Lời nói đầu 1. Tính cấp thiết của đề tài : Thực hiện đờng lối đổi mới của Đảng Cộng Sản Việt nam trong các nghị quyết Đại hội Đảng lần thứ VII và lần thứ VIII, nền kinh tế nớc ta đã chuyển từ cơ chế kế hoạch hoá tập trung bao cấp sang nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo định hớng Xã hội chủ nghĩa. Quá trình vận động này đòi hỏi các quan hệ kinh tế - xã hội chuyển biến và thay đổi thờng xuyên. Lĩnh vực tiền tệ tín dụng Ngân hàng động kinh doanh tiền tệ là loại hình hoạt động mang tính năng động và rủi ro cao - cần đợc cải biến, đổi mới nhằm đáp ứng đợc những yêu cầu khắt khe của thị trờng. Hơn nữa, yêu cầu đặt ra đối với ngân hàng là không những phải phát triển không ngừng để thích nghi và tồn tại mà còn phải giữ vai trò tiên phong trong việc định hớng cho những hoạt động của các doanh nghiệp. Do vậy, các ngân hàng càng cần phải năng động hơn, nhậy cảm hơn và tỉnh táo hơn để có thể thực hiện tốt vai trò của mình, đáp ứng những yêu cầu ngày càng cao của nền kinh tế. Việt nam mới bớc vào kinh tế thị trờng nên yêu cầu này càng trở nên cấp thiết. Thực tế cho thấy rằng, trong những năm vừa qua, đặc biệt là năm 1998 và 1999, hàng loạt các vụ việc xảy ra liên quan đến hoạt động tín dụng giữa các ngân hàng thơng mại và các tổ chức kinh tế trong nớc đã làm ảnh h- ởng không ít tới nền kinh tế nói chung và bớc phát triển của từng doanh nghiệp, từng ngân hàng nói riêng. Ngân hàng thơng mại cổ phần là mô hình mới trong hệ thốngngân hàng thơng mại Việt nam đợc thành lập dới hình thức công ty cổ phần. Hiện nay hệ thống này vừa vận hành để phát triển, vừa rút kinh nghiệm để định hình. Là loại hình non trẻ, lại hoạt động trong môi trờng kinh tế thị trờng cha ổn định, do vậy, tình hình đặt ra đối với các ngân hàng Thơng mại Cổ phần cũng không nằm ngoài bối cảnh trên. Ngoài ra, trong quá trình hoạt động, với đặc tính riêng có của mình, các NHTMCP đã có những phát huy nhất định đóng góp vào sự nghiệp xây dựng chung của đất nớc, tuy nhiên, bên cạnh những mặt đợc, đã bộc lộ khá nhiều hạn chế . Do vậy, việc nghiên cứu Hoạt động kinh doanh tín dụng và các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng Thơng mại Cổ phần trong điều kiện kinh tế hiện nay là cần thiết. 2.Mục đích nghiên cứu của đề tài : 1 - Nghiên cứu và đánh giá hoạt động kinh doanh tín dụng, rủi ro trong kinh doanh tín dụng của Ngân hàng Thơng mại Cổ phần trong nền kinh tế thị trờng. -Một số giải pháp và kiến nghị để hạn chế rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của khối các Ngân hàng Thơng mại Cổ phần. 3. Đối t ợng và phạm vi nghiên cứu : Đề tài nghiên cứu chủ yếu về hoạt động tín dụng và rủi ro của nó tại các Ngân hàng Thơng mại Cổ phần . Nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng ở một số Ngân hàng TMCP tại Hà nội : Ngân hàng TMCP Châu á Thái Bình Dơng, Ngân hàng TMCP Kỹ thơng, Ngân hàng TMCP Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là các Ngân hàng Thơng mại Cổ phần có Hội sở tại Hà nội. 4. Ph ơng pháp nghiên cứu : Đề tài sử dụng các phơng pháp thống kê, phân tích kinh tế, phân tích tổng hợp, hệ thống hoá lý luận 5. Kết quả và những vấn đề