t v hong cho vay c i vp nh  va  Vit Nam Nguyn Th Thu Thy Khoa Lut Lu ThS.  Lut kinh t; : 60 38 50 ng dn:  Thu Thy o v: 2010 Abstract.   hong cho vay ci vp nh a  ng mt hn ch  nh h tr   DNNVV, nha vic tip cn vng v  yu ca thc tr  ng tht s bi tr i vi DNNVV ca mt s   i (NHTM) ti Vi     n nhng kin ngh s i, b t v      ng cho vay ca NHTM v Keywords. Lut kinh t;  t Vit Nam; Vay vn;   i; Doanh nghip nh Content MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Lop nh a (DNNVV) him t l ln nht trong tng s p ca Vit Nam. Theo mt s li  5/2010: "C  33.982    p mi, ng s doanh    496.101   ; vn 2.313.000 t ng (khong 121 t p nh a chin 97% vng trong     liy t trng v  n, doanh thu, li nhup ng vi t trng v s ng doanh nghip, tuy nhc doanh nghing trong nn kinh t qu Tuy vy, DNNVV v  nghip nh  lc hu, kh n tr doanh nghip yu, mt bng sn xut kinh doanh nh hp, c bic tip cn ngut hn ch. Trong hong sn xut cnh ngun vn t n vay t  yui mi doanh nghiu d p cc vi ngun vng. Hu h trong vii vt s quy  h tr   bt ch  thng nht ng bc bit v v cn nay v m i vi khi doanh nghi  ch tPháp luật về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa ở Việt Nam" vi mong muu m th nh ct Vit Nam v hong cho vay c thng mi (NHTMi vu thc tr      i DNNVV ta Vit Nam, gn vi vit, i mt s     t ng bt cp c lu  xut nhng bi tr  ho t hiu kiu qu c hong, x c trong nn kinh t. 2. Tình hình nghiên cứu về vấn đề này ở Việt Nam Hin nay       (    , )               .       mt s      c         vit v   DNNVV hoc ch yu nh "kinh t" trong hong cng c NHTM i v Mấy vấn đề về đầu tư tín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa ở nước ta", ca Nguyn Th Hi Hng, (T  n t, s 19, 2006); "Doanh nghiệp nhỏ và vừa trước tình hình hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại trong 9 tháng đầu năm 2008", cNguyn Th  Th n t, s  y thc trng cho vay  ( ,   ),    n l    a DNNVV trong vic vay vn NHTM. t s cuc Hi tho, D c cnh tranh ca Vi nh   cn thc trng (s c m mm yu) ca DNNVV trong thm hi      vi      t v ho ng cho vay ca  3. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu - Mục đích Lu    nh ct v hong cho vay c i vi Viu nhng ch n vic h tr  - Nhiệm vụ  c mm v  ng mt hn ch nh h tr a vic tip cn vng v yu ca thc tr  n ng th t s bi tr i vi DNNVV ca mt s NHTM ti Ving kin ngh si, b  lut v     ng cho vay ca NHTM v 4. Phƣơng pháp nghiên cứu gi s d u thc trt Vit t ca mt s c trong khu v gic   p vi Vi      t v ho    i v  DNNVV. Kt h v  la chn nh th ch nh cng th  du tra thc t  tr hia mt s NHTM ca Vii vu thc ti dnh ct v c thit thu qu  5. Ý nghĩa lý luận của đề tài Trong thm hi y mn h tr cho  u qu cho khi doanh nghi  mang mc tin rt thit thc. Hi vng nhng kin ngh  xut c gi s  nhnh trong vic thc hin ch  5. Kết cấu của luận văn n m u, kt luu tham kho, ni dung ca lum  Chương 1 hong cho vay cng mi vi doanh nghip nh a. Chương 2t hia Vit Nam v hong cho vay c ng mi vi doanh nghip nh c tin cho vay doanh nghip nh  va ti mt s ng mi ti Vit Nam. Chương 3it cho vay cng mi vi doanh nghip nh a  Vit Nam. Chương 1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1. Khái niệm, đặc điểm doanh nghiệp nhỏ và vừa 1.1.1. Khái niệm Mt nht nh gic v n c th, m chung nht v i dung nh sau: ng c s sn xu c i nhu p trong nhng gii hn nht  thc: vn, lao ng, doanh thu, nng lc sn xut, t gia tng thu c trong tng thi k theo quy nh ca tng quc gia. Ti Vit Nam, theo quy nh ti Ngh nh 56/2009/N- tr  DNNVV (sau i t nh 56/2009/N-p , c th nh sau: DNNVV là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên). 