Bắc nớc khách hàng tiềm VPBank doanh nghiệp quốc doanh quy mô vừa nhỏ tầng lớp dân c trung lu đô thị NH phấn đấu nhằm nâng cao lực cạnh tranh đồng thời phấn đấu hết để phục vụ khách hàng, góp phần vào nghiệp phát triển kinh tế xà hội đất nớc 1.2 Sơ đồ tổ chức, cấu chức phòng ban Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hội đồng tín dụng Trần Vân Anh Hội đồng quản trị Ban điều hành Các ban tín dụng Ban kiểm soát Phòng kiểm tra kiểm toán nội Phòng kế toán Hội sở Phòng ngân quỹ Phòng tổng hơp Quản lí hành Các chi nhánh cấp phòng giao dịch Các chi nhánh cấp Phòng toán quốc tế kiều hối Phòng thu hồi nợ Văn phòng VPBank Trung tâm tin học Trung tâm kiều hối phát chuyển tiền nhanh W.U Trung tâm đào tạo Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh - Hội đồng quản trị gồm thành viên có uỷ viên thờng trực gồm Chủ tịch, phó chủ tịch, thứ uỷ viên thờng trực kiêm tổng giám đốc Hội đồng quản trị có nhiệm vụ thay mặt đại hội đồng cổ đông định vấn đề lớn nh: Quyết định chiến lợc phát triển ngân hàng; bổ nhiệm, cách chức tổng giám đốc, phó tổng giám đốc; định cấu tổ chức, quy chế quản lý nội bộ; định thành lập chi nhánh, văn phòng đại diện; định giá chào bán cổ phần - Ban kiểm soát đại hội đồng cổ đông bầu gồm thành viên chyên trách.Ban có nhiệm vụ kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp quảm lý, điều hành hoạt ®éng kinh doanh, ghi chÐp sỉ s¸ch kÕ to¸n báo cáo tài chính; thẩm định báo cáo tài hàng năm ngân hàng - Hội đồng tín dụng tổ chức HĐQT lập ra, HĐQT lập Ban tín dụng tất chi nhánh cấp I Hội đồng tín dụng ban tín dụng có nhiệm vụ phê duyệt định cấp tín dụng cho khách hàng nhng với giới hạn tín dụng khác - Phòng kiểm tra- kiểm toán nội trực thuộc ban điều hành, đợc phân bổ cho chi nhánh cấp I từ 1-2 nhân viên Bộ phận có chức kiểm tra, giám sát hoạt động thờng ngày toàn diện tất giai đoạn trớc, sau trình thực nghiệp vụ ngân hàng - Phòng ngân quỹ gồm mảng nghiệp vụ chính: Quỹ nghiệp vụ kho tiỊn + Q nghiƯp vơ : Bé phËn thu tiỊn Bé phËn chi tiỊn Bé phËn kiĨm ng©n Bé phận giao dịch + Kho tiền: Quản lí toàn tài sản có kho Thực việc xuất nhập kho - Các phòng giao dịch có chức : +Huy động tiền gửi tổ chức kinh tế cá nhân Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần V©n Anh +Thu hót tiỊn gưi d©n c + Cho vay +Thùc hiƯn sè c¸c nghiƯp vơ nh: chun tiỊn nhanh, mua ngo¹i tƯ kinh doanh, chiÕt khÊu công trái, toán Visa séc du lịch - Phòng kế toán có nhiệm vụ tổ chức hạch toán kiểm soát tập trung tất nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngân hàng Bộ phận kế toán giao dịch đợc bố trí theo nguyên tắc kế toán viên theo dõi tất tài khoản khách hàng để nắm vững toàn quan hệ khách hàng với ngân hàng quản lý tài khoản khách hàng chặt chẽ Phòng kế toán có trách nhiệm phối hợp phòng nghiệp vụ khác để hạch toán đầy đủ, kịp thời nghiệp vụ phát sinh, đồng thời cung cấp số liệu thông tin cần thiết phục vụ cho tác nghiệp cụ thể phòng nghiệp vụ liên quan - Phòng hành quản trị có nhiệm vụ: tổ chức công tác hành chính, văn th, tổ chức công tác quản trị tham gia công tác xà hội, tổ chức hội thảo, hội nghị, quản lý văn th đi- đến, quản lý dấu 1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng số năm gần * Về hoạt động huy động vốn Huy động vốn hoạt động đợc VPBank đặc biệt quan tâm Kết đến hết năm 2005, tổng nguồn vốn huy động đạt 5.228 tỷ đồng, tăng 35% so với thực năm 2004, riêng tiền tiết kiệm đạt gần 1.621 tỷ đồng, tăng 5.2% so với thực năm 2004 Huy động thị trờng liên ngân hàng tổ chức tín dụng đợc 3.364 tỷ đồng, tăng 63.4% so với thực năm 2004 Nhìn chung đơn vị hoàn thành vợt mức kế hoạch (Đơn vị: Tỷ đồng) Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Năm 2002 Tỷ Chỉ tiêu Số tiền trọng Tổng nguồn 1.211,5 100% Năm 2003 Tỷ Số tiền trọng 2.212,9 100% Năm 2004 Tỷ Số tiền trọng 3.872,8 100% Năm 2005 Tû Sè tiỊn träng 5.228,2 100% vèn huy ®éng Huy®éng 77% 1.242,8 56% 1.824,5 