Đang tải... (xem toàn văn)
Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTMCP Công Thuơng chinhánh Cửa Lò Hoạt động sinh lời của các ngân hàng thương mại chủ yếu từ hoạt động tín dụng. Thông qua hoạt...
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Đề tài: Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTMCP Công Thuơng chinhánh Cửa Lò Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại học Vinh SVTH: Vũ Thị Hòa Lớp 49B2 - TCNH 1 MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU 1 PHẦN I: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CỬA LÒ. 3 1.1 Qúa trình hình thành và phát triển của NH TMCP Công Thương chi nhánh Cửa Lò. 3 1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy của NH TMCP Công thương chi nhánh Cửa Lò 4 1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Công thươngchi nhánh Cửa Lò từ năm 2009 đến năm 2011 8 1.3.1. Về kết quả tài chính 12 1.3.2. Về thành tựu 14 1.3.3. Về khó khăn 18 PHẦN II: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CỬA LÒ 12 2.1. Thực trạng công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTMCP Công Thương chi nhánh Cửa Lò 12 2.1.1. Tình hình tín dụng tại NH TMCP Công Thương chi nhánh Cửa lò .12 2.1.1.1. Về công tác huy động vốn 12 2.1.1.2. Tình hình dư nợ tại NH TMCP Công Thương chi nhánh Cửa Lò 14 2.1.1.3. Về công tác kế toán thanh toán ngân quỹ 18 2.1.14. Về công tác tự kiểm tra, kiểm soát 19 2.1.1.5. Công tác xử lý thu hồi nợ quá hạn, nợ tồn đọng, nợ xử lý rủi ro 20 2.1.2: Ví dụ về thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay nâng cấp khách sạn, nhà hàng của DNTN Trung Hoàng. .20 2.1.2.1: Thẩm định về DNTN Trung Hoàng. 20 2.1.2.2: Thẩm định dự án. 21 2.1.2.3: Nhận xét về quá trình thẩm định của cán bộ tín dụng đối với dự án trên. 25 2.1.3. Đánh giá về chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Cửa Lò. 26 2.1.3.1: Kết quả đạt được 26 2.1.3.2: Những hạn chế 28 2.1.3.3. Nguyên nhân 29 2.2. Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân Hàng TMCP Công Thương chi nhánh Cửa Lò. . 30 2.2.1 Định hướng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Cửa Lò trong thời gian tới. 31 2.2.2. Định hướng cho công tác thẩm định tín dụng trong thời gian tới 32 2.2.3 Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ. 32 2.2.3.1. Coi trọng công tác bồi dưỡng cán bộ thẩm định 32 2.2.3.2. Tăng cường công tác thu thập và đảm bảo chất lượng thông tin cho quá trình thẩm định 34 2.2.3.3. Tiếp tục đổi mới nội dung quy trình thẩm định tín dụng 35 2.2.3.4. Nâng cao hiệu quả đánh giá tài sản thế chấp. 36 2.2.3.5. Nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống kiểm tra và kiểm soát nội bộ 37 2.2.4: Kiến nghị 38 2.2.4.1. Về phía NHNN 38 2.2.4.2 Kiến nghị với chủ dự án đầu tư 39 2.2.4.3. Về phía chính phủ và các bộ nghành có liên quan 39 2.2.4.4 Kiến nghị với NH TMCP Công Thương chi nhánh Cửa Lò. 40 KẾT LUẬN 42 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 44 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Từ dịch nghĩa NH TMCP Ngân hàng thương mại cổ phần. NHNN Ngân hàng nhà nước. NHTM Ngân hàng thương mại DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ. KH Khách hàng. TSĐB Tài sản đảm bảo VLĐ Vốn lưu động TSCĐ Tài sản cố định CBTD Cán bộ tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1 : Cơ cấu bộ máy tổ chức điều hành của NH TMCP Công Thương chi nhánh Cửa Lò. Bảng 1.1 : Kết quả kinh doanh. Bảng 2.1 : Cơ cấu huy