mới của đề tài Kết quả: -Nêu đợc tổng quan về Ngân hàng thơng mại, rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng thơng mại. - Nghiên cứu, hệ thống hoá các biện pháp có thể áp dụng tại Việt nam trong việc hạn chế rủi ro tín dụng. Điểm mới: - Tổng quan về Ngân hàng thơng mại cổ phần, thực trạng rủi ro tín dụng của khối các ngân hàng này và các nguyên nhân của chúng. - Đề xuất hớng đổi mới quản lý tín dụng từ đó đa ra các giải pháp cụ thể nhằm hạn chế rủi ro tín dụng đối với các Ngân hàng Thơng mại Cổ phần. -Một số kiến nghị với các Ngân hàng Thơng mại Cổ phần với mục đích hạn chế rủi ro tín dụng. 6. Nội dung và bố cục của đề tài : -Lời nói đầu. - Chơng 1 : Hoạt động kinh doanh của NHTM và vấn đề rủi ro trong hoạt động tín dụngcủa NHTM. - Chơng 2 : Thực trạng hoạt động kinh doanh tín dụng và rủi ro tín dụng ở các Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Việt nam. 2 - Chơng 3 : Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong kinh doanh tín dụng tại các Ngân hàng Thơng mại Cổ phần. -Kết luận : - Danh mục tài liệu tham khảo. - Ngoài ra đề tài còn có một số biểu bảng liên quan. 3 Chơng I hoạt động kinh doanh của NHTM và vấn đề rủi ro trong hoạt động tín dụng của NHTM I - Ngân hàng thơng mại và vai trò của nó trong nền kinh tế thị trờng. 1. Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng thơng mại: Phơng thức sản xuất T bản chủ nghĩa ra đời đặt ra những yêu cầu rất lớn đối với hoạt động tiền tệ , đòi hỏi phải có các tổ chức chuyên hoạt động trên lĩnh vực tiền tệ. Vào thế kỷ XV, ngân hàng ra đời nhằm thực hiện các chức năng phát hành giấy bạc vào lu thông, nhận tiền gửi của khách hàng, cho vay, đổi tiền, chuyển ngân và các dịch vụ tiền tệ khác. Việc thành lập một số ngân hàng hớng vào phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp đã thúc đẩy sự phát triển thêm một bớc nghề ngân hàng ở các nớc ý, Hà lan, Đức Cùng với sự phát triển và thắng thế của chế độ TBCN, hệ thống ngân hàng đã có những phát triển vợt bậc vào cuối thế kỷ XVII. Lúc này, các tổ chức tài chính ngoài chức năng phát hành tiền còn thực hiện việc đi vay để cho vay đồng thời với các nghiệp vụ hối đoái, thanh toán không dùng tiền mặt, phát hành các công cụ lu thông tín dụng Về mặt bản chất, hoạt động của các ngân hàng trong giai đoạn này cũng đã thực hiện nghiệp vụ của một ngân hàng thơng mại. Nhng cha xuất hiện thuật ngữ Ngân hàng thơng mại . Lúc này, ngân hàng vừa làm chức năng phát hành tiền, vừa làm chức năng kinh doanh. Đây là giai đoạn chủ nghĩa t bản tự do cạnh tranh nên ngân hàng hoạt động cũng hoàn toàn mang tính độc lập, cha có tính hệ thống và phụ thuộc vào nhau. Cuối thế kỷ XIX, sản xuất và lu thông hàng hoá phát triển kéo theo sự phát triển về quy mô và phạm vi nghiệp vụ của các ngân hàng . Song trong lu thông có quá nhiều loại tiền do nhiều ngân hàng phát hành làm cản trở việc lu thông hàng hoá. Do vậy Nhà nớc đã phải ban hành đạo luật chỉ cho một số ngân hàng đợc phát hành tiền. Mỗi quốc gia chỉ có một hoặc một số ngân hàng đợc phát hành tiền. Đó là các ngân hàng có tiềm lực và quy mô lớn. Những ngân hàng không đợc phép phát hành tiền là các Ngân hàng th- ơng mại . Thời kỳ này, các ngân hàng phát triển và gặt hái đợc những kết quả to lớn đến mức C. Mác đã cho rằng Ngân hàng là tạo phẩm tuyệt tác nhất và hoàn thiện nhất trong số các tạo phẩm của nền kinh tế thị trờng. 