42.7% 1.882,2 36% thị trờng I TiỊn gưi tiÕt 797,1 66% 1.032,5 47% 1.541,3 39.8% 1.620,7 31% kiƯm TiỊn gưi 134,69 11% 210,3 9% 283,2 7.3% 261,5 5% toán Huyđộng 279,72 23% 970,08 44% 2.048,2 52.8% 3.346 64% thịtrờngII 931,79 tiền gửi khác (Nguồn: báo cáo thờng niên ngân hàng qua năm) Bảng số liệu cho thấy tỷ trọng nguồn vốn huy động từ thị trờng I II tổng nguồn vốn đà thay đổi qua năm Cụ thể tỷ trọng nguồn vốn huy động qua thị trờng I có xu hớng giảm từ 77% năm 2002 xuống 36% năm 2005, vốn huy động thị trờng II lại tăng từ 23% năm 2002 lên 64% năm 2005 Nhìn chung xu hớng tích cực nguồn vốn huy động qua thị trờng II có chi phí thấp làm giảm chi phí vốn bình quân Mặt khác từ bảng số liệu trên, ta thấy tổng nguồn vốn huy động ngân hàng liên tục tăng qua năm Xét mặt tuyệt đối, tổng nguồn vốn huy động tăng từ 1.221,5 tỷ năm 2002 lên mức 5.228,2 tỷ vào năm 2005, tức tăng 4.006,7 tỷ vòng năm Tuy nhiên xét giá trị tơng đối, nguồn vốn huy động có tăng nhng tốc độ tăng năm sau lại có xu hớng giảm so với năm trớc, cụ thể tốc độ gia tăng vốn đà giảm từ 82,6% năm 2003 xuống 34,5 % vào năm 2005 Nguyên nhân chủ yếu thời gian qua, ngân hàng phải đơng đầu với nhiều khó khăn gây cạnh tranh găy gắt ngân hàng thơng mại việc thu hút nguồn tiền gửi dân c Tuy nhiên, để đạt đợc kết nh trên, ngân hàng đà không ngừng trọng biện pháp tăng cờng huy động vốn nhằm tăng tăng tài sản có, cải thiện chất lợng dịch vụ nhằm nâng cao uy tín với khách hàng, liên tục mở rộng hệ thống Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh mạng lới chi nhánh toàn quốc, trì tốt quan hệ thị trờng liên ngân hàng, nghiên cứu phát triển sản phẩm, dịch vụ bán lẻ đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng khách hàng Đặc biệt ngân hàng đà tích cực đa hình thức huy động nh tiết kiệm có bốc thăm trúng thởng hay tiết kiệm VND đợc bù trợt giá USD, sản phẩm đà đáp ứng đợc tâm lý khách hàng e ngại giá VND so với USD nhng lại muốn hởng lÃi cao Nhờ nỗ lực mà công tác huy động vốn đà đạt đợc nhiều kết đáng khích lệ, tổng nguồn vốn huy động liên tục qua năm tạo tiền đề cho tăng trởng ngân hàng năm tới * Hoạt động tín dụng Đây hoạt ®éng mang l¹i chđ u ®em l¹i ngn thu cho ngân hàng Doanh số cho vay toàn hệ thống năm 2005 đạt 2.761 tỷ đồng, tăng 28,1% so với thực năm 2004, d nợ cho vay đạt 2.358 tỷ đồng tăng 26,4% so với năm 2004 Thu nhập từ tiền lÃi đạt 108,2 tỷ đồng tăng 41% so với năm 2004 Nhờ kết hợp sử dụng nhiều biện pháp tăng cờng hoạt động tín dụng, công tác cho vay ngân hàng thời gian qua đà đạt đợc kết nh sau: Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh toán qua hệ thống ngân hàng cha phổ biến, chẳng có doanh nghiệp muốn bị giám sát nguồn thu chi *Về cán thẩm định: Đa số cán thẩm định nh đội ngũ nhân viên ngân hàng có trình độ từ đại học trở lên, nhiên đa số họ đội ngũ trẻ, thiếu kinh nghiệm thực tế dự án, thơng trờng Số cán có kỹ thuật hạn chế số cán có chuyên môn nghiệp vụ lẫn kỹ thuật lại Điều có ảnh hởng không nhỏ đến chất lợng công tác thẩm định Đội ngũ cán thẩm định cha đợc phân công chuyên môn hoá công tác thẩm định, nhiều chi nhánh cha có cán chuyên trách thẩm định dự án Nhiều cán không đợc đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ thẩm định dự án mà chủ yếu tự nghiên cứu tài liệu thẩm định nên trình độ nhiều hạn chế Mặt khác ngân hàng cha có chơng trình đào tạo tổng thể thẩm định dự án, việc đào tạo dựa vào chơng trình tập huấn bồi dỡng ngắn hạn tự đào tạo * Các hạn chế khác Việc thẩm định dự án mang tính chủ quan, kết thẩm định nhiều phụ thuộc vào mối quan hệ ngân hàng khách hàng Thực tế gặp nhiều trờng hợp mà việc ngân hàng có định cho vay hay không không phụ thuộc vào kết thẩm định mà phụ thuộc vào "tài sản vô hình đem chấp với ngân hàng"- mối quan hệ VPBank khách hàng, việc thẩm định thực tế mang tính thủ tục, hình thức Vì mà có dự án kết thẩm định cho thấy cho vay cha đà đợc chấp thuận cho vay, có