động vốn của Ngân hàng TMCP Công thươngchi nhánh Cửa Lò. Biểu đồ 2.1 : Cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền Bảng 2.2 : Cơ cấu dư nợ tại ngân hàng Công thương chi nhánh Cửa Lò. Biểu đồ 2.2 : Tình hình tổng dư nợ. Bảng 2.3 : Bảng cơ cấu thu nợ tại ngân hàng TMCP Công thương – Chi nhánh Cửa Lò. Biểu đồ 2.3 : Tình hình doanh số thu nợ. Bảng 2.4 : Thực trạng nợ quá hạn tại Ngân hàng . Bảng 2.5 : Quan hệ của khách hàng với các tổ chức tín dụng. Bảng 2.6 : Tình hình tài chính của Doanh nghiệp. Bảng 2.7 : Danh mục đầu tư của dự án. Bảng 2.8 : Cơ cấu vốn của dự án. Bảng 2.9 : Dự trù chi phí của dự án. Bảng 2.10 : Kế hoạch trả nợ. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại học Vinh SVTH: Vũ Thị Hòa Lớp 49B2 - TCNH 1 LỜI MỞ ĐẦU 1.Lý do chọn đề tài: Hoạt động sinh lời của các ngân hàng thương mại chủ yếu từ hoạt động tín dụng. Thông qua hoạt động tín dụng, các ngân hàng thương mại thu được trên 70% lợi nhuận. Một ngân hàng thương mại muốn phát triển bền vững thì cần phải kiểm soát được rủi ro tín dụng hay nói cách khác là phải nâng cao được chất lượng tín dụng. Đất nước ta đang trong quá trình công nghiệp hoá – hiện đại hoá, có rất nhiều dự án đầu tư thuộc mọi thành phần kinh tế, mọi ngành nghề và mọi lĩnh vực. Để thực hiện được các dự án này thì việc đảm bảo nguồn vốn đầu tư phải tìm kiếm nguồn tài chính hỗ trợ từ bên ngoài. Có rất nhiều cách để huy động vốn đầu tư, tuy nhiên nguồn vốn vay từ các ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn và quan trọng. Mặt khác, hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại luôn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro. Để đảm bảo ngân hàng có thể thu hồi được cả gốc và lãi vay thì công tác thẩm định cho vay cần phải được chú trọng đặc biệt. Công tác thẩm định có tính quyết định tới chất lượng cho vay của ngân hàng, với tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu và ảnh hưởng tới thu nhập của ngân hàng, tới khả năng hoạt động của ngân hàng. Trong thời gian thực tập tại ngân hàng vietinbank Cửa lò em thấy nhu cầu tín dụng của khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ rất nhiều, và vấn đề thẩm định cho vay đặc biệt quan tâm. Vì vậy em lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTMCP Công Thuơng chinhánh Cửa Lò” làm đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp. 2.Mục đích nghiên cứu của đề tài Khái quát về NHTMCP công thương chi nhánh Cửa Lò. Nghiên cứu những vấn đề lý luận về thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay DNVVN tại NHTMCP Công Thương chi nhánh Cửa Lò. Phân tích thực trạng hoạt động thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay DNVVN tại NHTMCP Công Thương Cửa Lò, những tồn tại hạn chế và nguyên nhân. Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hiệu quả hoạt động thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay DNVVN tại NHTMCP Công thương Cửa Lò phù hợp tình hình hoạt động hiện nay. Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại học Vinh SVTH: Vũ Thị Hòa Lớp 49B2 - TCNH 2 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của đề tài là các hoạt động thẩm định tín dụng cho vay đối với DNVVN trong giai đoạn 2009-2011 Phạm vi nghiên cứu là nghiên cứu thực trạng các hoạt động tín dụng cho vay đối với DNVVNtại ngân hàng công thương Cửa lò 4.Phương pháp nghiên cứu Phương pháp thống kê Phương pháp phân tích tổng hợp Phương pháp duy vật biện chứng Phương pháp duy vật lịch sử 5.Nội dung và kết cấu của đề tài Nội dung đề tài nghiên cứu gồm có 2 phần: Phần I: Tổng quan về Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Cửa Lò. Phần II: Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTMCP Công Thương chi nhánh Cửa Lò. Mặc dù đã có nhiều nỗ lực và cố gắng nhưng với kiến thức và kinh nghiệm còn hạn chế nên chuyên đề không tránh khỏi những khiếm khuyết nhất định, vì vậy em rất mong được sự góp ý và hướng dẫn của thầy cô và các anh chị trong cơ quan. Một lần nữa em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn nhiệt tình của các cô chú, anh chị tại chi nhánh Ngân Hàng TMCP Công Thương chi nhánh Cửa Lò, và đặc biệt là cô giáo hướng dẫn Th.s Trần Thị Lưu Tâm. Vinh , tháng 3 năm 2012. Sinh viên thực hiện Vũ Thị Hòa Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại học Vinh SVTH: Vũ Thị Hòa Lớp 49B2 - TCNH 3 PHẦN I: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CỬA LÒ. 1.1 Qúa trình hình thành và phát triển của NH TMCP Công Thương chi nhánh Cửa Lò. Chi nhánh NH TMCP Công Thương chi nhánh Cửa Lò tiền thân là phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh NHCT Nghệ An sau đó được nâng cấp lên thành chi nhánh cấp 2 trực thuộc chi nhánh NHCT Nghệ An. Ngày 3/10/2006, tại Thị Xã Cửa Lò, chi nhánh NHCT Cửa Lò đã tổ chức lễ khai trương nâng cấp lên thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc NHCT Việt Nam. Vào những năm mới thành lập Ngân hàng đã gặp không ít những khó khăn từ nhiều nguyên do khác nhau. Phải kể đến đây là tình hình kinh tế của nhân dân địa phương. Người dân ở đây chủ yếu là theo nghề đánh bắt hải sản gần bờ, trồng lúa và chế biến thủ công các sản phẩm từ biển. Hầu hết các hộ gia đình đều sản xất theo kinh tế nhỏ, không mấy áp dụng các tiến bộ khoa học kĩ thuật vào nghề nghiệp nên họ sản xuất chỉ đủ ăn. Mặt khác điều kiện giao thông rất khó khăn, nghành dịch vụ chưa phát triển được như bây giờ. Bởi vậy công tác tuyên truyền, huy động vốn đã khó khăn, công việc cho vay càng khó khăn hơn. Việc cho vay vào thời điểm đó chủ yếu là để ngư dân mua thuyền đánh cá, nông dân mua cây, con giống…nên việc cho vay dường như rất mạo hiểm.ban đầu thì NHTMCP Công thương Nghệ An đã hỗ trợ rất nhiều về vốn để Ngân hàng có thể hoạt động bình thường. Với nguồn vốn điều lệ ban đầu chỉ là 7.280 triệu đồng và 20 cán bộ công nhân viên, mọi nguồn vốn và nhân lực đều được sử dụng tối ưu để đưa Ngân hàng phát triển vững mạnh cho đến ngày nay. Từ những khó khăn đó, Ban giám đốc NH TMCP Công Thương chi nhánh Cửa Lò có chủ trương về đối tượng phục vụ. Xác định hộ gia đình là người bạn đồng hành và lâu dài. Mở rộng tín dụng, tìm các dự án lớn có hiệu quả đối với thành phần kinh tế lớn. Nhờ vậy mà nhiều mục tiêu, nhiệm vụ chủ yếu của Đảng bộ đặt ra đã được hoàn thành, góp phần chuyển đổi cơ cấu theo hướng tích cực. Kết cấu hạ tầng và năng lực sản xuất được tăng cường, đời sống vật chất và tinh thần của nhân dân được nâng lên, bộ mặt của thị xã được đổi mới. NH TMCP Công Thương chi nhánh Cửa Lò được đặt tại số 62 đường Bình Minh, phường Thu Thủy ,thị xã Cửa Lò , tỉnh Nghệ An .Trải qua quá Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại học Vinh SVTH: Vũ Thị Hòa Lớp 49B2 - TCNH 4 trình phát triển chi nhánh NHCT Cửa Lò đã có nhiều thay đổi từ cơ sở vật chất, trang thiết bị cho đến quy mô hoạt động. Ngân hàng có 5 phòng giao dịch : phòng giao dịch Hồng Sơn, phòng giao dịch Trần Phú, phòng