1.1.2. Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ và vừa ng c im sau: n xut kinh doanh nh; mt bng sn xut n; c lc hu; k khn v ; yu v ngung lc qun tr, ip. 1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa  mi nn kinh t quc gia hay  gi nhi mc   Qua thc tin hot n ca DNNVV  Vit Nam cho th ng i vi kinh t - i, c th nh sau: - p mt lng sn phch v  cho nn kinh t, ng nhu ca ngi. - DNVVN trong nn kinh t n to vip cho ngi lao ng. - n u t trong nn kinh t. - Hot ng co ngun vn l cho nn kinh t nng ng, t hiu qu kinh t cao. - c i vi s n kinh t a phm nng th mnh ca t 1.1.4. Vai trò của cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa Nh ng trong nn kinh ty hot ng cho vay DNNVV cng c bit quan trng, to iu ki tn ti, ng vti a tim ni vi kinh t  i. Về mối quan hệ giữa doanh nghiệp và ngân hàng: Cng nh          t ng sn xut kinh  dng v p ng nhu cu thiu ht vn cng nh  ti u qu s dng vn c  doanh nghip qup nhng gip, to nn tng cho s a doanh nghipch v c h tr rt l       t ng kinh doanh ca h  u qu hn.  Vit u t  s dng dch v ca h nhii tng mang li mt ngun thu   Về vai trò của cho vay DNNVV: Vu t t quan trng nhy s n khu vc kinh t ng tr ly h thi mn t  ch  ng, i hi n DNNVV c th hin: - ph cu vn ti u cho DNNVV, m bo cho hot ng cc. - u qu s dng vn ca DNNVV. - n tp trung vn sn xu nng cnh tranh ca c DNNVV. 1.1.5. Các yếu tố tác động đến hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa Vĩ mô và khách quan: Thứ nhất, v a c: m nhn thc,  nc ng n kinh t nhinh phn nh n dc t  n DNNVV vn cha nhn c s  a phng. H thng kinh doanh mi ang n  p vi xu th i cnh hi nhp kinh t khu v quc t. H thng t chn DNNVV t cp trung ng n a phng cho n nay mi ch c ng lu, cha ng nhu cu ca doanh nghip. Thứ hai, v ng kinh t: Trong nhng nm vp xy ra nhng bin ng ca kinh t th gii cng nh ca tng quc gia trong   ng ca lng hong kinh t   sau: Một là, nhng doanh nghip b ng mnh, ang ht sn (chim 20%). Hai là, nhng doanh nghip b lng hong kinh t ng nhiu, hin ang  n, sn xut, kinh doanh b sm 60%). Ba là, nhng doanh nghi ng hoc thc c hn trong iu kin lm 20%). Thứ ba, cu t th ch - lu u t m nh hng ti tt c  u t th ch, lu nh hng n kh nng tn ti n ca bt c t n v p s phi bt buu t th ch lui khu vc  nc s nh hng ti doanh nghi to ra li nhun hoc vi doanh nghip. Vi mô và chủ quan T u NHTM cha m quan trng c bit ca khu vc DNNVV, dn n nhng tr ngi trong quan h gia DNNVV v Nhiu doanh nghi vi vay vn gp rt nhiu th tc kht khe, phc tp.    t t chc hot    n li nhun khi giao dch vt y, nhi ng ng tc, thm nh cao, ri ro cao. V p: S lng DNNVV ca Ving vi nhng c im nh  cp, c bin ch v  DNNVV gp nhiu n trong vi u t  vay v  d vi phc vay hoi t  iu kin vay, nh ph u qu, nng lm l t l vn t p, c bic trao a doanh nghi cha c tng cu  tin cy cn thia doanh nghip cha thc s minh ba thc s ng khai, mc  y thnh n kinh doanh cn n vn t    n ri ro khi  v doanh nghip sn xut, kinh doanh. Do  s  t nh vin ch. 1.2. Những đặc trƣng trong hoạt động cho vay của ngân hàng thƣơng mại đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa nh chung cc, c th c (NHNN) trong hot NHTM thnh ni b v cho vay (di c quy ch ng, ch ng )  ng thng nht  h th ng i vi tt c t i t th i tu yu t y, ti mt s ng  c t, i vi mt s doanh nghip thuc i tt ng sn xut kinh doanh yu n n quan h vay tr vu kht khe hn i vi mt s iu kin (v h s n/vn ch s