4 Cuối thế kỷ XIX, hầu hết các nớc Châu Âu đều ban hành đạo luật chỉ cho phép một ngân hàng duy nhất đợc phát hành tiền. Nh vậy, lúc này hệ thống ngân hàng của nền kinh tế thị trờng đã bắt đầu hình thành hai cấp là ngân hàng phát hành và ngân hàng trung gian. Vào đầu thế kỷ XX, vấn đề đặt ra là các ngân hàng phát hành thuộc quyền sở hữu t nhân, do đó sự điều tiết của nhà nóc đối với các hoạt động kinh tế vĩ mô trong tình hình kinh tế phát triển đã gặp không ít khó khăn. Tiếp đến cuộc khủng hoảng kinh tế 1929-1933 đã buộc các nớc phải có biện pháp hữu hiệu để duy trì việc phát triển kinh tế, do đó việc tách chức năng của ngân hàng đợc thể hiện ở mức độ cao hơn: hình thành hệ thống ngân hàng hai cấp: -Ngân hàng Trung ơng vừa làm chức năng phát hành vừa làm chức năng quản lý nhà nớc về tiền tệ , tín dụng ngân hàng. - Ngân hàng kinh doanh (ngân hàng thơng mại) : Là trung gian tài chính có giấy kinh doanh của chính phủ để cho vay tiền và mở các khoản tiền gửi và chuyên về việc đa ngời cho vay và ngời đi vay gặp nhau là trung gian tài chính, thực hiện kinh doanh tiền tệ tín dụng và dịch vụ ngân hàng, có vai trò quan trọng trong việc tập trung, thu hút các nguồn vốn nhàn rỗi để đầu t vào những đơn vị kinh tế làm ăn có lãi thuộc mọi thành phần kinh tế, thúc đẩy tăng trởng kinh tế. ở Việt nam, từ ngày thành lập cho đến năm 1988, hệ thống ngân hàng một cấp vừa thực hiện chức năng quản lý về tiền tệ, tín dụng, ngoại hối vừa kiêm nhiệm hoạt động kinh doanh của các ngân hàng chuyên nghiệp. Đặc trng của hệ thống ngân hàng lúc này là thực hiện mệnh lệnh của nền kinh tế tập trung, nặng về bao cấp, hiệu quả thấp, không tạo động lực cho phát triển kinh tế, thậm chí chất lợng tín dụng kém vì mọi rủi ro trong hoạt động kinh doanh trong hoạt động ngân hàng đều đợc ngân sách nhà nớc bù đắp; nền kinh tế bị suy yếu Đứng trớc tình hình đó, Đảng chủ trơng chuyển mạnh hoạt động ngân hàng sang hạch toán kinh tế và kinh doanh Xã hội chủ nghĩa và Bên cạnh nhiệm vụ quản lý lu thông tiền tệ của ngân hàng nhà nớc, cần xây dựng hệ thống ngân hàng chuyên nghiệp kinh doanh tín dụng và dịch vụ ngân hàng hoạt động theo chế độ hạch toán kinh tế Đồng thời kiện toàn Ngân hàng Nhà nớc làm nhiệm vụ phát hành và quản lý nhà nớc về tiền tệ, tín dụng. Phát triển các ngân hàng chuyên nghiệp là tổ chức kinh doanh tín dụng và dịch vụ ngân hàng 5 Tháng 3.1988, Nghị định 53/CP đợc ban hành với nội dung cơ bản Chuyển hẳn hệ thống Ngân hàng sang hoạt động kinh doanh . Tháng 9.1990, hai Pháp lệnh Ngân hàng đã đợc thông qua và công bố. Trên cơ sở đó, hệ thống NHTM đợc hình thành bao gồm các Ngân hàng thơng mại Quốc doanh, Ngân hàngThơng mại Cổ phần, các tổ chức tài chính khác, là những pháp nhân kinh doanh tiền tệ, cung ứng dịch vụ ngân hàng cho các doanh nghiệp và cá nhân, thông qua đó tìm kiếm lợi nhuận. Đến năm 1999, hệ thống NH Việt nam đã phát triển đến giai đoạn cao về số