dự án mà kết thẩm định cho thấy cho vay nhiều điều bất ổn lại đợc ngân hàng sẵn sàng cấp vốn Đây nguy chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng thời gian qua Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh 3.3 Nguyên nhân tồn công tác thẩm định ngân hàng Những tồn công tác thẩm định ngân hàng thời gian qua ảnh hởng nhiều nguyên nhân khác nhau, có nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan 3.3.1 Nguyên nhân chủ quan * Nội dung quy trình thẩm định ngân hàng trình hoàn thiện Quy trình thẩm định đà đợc xây dựng áp dụng chung cho loại dự án, cha có văn hớng dẫn riêng cho loại dự án thuộc c¸c lÜnh vùc kh¸c C¸c néi dung quy trình cha đợc quy định chi tiết, tỉ mỉ làm sở cho cán thẩm định có tham chiếu, khiến họ lúng túng thẩm định, đặc biệt dự án thuộc lĩnh vực kinh doanh Đó nguyên nhân dẫn đến tình trạng bỏ qua tuỳ tiện số trờng hợp Mặc dù quy trình tín dụng ngân hàng có quy định đầy đủ nội dung cần tiến hành trình thẩm định dự án đầu t, song thực tế việc thẩm định tập trung vào phơng diện tài phân tích thị trờng Điều hoàn toàn dễ hiểu, thực tế ngân hàng đơn vị kinh doanh đủ nguồn lực để thẩm định hết yếu tố, dó khía cạnh lại cha đợc nghiên cứu quan tâm đầy đủ, khía cạnh kinh tế- xà hội dự án Đây thực tế chung hầu hết ngân hàng thơng mại Việt Nam Trong thời gian qua trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định đà đợc ngân hàng trọng đầu t, nhiên đặc thù ngành ngân hàng đòi hỏi hệ thống trang thiết bị phải đợc thờng xuyên đổi mới, cập nhật, nên đầu t cha đáp ứng kịp nhu cầu Bên cạnh đó, hệ thống trang thiết bị cha đợc khai thác cách triệt để, chủ yếu dùng để soạn thảo văn tính toán đơn Excell phải kể đến lực thành thạo máy tính phận cán thẩm định cha ổn Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Tuy nhiên nguyên nhân chủ yếu dẫn đến hạn chế ngân hàng cha nghiên cứu áp dụng phần mềm đại thẩm định quản lý dự án Điều trái ngợc với xu hớng nay, mà công tác thẩm định ngày đòi hỏi phải đợc chuẩn hoá thông qua việc áp dụng hệ thống phần mềm phân tích chuyên ngành, quản lý dự báo Trong tơng lai, ngân hàng nên ý áp dụng ứng dụng khoa học công nghệ công tác thẩm định dự án * Công tác thu thập, quản lý, lu trữ thông tin ngân hàng cha đáp ứng yêu cầu Việc thu thập thông tin ngân hàng nhiều hạn chế nh: ngân hàng cha khai thác triệt để nguồn thông tin đa dạng từ trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nớc, từ Bộ ngành liên quan, từ đối tác, khách hàng, bạn hàng VPBank Ngân hàng cha có phận chuyên trách phục vụ việc thu thập thông tin văn pháp quy mới, thông số, quy chuẩn, tiêu chuẩn kinh tế- kỹ thuật đợc áp dụng tõng lÜnh vùc dù ¸n kh¸c nhau, vỊ c¸c đối tác đÃ, có quan hệ tín dụng với Phòng khách hàng làm nhiệm vụ tìm kiếm, trì triển mối quan hệ khách hàng mà cha có hỗ trợ thông tin khách hàng cho công tác thẩm định Mặt khác, ngân hàng chủ động thu thập thông tin, đánh giá lại dự án đà thực làm tài liệu tham khảo để thẩm định dự án tơng tự sau, việc thu thập thông tin thờng đợc phát sinh dự án cần đợc thẩm định Bên cạnh đó, thông tin dự án đà thực đợc lu trữ dới dạng thô sơ, cha có hệ thống, cha tận dụng đợc hết hiệu máy tính mạng máy tính việc lu trữ tra cứu cần Sự phối hợp trao đổi thông tin, t vấn VPbank với đơn vị khác ngành hầu nh cha có Tóm lại, ngân hàng cha xây dựng cho hệ thống sở liệu, thông tin hoàn chỉnh, nh cha tận dụng thành tựu khoa học kỹ thuật việc xử lý sử dụng liệu * Nguyên nhân khách quan Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Chất lợng thẩmđịnh dự án không phụ thuộc vào thân ngân hàng mà phụ thuộc vào nhân tố khách quan khác (nh: môi trờng luật pháp, kinh tế, xà hội phụ thuộc vào chủ đầu t ) - Nguyên nhân từ môi trờng vĩ mô + Pháp luật : hệ thống luật pháp cha đồng bộ, trình xây dựng hoàn thiện Pháp lệnh kế toán thống kê cha đợc thực cách nghiêm minh Hiện cha có chế độ kiểm toán bắt buộc, số liệu khả tiêu