hu, li nhunnh ii t mn l u i v  th tc vay vt vay vn bo m linh hot Chương 2 QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT HIỆN HÀNH VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 2.1. Quy định của pháp luật hiện hành về hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa Theo quy nh hit Vit Nam, hin ti ch mt quy  thc c n vic cho vay i v. S  trong vic cho vay i vi DNNVV ch n trng th ca c i vi tng th  quyt 22/NQ-về việc triển khai thực hiện Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 của Chính phủ về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa (sau i t quyt 22/NQ-CP).    quyt 22/NQ-CP   m v c th     a phng trong vic hin mt long th nhm h tr DNNVV, to ng lp tip tc u t mi, m rng hot ng sn xuu th hi n thm quan trng ca khu vc DNNVV i vi nn kinh t ni ch ng th,  tm  c h tr vay v thung quy n cng ca NHTM i vi DNNVV. 2.1.1. Điều kiện cho vay V iu kin cho vay, trt bu quy nh v iu kin vay vn ti Quy ch cho vay i vt nh 1627/2001/Q- a NHNN.  iu kin nht i vng l sn xut kinh doanh, t trong nh yu khi tip cn vn vay cNhng vng mng gp khi cho i tng  vn kinh doanh ca doanh nghin n vn t   u t t ln. Theo mt kt qu iu tra, trong s nhng doanh nghip cn c vng  iu kin  c vay vng minh c thc tr 2.1.2. Trình tự, thủ tục vay vốn  n bn hng dn nghip v c th p vi iu kin, c iiu l c c ch  d , th tc cho DNNVV vay vng, quy m ng chung vi tt c  , thu tc vay vn i vp ho, th tc vay vn i v gia  2.1.3. Phương thức cho vay ng thi vng hai phng thc ph bin nhn mng (tổ chức tín dụng (TCTD) và khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định)  u t d TCTD cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống). 2.1.4. Hợp đồng tín dụng và giải quyết tranh chấp phát sinh từ Hợp đồng tín dụng Ging nh ch thng ma quan h cho vay ca NHTM i v   c th hi   p   ng. Do vy, vic nh ct v hot ng cho vay ca NHTM i vi DNNVV s c th hin ch yi dung c bn ca Hp ng. Hp ng v bn chng hp n theo quy nh ca B lut     gp  ng trong trng h   TCTD, trong  y mt khon tin  s dc nh trong mt thi hn nht nh theo tho thun v c ga nhng hot ng cng  bt khu giy t ng c gp ng c th hin bi Hp p ng cp bp ng chit khu, Hp  n v ch  cp  iu khon ca mt Hp ng cho vay, bao gi dung sau: 2.1.4.1. Chủ thể vay vốn Theo quy nh ti Ngh nh 56/2009/N- s  doanh theo quy nh cp , nh a. Nh vy, quy  ri t thuc mn kinh t i loanh nghip, ch cn "nh ca u vay vn t tr  th vay vn. ng, tNHTM vic quy nh v ch th vay vn th  thunh ct (hi nh 56/2009/N- quy nh ra m  nh i t 2.1.4.2. Chủ thể cho vay vốn Ch th cho vay vn i vm NHTM n Vit i. Trong  n Vit Nam cho vay i vi tng u i t c bit. 2.1.4.3. Về lãi suất t trong nhng iu khon c bn trong hp   cp   khi vay vn tn Vit  c u t t dng u t ng xut khu khi vay vn tNHTM, hin tng c h tr v t. Trong n u  h tr doanh nghip Vit Nam vt qua giai on khng ho u. i tng cu n lt bao gm: doanh nghip vay vn lu ng ngn hn phc v nhu cu sn xut kinh doanh; doanh nghin  sn xut, kinh doanh; doanh nghip vay v  n khu v     u ht i v   nghip vay ngn hn u c h tr t vi mc 4%/nm, thi vu h tr c h tr  i 100%/nm. t cho vay, khi tip cn ngun v vng mc v quy t tha thun c   s 12/2010/TT-NHNN hng dn TCTD cho vay bng VN i vt tha thuc TCTD thc hin cho vay bng VND pht cho vay  mc h s cung - cu vn th trng, nhu cu vay vc  m ct kit ng, to iu kip cn vn vay  n sn xut - kinh doanh, nht p xut khu, doanh nghip nh a. n  ng thun chiu i v doanh nghip nh ng ngc chi gii quyt nhu cu v c phi