lợng, cơ cấu và loại hình: - 6 NHTM quốc doanh với 1.200 chi nhánh với nguồn vốn tự có do Nhà nớc cấp -4 ngân hàng liên doanh với nớc ngoài, -Hơn 800 Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở, -47 NHTM cổ phần gồm 27 NHTMCP đô thị và 20 NHTMCP nông thôn , 5 công ty tài chính và cho thuê tài chính. Hiện nay các Ngân hàng Thơng mại Cổ phần do chủ trơng đa dạng hoá các thành phần kinh tế của Đảng, với đặc điểm là sở hữu của nhiều ngời, hoạt động kinh doanh với chức năng nhiệm vụ nh một Ngân hàng Thơng mại, đã và đang chứng tỏ sự tồn tại cần thiết khách quan của mình trong nền kinh tế Việt nam. Tuy nhiên, trên thực tế, các Ngân hàng Thơng mại Cổ phần nớc ta còn rất nhỏ nhoi về tầm cỡ, về năng lực tài chính, khả năng kinh doanh và các dịch vụ ngân hàng còn nghèo nàn. Nguồn vốn tự có của các Ngân hàng TMCP chủ yếu là do các cổ đông là thể nhân, các công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần đóng góp, tỷ trọng vốn đóng góp của các cổ đông quốc doanh còn rất thấp do vậy khả năng cạnh tranh kém. Đây cũng là một tất yếu khách quan do thời gian hoạt động còn quá ngắn, là loại hình kinh doanh mới, non trẻ, vừa vận hành để phát triển vừa rút kinh nghiệm để định hình nên không tránh khỏi có những tồn tại và khiếm khuyết. Nh vậy, các Ngân hàng trung gian chuyển sang cơ chế mới theo xu h- ớng ngày càng đa thành phần, kết hợp chuyên môn hoá và đa năng hoá, phát triển cả về số lợng và cơ cấu, nâng cao sự nhậy cảm cạnh tranh trên thị trờng. Môi trờng hoạt động ngân hàng hiện nay không còn ở những bớc sơ khai của nền kinh tế thị trờng, nó đã và đang thay đổi một cách căn bản và có một vai trò rất to lớn trong quá trình phát triển kinh tế. Hơn nữa, Ngân hàng phải là ngời đi trớc để tạo điều kiện cho kinh tế phát triển, phục vụ yêu cầu của CNH và HĐH đất nớc. 6 Nh V.I.Lênin đã nói Không có những ngân hàng lớn thì sẽ không thể thực hiện đợc CNXH và hệ thống ngân hàng là cái gì giống bộ xơng của xã hội XHCN 2. Định nghĩa NHTM : Để đa ra đợc một định nghĩa về NHTM, ngời ta thờng phải dựa vào tính chất và mục đích hoạt động của nó trên thị trờng tài chính, và đôi khi còn kết hợp tính chất, mục đích và đối tợng hoạt động. Luật Ngân hàng của Pháp, năm 1941 định nghĩa : Ngân hàng là những xí nghiệp hay cơ sở nào hành nghề thờng xuyên nhận của công chúng dới hình thức ký thác hay hình thức khác các số tiền mà họ dùng cho chính họ vào các nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính. Hay nh Luật của Ngân hàng ấn Độ 1950, đợc bổ sung 1959 đã nêu : Ngân hàng là cơ sở nhận các khoản tiền ký thác để cho vay hay tài trợ, đầu t . Những định nghĩa đại loại nh vậy là căn cứ vào mục đích, tính chất hoạt động. Một loạt định nghĩa khác lại căn cứ vào sự kết hợp với đối tợng hoạt động. Ví dụ nh Luật Ngân hàng Đan Mạch năm 1930 địng nghĩa : những nhà băng thiết yếu gồm các nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thơng mại và các giá trị địa ốc, các phơng tiện tín dụng và hối phiếu, thực hiện các nghiệp vụ chuyển ngân, đứng ra bảo hiểm Mặc dù có nhiều cách thể hiện khác nhau, nhng phân tích, khai thác nội dung của các định nghĩa đó, ngời