thụ, thu nhập, chi phí hoạt động, doanh nghiƯp chØ mang tÝnh íc tÝnh mµ cha cã sù kiĨm chøng cđa bÊt kú mét tỉ chøc kiĨm toán Do cán tín dụng trình thẩm định khó xác định tình hình tài chính, tình tình toán, kết sản xuất kinh doanh cđa doanh nghiƯp + Kinh tÕ : m«i trêng kinh tế nớc có nhiều biến động gây khó khăn cho công tác dự báo Hệ thống ngân hàng cha hoàn thiện, thị trờng chứng khoán cha phát triển mạnh mẽ dẫn đến khó xác định mức lÃi suất chiết khấu Tỷ giá không thống gây bất lợi cho việc tính toán tiêu tài Sự cạnh tranh thơng trờng diễn ngày găy gắt khiến cho nhiều doanh nghiệp bị thua lỗ, phá sản Phân cấp quản lý dự án nhà nớc không rõ ràng khiến cho ngân hàng nhiều không xác định đợc xác thẩm quyền định dự án Quản lý dự án đầu t chồng chéo địa phơng Bộ ngành liên quan + Môi trờng xà hội : hệ thống quan t vấn thẩm định dự án, đặc biệt phơng diện kỹ thuật, thị trờng cha phát triển - Nguyên nhân từ phía chủ đầu t Trớc hết phải kể đến trình độ lập dự án doanh nghiệp yếu, dự án đợc lập thiếu xác thiếu khoa học Khi trình hồ sơ tài liệu lên ngân hàng, chủ đầu t không cung cấp đầy đủ thông tin, tài liệu cần thiết cho qua trình thẩm định, khiến cho công tác thẩm định thờng bị kéo dài Các chủ đầu t thờng cung cấp thông tin thiếu xác doanh nghiệp dự án, làm ảnh hởng tới chất lợng công tác thẩm định Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Mặt khác trình độ quản lý doanh nghiệp, doanh nghiệp Việt Nam thấp, dẫn đến hiệu dự án không cao Trong trình dự án vào hoạt động, cán thẩm định kiểm soát đợc hoạt ®éng cđa doanh nghiƯp, tõ ®ã khiÕn cho nhiỊu dù án bị chậm tiến độ thi công lựa chọn không nhà thầu, triển khai vốn không tiến độ hay sử dụng vốn sai mục đích làm ảnh hởng tới chất lợng tín dụng Bên cạnh phải kể đến số nguyên nhân khác nh: thị trờng máy móc thiết bị cung cấp cho doanh nghiệp phong phú đa dạng Có nhiều loại máy móc đại nên cán thẩm định khó đánh giá đợc khả sử dụng vận hành công nghệ, đội ngũ công nhân vận hành doanh nghiệp Trớc thực trạng công tác thẩm định ngân hàng thời gian qua, thấy, bên cạnh thành tựu đà đạt đợc, hoạt động thẩm định dự án đầu t VPbank tồn nhiều hạn chế Chính vậy, thời gian tới ngân hàng cần phát huy thành tựu đà đạt đợc, mặt khác tìm giải pháp nhằm khắc phục tồn để không ngừng nâng cao chất lợng công tác thẩm định dự án, từ nâng cao chất lợng hoạt động Trong khuôn khổ chuyên đề, em xin đa số giải pháp nh sau Chơng ii Một số Giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu t ngân hàng 2.1 Định hớng cho công tác thẩm định ngân hàng thời gian tới 2.1.1 Nhu cầu thẩm định dự án ngân hàng Với t cách thành viên hệ thống ngân hàng Việt Nam, ngân hàng VPBank coi việc xác định chiến lợc phát triển có ý nghĩa vô quan trọng, mặt nhằm thực thi chiến lợc phát triển chung đất nớc, Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh mặt khác đảm bảo cho ngân hàng phát triển hớng, tăng trởng tín dụng phải đôi với an toàn, hiệu Mục tiêu ngân hàng tơng lai không ngừng đẩy mạnh hoạt động kinh doanh, phấn đấu trở thành "ngân hàng bán lẻ hàng đầu miền Bắc nớc" Để thực mục tiêu này, năm qua ngân hàng đà nỗ lực thực thi nhiều biện pháp, cải tổ máy tổ chức, cấu lại phòng ban chi nhánh, mở rộng mạng lới hoạt động loại hình cung cấp dịch vụ, nâng cao chất lợng phục vụ khách hàng, thu hút đào tạo đội ngũ cán trẻ có trình độ cao Cũng nhờ việc kiên định chiến lợc phát triển mà thời gian qua, bối cảnh kinh tế nớc có nhiều biến động bất lợi môi trờng cạnh tranh găy gắt ngân hàng ( ngân hàng đua tăng lÃi suất huy động, áp dụng chơng trình khuyến mÃi có giá trị lên tới hàng tỷ đồng, mở rộng mạng lới hoạt động) Tuy ngân hàng đứng vững đạt đợc nhiều thành công dự kiến Kết hoạt động kinh doanh tăng trởng cao, tổng nguồn vốn huy động đạt 5.228 tỷ đồng tăng 35% so với thực năm 2004, doanh số cho vay toàn hệ thống đạt 2.761tỷ tăng 28.1% so với năm 2004, tỉ lệ nợ hạn giảm đáng kể Chất