chp nhn huy ng vn vt cao ngt ngu ca ngi gi. Trong khi  huy ng c mt  cho vay ra mt  i cho vic d tr bt buc, d   vch git u ra phi t 4-i  qu n n vic mc nhy vt ct ang khin nhiu doanh nghip gn, c bit i v 2.1.4.4. Về bảo đảm tiền vay c t n bo t vn  "nhc nhi" i vi DNNVV khi vay vn ti NHTMt trong nh yng rt "ngi" n. Hu hn bo m cn s dng  n gn lin vi t, nhng quyn s dng t c tin mt ln hoc tr tim), trong p s dng  tim chim s lng ly, theo quy nh c lut t ai (Lut t   th chp n gn lin vi t (bao gm tr s doanh nghinh  s n bo t ng sn th p l, hu ging, giy chng nhn quyn s hu ), hot b, phng tin vn ti c k, lc hu Do vy, g my mm n bo m ca DNNVV.    vn  m to iu kin cho DNNVV vay vc  trng h tr DNNVV bng vit nh s 14/2009/Q-TTg ban hành Quy chế bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn của NHTM (sau  i t  t nh s 14/2009/Q-  t nh s 60/2009/Q-   a i b sung mt s iu ca Quyt nh s 14/2009/Q-TTg (sau i tQuyt nh s 60/2009/Q-TTg).  t nh s 14/2009/Q-TTg ca Th t  ng" cho vip ca DNNVV tNHTM thuc nhi    a doanh nghip. Vi   t nh s 14/2009/Q-   "phi hp" vi chu c v tr t.  c h tr p phi p thun c chp thun cho vay miu kisn bo m nhng hu h ng y, Quyt nh s 60/2009/Q- gii quyt vn  nh vn  vn tn ti giNHTM p. Khi thc hin cho vay, NHTM vn thm nh d i chu m v quyt nh cho vay cm bi nhun, trong khi n bo m ca doanh nghip li do VDB qu NHTM, iu kin bo m vn vay ca NHTM a VDB. Thc t cho thNHTM u rt "ngi" cho doanh nghip vay va  ch bu im bt li, "b B n Vit Nam theo Quyt nh s 14/2009/Q- mt gi sau khng hoi ch tru c, do v   i nhng vng mc, bt c       tr   t Qu bng.  Qu t ng hiu qu n ph ch t ng h 2.1.4.5. Vấn đề vô hiệu của Hợp đồng tín dụng Trong thc t c  ng cho thy, trong quan h cho vay c      pn  u ca Hp ng sau: Vô hiệu do vi phạm quy định của pháp luật: Trong B lu nm 2005, khon 1 iu 476 quy p n, bao gm c p ng, do a thun, nht c bc  vi loi cho vay tng ng. c tt cho vay cNHTM  s tho thun vi ng v l ri ro, dn n viu kh nng cho t vi hn nh quy Khi tranh chp x  c ti hp t cho vay vt quy nh  thu th b   gii quy s 12/2010/TT-u lc t  hng dTCTD t tho thun.     12/2010/TT-NHNN cha gi      g hng dc t d n xut- u qu. Bi vy, d sinh ra tranh chp hp ng, d  phm lut. Chng hn, mt d u t mang li mt t sut li nhun ch s hu  có hiệu quả", nha h nu t em tin gng c mt s ng  nu tr  h u qu. Hoc nh khon vay c nghip hin ti i nhun, thua l, Vi phạm về chủ thể ký kết Hợp đồng không đủ năng lực ký kết (về thẩm quyền ký kết): Hp  b   i tng b cm cho vay hoc trong trng hp loi cho vay b cm. 2.1.4.6. Giải quyết tranh chấp phát sinh t ng sn xu b thua l dn  nng tr n c tin, dn n tranh ch thc t cho thn bo t trong nhng vn  n nht cho DNNVV khi tip cn ngun vy, khi doanh nghiu qu, thua l, t  sinh ch t tha thun vi n n tranh chiu i. 2.2. Thực tiễn cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại một số ngân hàng thƣơng mại ở Việt Nam  a ngun vn ln hng chin lc cho vay vi t ng c ch u n so vi vay ng, th tc m bo tin vay linh hop c th chn  vn vay. iu t n Vit Nam ng t quy  i vi DNNVV (Quyt nh 6366/Q-PTSP Chính sách khách hàng đối với DNNVV của Ngân hầng Đầu tư và Phát triển Việt Nam), c th nh sau: Xu   ch trng, ng li ca   c trong vi    DNNVV, nh hng m r i vi DNNVV, ng thi hng n m  hin i, dn u trong vic cung ng, dch v g u t n Vit Nam (BIDV)    ch tr  Thi gian qua, BIDV  n i vdoanh nghip nh gim t cho vay, gic hin c ch linh hot v sn bo m i v tr ng i vi DNNVV, BIDV  - Thc hit linh ho s t c