ta dễ dàng nhận thấy các NHTM đều có chung một tính chất là việc nhận tiền ký thác - tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn, để sử dụng vào các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu và các dịch vụ kinh doanh khác của chính Ngân hàng. ở Việt Nam, trong bớc chuyển đổi sang kinh tế thị trờng có sự quản lý của Nhà nớc, thực hiện nhất quán chính sách kinh tế nhiều thành phần theo định hớng XHCN. Mọi ngời đợc tự do kinh doanh theo pháp luật, đợc bảo hộ quyền sở hữu và thu nhập hợp pháp, các hình thức sở hữu có thể hỗn hợp, đan kết với nhau hình thành các tổ chức kinh doanh đa dạng. Các doanh nghiệp, không phân biệt quan hệ sở hữu đều tự chủ kinh doanh, hợp tác và cạnh tranh bình đẳng trớc pháp luật. Theo hớng đó, nền kinh tế hàng hoá phát triển tất yếu sẽ tạo ra những tiền đề cần thiết và đòi hỏi sự ra đời của nhiều loại hình ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác. Cho nên để tăng cờng quản lý, hớng dẫn hoạt động của các ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác, tạo thuận lợi cho sự phát triển nền kinh tế đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp của các tổ chức và cá nhân. 7 Theo điều 20 Luật các tổ chức tín dụng của Việt Nam có nêu: Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định của luật này và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán . Từ định nghĩa chung đó, căn cứ vào tính chất và mục tiêu hoạt động Luật còn chỉ rõ các loại hình ngân hàng gồm : Ngân hàng thơng mại, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng đầu t, Ngân hàng chính sách và các loại hình ngân hàng khác. Ngày nay, trong thế giới hiện đại, hoạt động của các tổ chức tài chính là môi giới trên thị trờng tài chính ngày càng phát triển về số lợng và quy mô hoạt động, đa dạng và phong phú, hoạt động đan xen lẫn nhau. Ngời ta phân biệt ngân hàng thơng mại với các tổ chức môi giới tài chính khác là ở chỗ ngân hàng thơng mại là ngân hàng kinh doanh tiền gửi, chủ yếu là tiền gửi không kỳ hạn, chính từ hoạt động đó đã tạo cơ hội cho ngân hàng thơng mại có thể làm tăng bội số tiền gửi của khách hàng trong hệ thống ngân hàng của mình. Đó là đặc trng cơ bản để phân biệt ngân hàng thơng mại với các ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác. 3. Vai trò của NHTM trong nền kinh tế thị trờng : Nền kinh tế thị trờng là nền kinh tế mà mọi hoạt động kinh tế trong đó đều do thị trờng điều tiết theo quy luật cung cầu, vận động theo quy luật kinh tế khách quan. Kinh tế thị trờng đợc vận hành và điều chỉnh bởi một hệ thống thị trờng phức tạp và các mối quan hệ kinh tế tinh vi trong đó các thành phần kinh tế đều đợc tự do hoạt động trong khuôn khổ pháp luật. Do vậy các chủ thể kinh tế phải biết vận dụng sáng tạo, tạo cho mình lợi thế trong kinh doanh để tồn tại và phát triển . Hoạt động của quy luật cung cầu trong nền kinh tế thị trờng luôn tạo ra sự cạnh tranh mạnh mẽ, làm động lực thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Sự phát triển của nền kinh tế thị trờng làm nảy sinh nhiều loại ngân hàng. Mỗi loại ngân hàng lại thực hiện những chức năng nhất định khác nhau. Qua quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng thơng mại ta thấy rằng NHTM ra đời là một tất yếu khách quan của nền kinh tế thị trờng và trở lại chính NHTM lại đóng góp một vai trò to lớn trong nền kinh tế đầy tính phức tạp này: - Giải quyết mâu thuẫn giữa cung và cầu về vốn, giảm chi phí lu thông, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn bằng cách tập trung các khoản vốn nhỏ phân 8 tán, thành lợng vốn lớn tạo điều kiện cho việc áp dụng kỹ thuật hiện đại, đổi mới công nghệ, thúc đẩy nền kinh tế tăng trởng thông qua việc đầu t vốn; - Thúc đẩy dịch chuyển cơ cấu kinh tế : chuyển vốn từ những lĩnh vực kém hiệu quả vào những lĩnh vực có hiệu quả cao hơn sao cho phù hợp với yêu cầu phát triển sản xuất kinh doanh của nền kinh tế thị trờng; - Ngân hàng thơng mại là công cụ để nhà nớc điều tiết vĩ mô nền kinh tế : bằng hoạt động tín dụng và thanh toán giữa các ngân hàng thơng mại trong hệ thống, các NHTM đã góp phần mở rộng khối lợng tiền cung ứng trong lu thông. Thông qua việc cấp các khoản tín dụng cho các ngành trong nền kinh tế, NHTM thực hiện việc dẫn dắt các luồng tiền, tập hợp và phân chia vốn của thị trờng, điều tiết chúng một cách có hiệu quả, thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô : Nhà nớc điều tiết ngân hàng, ngân hàng dẫn dắt thị trờng -Ngoài ra, với các dịch vụ phục vụ việc lu thông tiền tệ, hàng hoá giữa các quốc gia, NHTM đã không ngừng thúc đẩy các mối quan hệ quốc tế giữa các nhà sản xuất kinh doanh trong nớc và ngoài nớc. NHTM là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế. II.Hoạt động kinh doanh của NHTM: 1. Huy động vốn: Các NHTM thực hiện một dịch vụ rất quan trọng đối với tất cả các khu vực của nền kinh tế bằng cách cung ứng những điều kiện thuận lợi và những phơng thức dễ dàng để nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác. Các tổ chức, cá nhân, các TCTD khác đợc nhận một khoản tiền thởng dới danh nghĩa lãi suất trên tổng số tiền gửi, với mức độ an toàn và hình thức thanh khoản cao. Ngoài ra, các NHTM còn huy động vốn dới dạng phát hành các giấy tờ có giá, vay vốn ngắn hạn của NHNN dới hình thức tái cấp vốn, vay của các TCTD khác Số tiền huy động đợc thông qua hình thức tiền gửi và phát hành giấy tờ có giá luôn sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp và cá nhân. 2. Hoạt động tín dụng : Chức năng cơ bản của ngân hàng thơng mại là mở rộng tín dụng, từ nguồn vốn huy động đợc, đối với các khách hàng tin cậy. Ngay từ khi mới bắt đầu, những ngời tổ chức các Ngân hàng thơng mại đã luôn tìm kiếm các cơ hội để thực hiện cho vay và đầu t, hởng lợi nhuận từ chênh lệch lãi suất cho 9 vay và lãi suất huy động (lãi suất tiền gửi ) sau khi trừ đi các chi phí. Họ coi đó là chức năng quan trọng nhất của mình. C.Mác đã viết cái mà ngời chủ ngân hàng kinh doanh là bản thân tín dụng . Ngời cũng đã viết Bản thân chế độ tín dụng, một mặt là một hình thái nội tại của phơng thức sản xuất TBCN, mặt khác là một động lực thúc đẩy ph- ơng thức sản xuất TBCN tiến lên hình thái cao hơn, tột cùng có thể của nó và Chế độ tín dụng ngân hàng đẩy nhanh tốc độ phát triển của lực lợng sản xuất vật chất