lợng dịch vụ đợc cải thiện, sản phẩm đợc đa vào ứng dụng đà phát huy hiệu quả, mạng lới hoạt động mở rộng toàn quốc, công tác đào tạo cán đợc quan tâm đặc biệt Qua hoạt động VPBank cho thấy, ngân hàng ®· kh«ng ngõng ®ỉi míi thÝch øng víi nỊn kinh tế thị trờng để đạt đợc thành công nh ngày hôm Từ thành công đà có nh khó khăn đà trải qua, sở tổng kết học kinh nghiệm đánh giá tình hình kinh tế- xà hội đất nớc thời gian tới, ngân hàng đà đề định hớng hoạt động cho năm 2006 nh sau: - Đa dạng hoá loại hình cho vay, mở rộng cho vay doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ, bớc tiÕp cËn tÝn dơng ®èi víi doanh nghiƯp cã vèn đầu t nớc Việc Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh mở rộng cho vay phải đôi với nâng cao chất lợng tín dụng, giảm thiểu rủi ro khách hàng, giảm thiểu hệ số rủi ro, hạn vốn vay - Phấn đấu đạt mức huy động vốn tiết kiệm tăng 35%, d nợ tín dụng tăng 30% so với năm 2005, nợ hạn phát sinh không 2% tổng d nợ tăng thêm Đảm bảo tốc độ cho vay trung dài hạn bình quân đạt 15% giai đoạn 2006-2010 - Chủ động tìm kiếm khách hàng để lựa chọn đợc khách hàng tốt, dự án đầu t có hiệu qu¶ kinh tÕ cao, thu håi vèn tèt LÊy hiƯu quả, an toàn làm tiêu chí hàng đầu để xét duyệt vốn vay Đồng thời việc chủ động tìm kiếm khách hàng, dự án đầu t nhằm làm giảmviệc khách hàng đa thông tin không thật - Thực nghiêm túc luật tổ chức tín dụng quy trình cho vay nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay Để thực đợc định hớng đà đề việc hoàn thiện công tác thẩm định dự án cho vay vốn đóng vai trò quan trọng Đặc biệt bối cảnh cạnh tranh ngân hàng doanh nghiệp đẩy nhanh tốc độ đầu t nh Vì trớc hết ngân hàng cần tập trung đề giải pháp nhằm khắc phục tồn công tác thẩm định, nâng cao chất lợng thẩm định dự án sở để nâng cao chất lợng hoạt động ngân hàng giai đoạn 2.1.2.Định hớng cho công tác thẩm định dự án đầu t Hoạt động thẩm định dự án đầu t phải xuất phát từ tình hình kinh tế- xà hội đất níc tõng thêi kú vµ tõ thùc tiƠn cho vay ngân hàng Công tác thẩm định dự án cần phải phù hợp với chủ trơng, sách chung Bộ ngành giai đoạn phát triển, đồng thời phát huy tối đa mạnh ngân hàng Thẩm định dự án phải tuân thủ theo quy định ngân hàng với tất dự án xin vay, mặt khác trình phải đợc tiến hành thờng xuyên, liên tục, không diễn trớc mà sau cho vay Trong tơng lai ngân hàng phấn đấu hoàn thiện để thẩm định trở Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh thành hoạt động dịch vụ ngân hàng, ngân hàng không nơi t vấn cho khách hàng mà thu phí từ hoạt động 2.2 Các giải pháp 2.2.1 Nhận thức công tác thẩm định Thẩm định dự án công việc phức tạp có vị trí vai trò quan trọng định cho vay, để thực tốt công tác thẩm định, trớc hết cần có thống mặt nhận thức cán nhân viên ngân hàng Cụ thể là: - Hoạt động thẩm định không công việc riêng cán thẩm định mà phải đợc phổ cập mức độ định tới phận nghiệp vụ khác để họ hiểu đợc vị trí tầm quan trọng công tác thẩm định, từ hình thành phối hợp, trợ giúp cho cán thẩm định trình định - Thẩm định dự án không hớng tới phục vụ cho mục tiêu kinh doanh cục ngân hàng mà phải góp phần thực mục tiêu phát triển kinh tế chung ngành, địa phơng đất nớc thời kỳ - Hoạt động thẩm định phải ®øng trªn gãc ®é ngêi cho vay vèn ®Ĩ xem xét, định, nhằm tránh xảy tình trạng thất thoát lÃng phí, dẫn đến tổn thất cho xà hội - Thẩm định dự án phải đợc tiến hành thờng xuyên, liên tục, không diễn trớc mà sau cho vay, nhằm đảm bảo tính hiệu an toàn cho nguồn vốn vay - Thẩm định dự án công việc có liên quan đến nhiều ngành nghề lĩnh vực khác nhau, đòi hỏi ngời thẩm định phải có chủ động, sáng tạo, linh hoạt, có khả phân tích, tổng hợp, đúc rút thực tiễn thờng xuyên trau dồi kiến thức chuyên môn nh kiến thức đời sống kinh tế-xà hội 2.2.2 Các giải pháp Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Các giải pháp nội dung phơng pháp thẩm định * Đối với nội dung thẩm định khách hàng