bn tng thi kng c ch  t u  i v   m bo m  t cho vay i v c DNNVV thp hn t 0,5% - 1%/nm so vi mng. - a dc cng: c bit i vp xut khu, nh chi tin t -USD, chit khu b chng t - p dng bio m linh hot: bo m b vn vay, t liu tn kho, qun ch p vi tng lnh v kinh p hng doanh nghip. - Cho vay kt hp vn u tt vh va to iu kin m rng, viu kip th trng, trc tit hiu qu ng nm trong kh nng u t, qu vm vi hot n. -  h tr   t ng sn xut kinh doanh, BIDV s   ngun vn vt h h tr ng (tng d n i v giai on ti. nh ng Vi chc la chn hc v DNNVV. c bii dit ca Vit Nam tham gia t ch cho DNNVV. Trong ni dung hot ng c ch c t t s y mnh h hai lnh v thut nhm  p Vit Nam), bao gm cho vay trc titip, to iu kin thun li v    tip cn vn.    t s   y mnh vic cho vay i v   u  t. NHTM c phn Lnh vic  sung   tr cho DNNVV vi mn u tr  pht vi i tn tng d n cho DNNVV ti LienVietBank chim khong mi c phn Quc t (VIB Bank) ci tng trng ti VIB, trong  n  mng d n ca nline). NHTM trong nc, DNNVV hin ci tc quan a nhi Vit i sn phm i DNNVV vm nng  mun tn trong thi gian ti. Nh v ng, ch tr h tr  trng c c th n bn quy pht (v tr DNNVV, h tr t, b ph nhng h tr nht nh  iu kin thun l    t ng sn xut kinh doanh cng thhn  to hiu qu c bt cho doanh nghip. iu quan trng hcn phu  i ng b, thng nht h tr DNNVV, tng, iu kin  doanh nghip sn xum th trn thng m k thut, ci thin h tc bi thn  vn  tip cn vn  c bit quan trng cn nay ang thiu mt quy nh tng th c v vic cho vay i v Chương 3 CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 3.1. Tiếp tục sửa đổi, hoàn thiện Nghị định 56/2009/NĐ-CP Cần phải tiếp tục hoàn thiện khái niệm DNNVV. S  th s o iu kin thun li cho vic qu tr cc. iu 3 ca Ngh nh s 56/2009/N-CP nh ngha DNNVV nh sau: "là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên)". Kt hp vi b   thy theo Ngh nh, DNNVV  v s lao  khu vc, trong  ngun vn ng.  bt h i. Bi l, tng ngun vn ca doanh nghip bao gm vn ca ch s h vn huy ng dn ch s hng i n nh, c ghi nhn trong iu l doanh nghiy chng nhn n huy ng li thn ng. Do ng ngun va doanh nghip cng th  n      t doanh nghip c x  i doanh nghip nh nh  p vc li. S  bi, doanh nghip nh p v thc hi  p. Trin khai c th  n DNNVV: Xng c ch t ch hot ng Qu h tr n DNNVV, Qu bng DNNVVi vi Qu bng cn phng c ch t cht ng mi  s khc [...]... mức cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, điều kiện và thủ tục cho vay không có bảo đảm bằng tài sản đối với từng đối tượng doanh nghiê ̣p, phù hợp với các quy định của pháp luật hiện hành về cho vay của NHTM đối với khách hàng - Căn cứ vào đặc thù cho vay đối với DNNVV, các NHTM hướng dẫn cụ thể quy trình thực hiện bảo đảm tiền vay đối với các doanh ng hiê ̣p vay vố n theo hư ớng đơn giản và thuận... định mức cho vay không có bảo đảm đối với từng đối tượng cụ thể, phù hợp với đặc điểm kinh doanh của khách hàng và khả năng quản lý rủi ro của NHTM Các NHTM thông báo công khai mức cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, điều kiện, thủ tục cho vay cụ thể trên cơ sở tuân thủ các quy định hiện hành về cho vay của NHTM đối với khách hàng - Các ngân hàng, tổ chức tài chính thực hiện cho vay các đối tượng... cơ chế cho vay của ngân hàng thƣơng mại đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa Qua nghiên cứu, tác giả luận văn xin đề xuất về cơ chế cho vay đối với DNNVV như sau: Về nguyên tắc cho vay: Viê ̣c cho vay các DNNVV phải bảo đảm nguyên tắ c sau : - NHTM thực hiê ̣n cho vay trên nguyên t ắc tự chủ, tự chịu trách nhiệm về hiệu quả đầu tư - Thực hiện cơ chế bảo đảm tiền vay theo quy định hiện hành và xác... chính sách hỗ trợ phù hợp đối với từng nhóm khách hàng - Triển khai các công việc theo thoả thuận hợp tác giữa BIDV và Hiệp hội góp phần nâng cao hiệu quả hợp tác giữa Ngân hàng và doanh nghiệp 3.3.4 Đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa - Chấp hành nghiêm chỉnh Luật doanh nghiệp, Luật kế toán và các quy định về tài chính, kế toán của Nhà nước, thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính hàng năm, cung cấp thông... tư) cho các Doanh nghiệp đầu tư dự án cũng như duy trì, phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh - Có kế hoạch phát triển kinh tế, tạo môi trường phát triển sản xuất kinh doanh ổn định cho các DNNVV - Tăng cường công tác quản lý, giám sát hoạt động của các DNNVV 3.3.3 Đối với Hiệp hội doanh nghiệp nhỏ và vừa - Sớm thực hiện việc phân tích, đánh giá, phân loại các doanh nghiệp trong hiệp hội để Ngân hàng. .. định của pháp luật về hoạt động tín dụng, Nxb Tư pháp, Hà Nội "Ít doanh nghiệp nhỏ và vừa được vay từ nguồn chính thức" (2009), sgtt.com.vn, ngày 24/3 "Kêu trời vì lãi suất thỏa thuận" (2010), Báo Người Lao động, ngày 4/4 "Khó lập Quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa" (2005), Hotrodoanhnghiep.gov.vn, ngày 22/8 Phạm Xuân Lập (2009), "Tăng cường cơ hội tiếp cận vốn ngân hàng của doanh nghiệp nhỏ. .. nhỏ và vừa tại Vietinbank", Ngân hàng, (3) Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (2006), Quyế t đi ̣nh số 8598/QĐ- BNC ngày 20/10 của Tổng Giám đốc ban hành hệ thống xếphạn tín dụng nội bộ của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Hà Nội Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (2008), Quy định số 6366/QĐ-PTSP ngày 19/11 của Tổng Giám đốc quy định về chính sách khách hàng đối với doanh nghiệp nhỏ. .. chính cho các DNNVV Bên ca ̣nh đó , cầ n có các quy đi nh cu ̣ thể hỗ trợ về thuế để doanh nghiệp trung thực hơn ̣ khi đưa ra bản báo cáo tài chính của mình Làm được điều này vừa giúp ngân hàng vừa giúp doanh nghiệp cùng nhìn nhận thực tế và đưa ra phương thức kinh doanh hiệu quả cho cả hai bên Về nguồn vốn cho vay: - Nguồn vốn huy động của các NHTM và các tổ chức cho vay khác; - Vốn vay, vốn... ngày 9/12 Trầ n Minh Sơn (2008), "Thực tiễn cơ chế bảo đảm tiề n vay đố i với doanh nghiệp nhỏ và vừa" , Nghiên cứu lập pháp, (8) Đinh Văn Sơn (2009), Chính sách tài chính với phát triển xuất khẩu của doanh nghiệp nhỏ và vừa ở Việt Nam (Sách chuyên khảo), Nxb Tài chính, Hà Nội "Thách thức toàn cầu đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa khi tham gia chương trình ưu tiên đă ̣c biê ̣t" (2009), Custom.gov.vn,... doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Hà Nội Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (2008), Quy định số 3979/QĐ-PC ngày 13/7 của Tổng Giám đốc về giao dịch bảo đảm trong cho vay và Quy định số 6020/QĐ-PC ngày 20/10 sửa đổi , bổ sung tại Quy định 3979/QĐ-PC ngày 13/07 về giao di ̣ch bảo đảm trong cho vay, Hà Nội Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (2009), Quyết . khi doanh nghi  ch t Pháp luật về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa ở Việt Nam& quot;. DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 2.1. Quy định của pháp luật hiện hành về hoạt động cho vay đối với