và sự hình thành thị trờng thế giới; đẩy hai yếu tố đó phát triển đến một mức độ cao nhất định, với t cách là cơ sở vật chất của một hình thái sản xuất mới . Tín dụng ngân hàng có ý nghĩa quan trọng đối với toàn bộ nền kinh tế, nó đã tài trợ cho các hoạt động công nghiệp, nông nghiệp, thơng nghiệp, dịch vụ, xuất nhập khẩu của đất nớc; đã cung cấp những sản phẩm đờng vòng cho nhu cầu dân sinh và phát triển đất nớc thông qua quá trình từ sản xuất đến lu thông. Nh vậy, trong việc tạo ra khả năng tín dụng, các ngân hàng thơng mại đã và đang thực hiện chức năng xã hội đặc biệt của mình, làm cho sản phẩm xã hội tăng lên, vốn đầu t đợc mở rộng và từ đó, đời sống dân chúng đợc cải thiện. Sở dĩ tín dụng ngân hàng có thể đóng đợc vai trò quan trọng của mình là do nó đợc hình thành và phát triển nh một quy luật tất yếu khách quan của nền kinh tế. Hoạt động tín dụng là một nghiệp vụ hàng đầu, có ý nghĩa quan trọng, quyết định đối với sự tồn tại và phát triển của một ngân hàng, song nó không chỉ đơn giản và giới hạn ảnh hởng trong phạm vi một ngân hàng, một ngành, một địa phơng một thời điểm hay một giai đoạn mà còn ảnh hởng tới chất l- ợng, hiệu quả, năng suất lao động xã hội, ảnh hởng tới bớc tiến của cả một nền kinh tế, của một phơng thức sản xuất, của một giai đoạn phát triển xã hội, của trình độ hoà nhập vào cộng đồng kinh tế thế giới hiện đại. Nhận thức đầy đủ đúng đắn vai trò của tín dụng đòi hỏi con ngời sử dụng nó phải biết tôn trọng, đối xử với nó nh một khoa học kinh tế thực sự. Cho nên dù ở bất cứ một thời kỳ nào, bối cảnh nào thì yêu cầu cơ bản của tín dụng ngân hàng vẫn phải là Hiện thực, Khả thi và Hiệu quả . Trải qua nhiều phơng thức sản xuất khác nhau các nhà kinh tế học đã đúc kết Hoạt động Tín 10 [...]... chịu rủi ro từ nhiều phía: rủi ro từ các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hoặc các cá nhân đi vay, rủi ro từ phía ngời gửi tiền và rủi ro từ phía các ngân hàng thơng mại khác Đó là còn cha kể đến những rủi ro riêng có khác của hoạt động kinh doanh ngân hàng III Rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng: 1 Rủi ro là gì? Trong nền kinh tế thị trờng, kinh doanh và rủi ro là hai phạm trù cặp đôi Kinh. .. hàng là một nghề lắm rủi ro Qua thống kê, các rủi ro của NHTM chủ yếu tập trung vào những dạng sau: 2.1 Rủi ro tín dụng : Rủi ro tín dụng là lỗ tiềm tàng vốn có đợc tạo ra khi cấp tín dụng cho một khách hàng Đây là loại rủi ro lớn nhất và thờng xuyên xảy ra trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vì vậy, Việc đánh giá rủi ro này là trách nhiệm chính của nghề ngân hàng Rủi ro trong tín dụng xảy... nhũng 2.7 Rủi ro mất khả năng thanh toán : Đây là loại rủi ro riêng có của ngân hàng và liên quan đến sự sống còn của doanh nghiệp ngân hàng và thờng là hậu quả của một hay nhiều rủi ro trên, khiến cho ngân hàng mất khả năng chi trả, thâm hụt vốn tự có dẫn đến phá sản Sau đây là bảng tổng kết các loại rủi ro của Ngân hàng thơng mại 15 Rủi ro NHTM Rủi ro Rủi ro Rủi ro Rủi ro Rủi ro Rủi ro tín nguồn... của ngân hàng là không có rủi ro Hơn nữa, khác với các doanh nghiệp khác, NHTM ngoài sự cạnh tranh với nhau