vay vốn Việc đánh giá thông tin khách hàng vay vốn việc không đơn giản, lúc tình hình tài doanh nghiệp đợc công khai Do trớc mắt ngân hàng cần yêu cầu báo cáo tài doanh nghiệp nộp lên phải đợc kiểm toán Bên cạnh ngân hàng nên tăng cờng thiết lập mối quan hệ với quan chức nhằm có đánh gía đầy đủ doanh nghiệp Để đa kết luận xác tình hình doanh nghiệp, ngân hàng nên áp dụng phơng pháp khác phân tích tài doanh nghiệp nh: phơng pháp phân tích tỷ lệ, phơng pháp đối chiếu logic thực tế naysố lợng tiêu dùng để đánh giá cha nhiều * Đối với nội thẩm định phơng diện kỹ thuật Cán thẩm định cần quan tâm đến phân tích khía cạnh kỹ thuật dự án Thực chất họ khó làm tốt đợc điều này, lẽ ngân hàng cha có nhiều cán có chuyên môn nghiệp vụ lẫn kỹ thuật, ®a sè hä ®Ịu tèt nghiƯp tõ c¸c trêng khèi kinh tế, trình độ nhận biết nh khả thu thập thông tin có hạn Các tiêu Chính phủ, Bộ ngành liên quan cha đầy đủ, cha phù hợp với tình hình kinh tế, ngân hàng cha có hƯ thèng chØ tiªu vỊ kinh tª- kü tht chn phục vụ cho công tác thẩm định dự án Do để trợ giúp cho cán thẩm định đánh giá kỹ thuật, ngân hàng cần sớm nghiên cứu ban hành tiêu kỹ thuật phù hợp với ngành, lĩnh vực cụ thể (nh tiêu chuẩn công nghệ, máy móc, thiết bị đợc sử dụng,) làm sở để cán thẩm định tham chiếu Trong trờng hợp dự án phức tạp, ngân hàng nên thuê chuyên gia có chuyên môn phù hợp thẩm định nội dung kỹ thuật nhằm rút ngắn thời gian thẩm định Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh * Đối với nội dung phân tích thị trờng Cán thẩm định cần phân tích sâu phơng diện thị trờng dự án, đánh giá tình hình cung- cầu thị trờng, khả tiêu thụ sản phẩm cần đợc định tính toán, định lợng cách cụ thể, không nên đánh giá chung chung theo cảm tính Ngân hàng cần áp dụng phơng pháp đại phân tích dự báo cung- cầu sản phẩm Hiện có nhiều phơng pháp dự báo cung- cầu đà đợc nghiên cứu áp dụng thực tế, nh phơng pháp ngoại suy thống kê, phơng pháp định mức, phơng pháp hệ số co giÃn cán thẩm định vào số lợng chất lợng thông tin thu thập đợc mà lựa chọn phơng pháp tính cho phù hợp, kết hợp sử dụng nhiều phơng pháp nhằm làm tăng tính xác cho kết dự báo Ngoài trình thẩm định cần lu ý tới yếu tố khác nh: khả thay đổi thị hiếu tiêu dùng, thay đổi sách kinh tế vĩ mô Nhà nớc, nớc xuất khẩuvì chúng ảnh hởng đến đầu dự án * Đối với nội dung thẩm định phơng diện tài Thứ nhất, thẩm định tổng vốn đầu t, ngân hàng cần có quy định cụ thể nội dung tổng vốn đầu t dự án nh: vốn đầu t cố định, vốn đầu t lu động, vốn đầu t dự phòng, vốn đầu t bù đắp chi phÝ… bëi theo ý kiÕn cđa nhiỊu c¸n bé thÈm định có kinh nghiệm tổng vốn đầu t dự án trình lên ngân hàng thờng thấp thực tế Lý dự án vào thực phát sinh nhiều hạng mục chi phí chủ đầu t cố tình làm giảm tổng vốn đầu t để dễ xin vay vốn Mặt khác dự án đầu t đợc tài trợ từ nhiều nguồn khác nhau, cán thẩm định nên kiểm tra kỹ tính xác thực nguồn vốn, cam kết bỏ vốn quan tài trợ mặt số lợng tiến độ, tránh để xảy tình trạng thiếu vốn dẫn đến làm chậm tiến độ thi công công trình Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Thứ hai, thẩm định yếu tố chi phí sản xuất kinh doanh dự án nh: lÃi vay vốn lu động, chi phí quản lý doanh nghiệp, chi phí thuê đất, thuê chuyên gia ngân hàng cần có tham khảo quy trình Bộ tài chính, quan chủ quản doanh nghiệp, so sánh với chi phí sản xuất sản phẩm tơng tự thị trờng, không nên chấp thuận hay theo tính toán chủ đầu t tuỳ ý Nếu dự án mở rộng dự án doanh nghiệp đà hoạt động ngành đó, cán thẩm định lấy tiêu cũ làm sở Nếu dự án hoàn toàn tiêu dự án tơng tự tham khảo tốt Đối với chi phí khấu hao, ngân hàng cần kiểm tra đối chiếu với văn quản lý kinh tế Nhà nớc nhằm đảm bảo tính, hợp pháp, xác tính toán Ngân hàng cần xem xÐt møc khÊu hao cho phï hỵp víi tõng lÜnh vực hoạt động dự án, loại hình doanh nghiệp, tránh tình trạng doanh nghiệp áp dụng mức khấu hao nhanh để giảm nghĩa vụ nộp thuế với Nhà nớc Nếu doanh