trên hoạt động nghiệp vụ ngân hàng thuần tuý còn cạnh tranh với nhau trên cơ sở các mối quan hệ với khách hàng của mình Vì vậy, khả năng rủi ro của ngân hàng trong kinh doanh tiền tệ là khả năng rủi ro nhân đôi 2 Phân loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Kinh doanh của Ngân hàng. .. rủi ro tín dụng là rủi ro phức tạp nhất , thờng xuyên xảy ra nhất và cũng gây ra cho ngân hàng những tổn thất to lớn nhất do tỉ trọng đầu t cho vay trong sử dụng vốn lớn nhất Việc nghiên cứu rủi ro trong hoạt động tín dụng sẽ cho ta có một cái nhìn toàn cục, từ đó có thể tìm đợc những biện pháp khắc phục rủi ro trong hoạt động kinh doanh tín dụng của các NHTM nói chung và các NHTMCP nói riêng 2.2 Rủi. .. ngời trong các ứng xử và tâm lý vào công tác đào tạo về tín dụng, lựa chọn và sử dụng các cán bộ tín dụng vừa có các kỹ năng xử thế của con ngời vừa có năng lực kỹ thuật Trên đây là một số biện pháp hạn chế, phòng ngừa rủi ro có tính chất cơ bản Tuy nhiên, trong từng điều kiện cụ thể, mỗi NHTM,TCTD đều có những biện pháp hoặc sách lợc riêng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoặc gia giảm các biện pháp cơ... về mặt khách quan, mọi rủi ro đối với khách hàng trong kinh doanh đều là rủi ro của Ngân hàng, bởi vốn kinh doanh của khách hàng là một phần vốn vay từ Ngân hàng Trong khi đó, nguồn vốn để Ngân hàng đem đi cho vay chủ yếu lấy từ tiền huy động đợc, tức là phần lớn số tiền để cho vay không thuộc sở hữu của Ngân hàng Ngân hàng phải có trách nhiệm bảo quản, gìn giữ và làm sinh lợi số tiền huy động đó Vì... ngân hàng này có những khó khăn nhất định Cũng trong thời gian trên, do nhu cầu kinh doanh và yêu cầu phát triển, hàng loạt các chi nhánh của các ngân hàng TMCP đợc mở tại các tỉnh, thành phố lớn Cho đến nay, cả nớc có 50 ngân hàng TMCP, trong đó có 30 ngân hàng TMCP đô thị và 20 ngân hàng TMCP nông thôn Hầu hết các ngân hàng cổ phần đô thị tập trung ở Hà nội và thành phố Hồ chí Minh Gần 50% ngân hàng. .. trọng nợ quá hạn, ngời ta còn chia ra tỉ trọng nợ quá hạn dới một 13 năm, nợ quá hạn trên một năm, nợ quá hạn khó đòi, nợ không có khả năng thu hồi Các tỉ trọng này càng cao thì khả năng bảo toàn vốn tín dụng của Ngân hàng càng thấp Ngân hàng không thể loại trừ khả năng rủi ro, song rủi ro tín dụng đòi hỏi ngân hàng phải có những giải pháp đồng bộ hữu hiệu mới có thể ngăn ngừa bớt rủi ro, hạn chế tối đa... tích tín dụng 5 Xếp hạng rủi ro Tín dụng : Xếp hạng rủi ro tín dụng của khách hàng đợc dựa trên mức độ tín nhiệm và khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính của họ Mục đích của việc xếp hạng khách hàng theo mức độ rủi ro tín dụng để : + Cho phép ngân hàng tạo lập một ý kiến về điều kiện chung của hạng mục cho vay +Phát hiện nhanh hơn yếu tố tín dụng bất lợi hay chệch hớng khỏi chính sách đã đặt ra cho một . nhiều hạn chế . Do vậy, việc nghiên cứu Hoạt động kinh doanh tín dụng và các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng Thơng mại Cổ phần trong điều. quản lý tín dụng từ đó đa ra các giải pháp cụ thể nhằm hạn chế rủi ro tín dụng đối với các Ngân hàng Thơng mại Cổ phần. -Một số kiến nghị với các Ngân hàng