nghiệp tính sai quy định Bộ tài VPBank cần tính toán lại có ý kiến với doanh nghiệp Đồng thời ngân hàng phải đặt chi phí mối quan hệ với khả tiêu thụ sản phẩm, với tính khả thi dự án khấu hao nguồn trả nợ cho ngân hàng, nguồn có sẵn hiển nhiên, số vô nghĩa dự án không khả thi, sản phẩm dự án không tiêu thụ đợc Thứ t, cần ý đến khoản thu hồi xác định dòng tiền dự án Khi xác định dòng tiền dự án, cán thẩm định cần ý khoản hoàn trả vốn lu động thu hồi giá trị lý dự án chấm dứt hoạt động Bởi lẽ phần lớn dự án kết thúc máy móc thiết bị, nhà xởng giá trị thị trờng định Khi bán chúng xuất dòng thu từ dự án, tuỳ theo quy định chế độ kế toán hành mà dòng thu phải chịu thuế thu nhập doanh nghiệp hay không Ngoài dù ¸n kÕt thóc doanh nghiƯp sÏ thu håi vèn lu động ròng, khoản thu phải đợc cộng vào dòng tiền cuối dự án Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Nh dự án xây dựng nhà máy sản xuất đá xẻ trên, tài sản cố định dự án đợc khấu hao vòng 14 năm vòng đời dự án 10 năm, nhng cán thẩm định đà không đa phần giá trị lý tài sản cố định nh khoản thu hồi vốn lu động vào dòng thu cuối dự án Mặc dù dự án có hiệu khoản thu hồi trên, nhng việc tính toán dòng thu thiếu sở khoa học nh làm giảm tính xác tiêu hiệu tài Thứ năm, tiêu NPV, IRR, T tiêu thờng gặp dự án đầu t ngân hàng, nhiên sử dụng chúng phải quan tâm đến giá trị thời gian tiền, không chúng không phản ánh đầy đủ ý nghĩa Mặt khác, với tiêu NPV, IRR, T, ngân hàng nên đa tiêu khác vào tính toán nh tiêu điểm hoà vốn, lợi ích- chi phí, lực hoà vốn tiêu bổ xung cho giúp cán thẩm định có nhìn toàn diện dự án Thứ sáu, ngân hàng nên đa phơng pháp tính tỷ suất chiết khấu thích hợp Các tiêu hiệu tài sở quan trọng để đánh giá tính khả thi dự án đầu t cho định tài trợ vốn ngân hàng Tuy nhiên, để tiêu phản ánh đầy đủ chất chúng việc lựa chän mét tû st chiÕt khÊu thÝch hỵp cã ý nghÜa hÕt søc quan träng Mét dù ¸n cã thĨ đợc tài trợ vốn từ nhiều nguồn khác nhau, thời điểm khác với mức lÃi suất khác Do tỷ suất chiết khấu phải phản ánh đợc tổng chi phí hội tất nguồn vốn Hiện có nhiều phơng pháp tính tỷ suất chiết khấu khác nhau, cán thẩm định nên lựa chọn áp dụng cho phù hợp với loại dự án, không nên sử dụng lÃi suất ngân hàng làm lÃi suất chiết khấu nh Trong ví dụ trên, tính theo phơng pháp đơn giản phơng pháp bình quân gia quyền, tỷ suất chiết khấu dùng để tính chuyển dòng tiền dự án : 2.600 * 12% + 8.600 * 9,5% r = -11.200 = 10,08% Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Tại thời điểm lÃi suất cho vay ngân hàng 12%/năm LÃi suất tiền gửi tiết kiệm tối đa thị trờng tiền gửi 9,5%/năm ) Bên cạnh ngân hàng nên áp dụng mức lÃi suất chiết khấu đợc điều chỉnh theo năm để phản ánh tác động môi trờng tới dự án nh lạm phát, trợt giá Thứ bảy, phân tích độ nhạy cha đợc quan tâm mức xem xét dự án (Bảng phân tích độ nhạy chiều dự án ) Các yếu tố thay đổi Mức thay đổi NPV Sản lợng SP : Giảm 5% -1.625.726 -192.1 Giảm 5% 574.572 -67.44 -13.58 +Gạch block Giảm 5% Chi phí nguyên vật Tăng 5% -432.623 -342.958,9 -124.5 -119.43 -24.9 -23.89 liệu Giá bán sản phẩm : Giảm 5% -1.496.473 -184.8 -36.96 +Gạch block Giảm 5% -303.370 -117.19 -23.44 +Đá Giảm 5% 571.572 -67.61 -13.52 +Đá % Thay đổi NPV Mức biến ®éng cđa NPV u tè thay ®ỉi 1% -38.48 Qua bảng phân tích độ nhạy ta thấy yếu tố tác động nhiều đến tiêu NPV yếu tố sản lợng giá bán sản phẩm Trong yếu tố sản lợng biến động gạch BLOCK có tác động mạnh tới NPV (sản lợng thay đổi 1% NPV giảm tới 24,9%) Tiếp theo yếu tố giá bán, thay đổi giá bán sản phẩm gạch BLOCK tác động nhiều tới NPV (1% thay đổi giá gạch làm NPV giảm 23,44%) Do trình thẩm định, cán thẩm định cần lu ý tới thay đổi yếu tố sản lợng giá bán sản phẩm thị trờng, chúng tác động mạnh tới hiệu tài dự án * Về xác định thời hạn trả nợ, phơng thức trả nợ Cách xác định thời hạn trả nợ, mức thu nợ, cách thức thu nợ gốc lÃi phải phù hợp với lực sản xuất khách hàng tiến độ thực dự Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh án Hiện ngân hàng thờng tiến hành thu kỳ hay thu luỹ thoái với mong muốn thu công nợ nhanh tốt Tuy nhiên thời gian đầu máy móc thiết bị chạy cha hết công suất, sản phẩm sản xuất giai đoạn thăm dò thị trờng Do ngân hàng yêu cầu mức trả nợ cao từ đầu làm cho dự án cha đủ khả trả, ảnh hởng đến sản xuất Ngân hàng không nên chia khoản thu gốc cho kỳ luỹ thoái mà nên vào dòng tiền dự án đồng thời tiến hành thu nợ gốc tăng dần theo thời gian, nh phù hợp với trình vận hành kết đầu t Việc thu lÃi cần đợc tính toán cho phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, tránh tình trạng doanh nghiệp phải vay vốn ngắn hạn để trả lÃi ngân hàng * Đối với nội dung phân tích độ an toàn dự án thông qua phân tích rủi ro Nội dung hầu nh cha đợc cán thẩm định đề cập đến báo cáo thẩm định ngân hàng, khiếm khuyết lớn mà ngân hàng cần sớm khắc phục Bởi phân tích rđi ro cã ý nghÜa v« cïng quan träng công tác thẩm định dự án Nó giúp cho cán thẩm định có nhìn tổng quan hơn, đầy đủ đặt dự án vào vận động thực tế nó, từ giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất dự báo trớc Do thời gian tới ngân hàng nên coi việc phân tích quản lý rủi ro điều kiện cần thiết xem xét thẩm định dự án Trớc mắt ngân hàng nghiên cứu áp dụng phơng pháp phân tích độ nhạy phân tích theo kịch Còn tơng lai, ngân hàng đà có hệ sở liệu phong phú, máy tính phần mềm đại, áp dụng thêm phơng pháp phân tích theo kịch Giải pháp mặt tổ chức điều hành Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Một nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác thẩm định dự án ngân hàng thời gian qua cha có chuyên môn hoá khâu tổ chức thẩm định Do thời gian tới ngân hàng cần có phòng thẩm định riêng, có nhiệm vụ chuyên trách thẩm định dự án trung dài hạn, có độc lập với phòng tín dụng quản lý nỵ vay ViƯc tỉ chøc bè trÝ nh vËy giúp cho cán thẩm định giảm bớt khối lợng công việc, tạo điều kiện cho họ chuyên tâm vào công việc, đồng thời có thời gian để trau dồi thêm nghiệp vụ cho thân Ngân hàng lu ý tuyển chọn thêm cán có kinh nghiệm thẩm định kinh tế-kỹ thuật dự án Mặt khác ngân hàng nên quy định chi tiết trách nhiệm nh quyền lợi cá nhân cán thẩm định Đồng thời cần thờng xuyên rà soát, xếp lại đội ngũ cán bộ, bổ sung cán thiếu cho chi nhánh, thuyên chuyển cán không đủ khả làm việc khác Ngân hàng nên tạo lập chế phối hợp chặt chẽ trình thẩm định phận ngân hàng nhằm nâng hiệu công việc Phòng thẩm định cần phối hợp chặt chẽ với phòng khách hàng, phòng thu hồi nợ, phòng tài sảnđể thu thập đợc thông tin xác khách hàng, dự án vay vốn Giải pháp đội ngũ cán Thực tế đà cho thấy ngời yếu tố trung tâm, có ảnh hởng định đến chất lợng thẩm định dự án đầu t Chính ngời định thu thập thông tin, sử dụng phơng pháp để xử lý đa định cuối Do để nâng cao chất lợng thẩm định dự án trớc tiên ngân hàng cần phải nâng cao chất lợng đội ngũ cán mặt: nhận thức, trình độ chuyên môn, kinh nghiệm công tác, đạo đức nghề nghiệp * Tuyển chọn nhân đầu vào có chất lợng cao Trong thời gian qua, đa số đội ngũ nhân viên đợc tuyển chọn vào VPbank có trình độ chuyên môn tơng đối cao, nhiên thời gian tới ngân hàng nên ý tiếp tục thực công tác bổ sung, tuyển ngời có ... thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh Chơng 1: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Thơng nghiệp cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Chơng 2: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm. .. tích cực hoạt động ngân hàng giai đoạn II Khái quát công tác thẩm định dự án đầu t ngân hàng 2.1 Quy trình thẩm định dự án Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Vân Anh * Sơ đồ thẩm định Yêu cầu bổ... vay theo quy định ngân hàng 3.2 Đánh giá công tác thẩm định ngân hàng " dự án xây dựng nhà máy sản xuất đá xẻ đá granite" 3.2.1 Những mặt đạt đợc +Quy trình thẩm định đà đợc cán thẩm định tuân thủ