giao dịch phong Đình Cảng ,phòng giao dịch Cửa Hội. Năm 2005, trụ sở mới của chi nhánh NHCT Cửa Lò đã hoàn thành với một toà nhà 3 tầng nằm ngay ở trung tâm thị xã cửa Lò được trang bị hệ thống máy tính hiện đại có thể kết nối trực tiếp với Trụ sở chính của NHCT Việt Nam. Từ chỗ phạm vi hoạt động chỉ dừng lại ở địa bàn thị xã Cửa Lò chi nhánh đã mở rộng cung cấp dịch vụ cho KH ở các vùng lân cận, trong đó đã bắt đầu khai thác địa bàn thành phố Vinh - địa bàn có nhiều tiềm năng phát triển hơn nữa trong tương lai. Có thể khẳng định việc nâng cấp trở thành một trong 150 chi nhánh của NHCT Việt Nam sẽ mở ra cơ hội phát triển hơn nữa cho chi nhánh NHCT Cửa Lò trong thời gian tới. Nhiệm vụ của chi nhánh NHCT Cửa Lò là cung cấp các sản phẩm, dịch vụ của NHCT Việt Nam tới các khách hàng có nhu cầu. Việc cung cấp các sản phẩm, dịch vụ này phải đảm bảo nguyên tắc quyền lợi khách hàng phải được đáp ứng kịp thời, các mục tiêu, chương trình phát triển kinh tế của địa phương phải được bám sát để có hướng đầu tư thích hợp. Chi nhánh NHCT Cửa Lò phải là nơi tạo lập, giữ vững niềm tin cho khách hàng đối với NHCT Việt Nam nói riêng và hệ thống NH Việt Nam nói chung. Hoạt động của chi nhánh NHCT Cửa Lò phải hướng tới mục tiêu góp phần phát triển kinh tế địa phương, là địa chỉ đáng tin cậy cho các cá nhân có nhu cầu gửi tiền cũng như các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn để phát triển sản xuất kinh doanh nhưng phải trên cơ sở hoạt động kinh doanh của chi nhánh có lãi. 1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy của NH TMCP Công thương chi nhánh Cửa Lò. Cơ cấu bộ máy điều hành của NH TMCP Công Thương chi nhánh Cửa Lò được thể hiện qua sơ đồ sau: Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đại học Vinh SVTH: Vũ Thị Hòa Lớp 49B2 - TCNH 5 Sơ đồ 1.1: Cơ cấu bộ máy tổ chức điều hành của NH TMCP Công Thương chi nhánh Cửa Lò. Chức năng nhiệm vụ của giám đốc và các phòng ban. * Ban Giám đốc Là người đứng đầu chịu trách nhiệm trước pháp luật, Nhà nước về hoạt động kinh doanh của NH mình, điều hành mọi hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả cao nhất. Xây dựng định hướng hoạt động của đơn vị trên cơ sở định hướng hoạt động kinh doanh của ngành về mục tiêu định hướng và từ đó giao cho các phòng chức năng tổ chức thực hiện. *Phòng tổ chức hành chính Chức năng Là phòng nghiệp vụ thực hiện công tác tổ chức cán bộ và đào tạo tại Ngân hàng theo đúng chủ trươngcs năng, chính sách của Nhà nước và quy Giám đốc P. Tổ chức hành chính Tổ quản lý rủi ro và quản lý nợ có v ấn đề P. Tổng hợp tiếp th ị P. Tiền tệ kho quỹ P. Kế toán giao dịch P. Khách hàng 02 P.Giám đốc Tổ điện toán 05 P. Giao dịch [...]... PHP NNG CAO CHT LNG THM NH TN DNG TRONG HOT NG CHO VAY DOANH NGHIP VA V NH TI NHTMCP CễNG THNG CHI NHNH CA Lề 2.1 Thc trng cụng tỏc thm nh tớn dng trong hot ng cho vay doanh nghip va v nh ti NHTMCP Cụng Thng chi nhỏnh Ca Lũ 2.1.1: Tỡnh hỡnh tớn dng ti NHTMCP Cụng Thng chi nhỏnh Ca Lũ 2.1.1.1 V cụng tỏc huy ng vn Huy ng vn l mt hot ng c bn ca Ngõn hng, cng nh cỏc ngõn hng thng mi khỏc, Chi nhỏnh ó cú... thụng tin in toỏn ti chi nhỏnh Bo trỡ, bo dng mỏy tớnh m thụng sut hot ng ca h thng mng, mỏy tớnh ca chi nhỏnh 1.3 Kt qu hot ng kinh doanh ca NHTMCP Cụng thngchi nhỏnh Ca Lũ t nm 2009 n nm 2011 1.3.1 V kt qu ti chớnh Cỏc khon thu nhp ca chi nhỏnh NHTMCP Cụng thng Ca Lũ bt ngun t cỏc nghip v cho vay m ch yu l cho vay h gia ỡnh Nh vy cú ngha l khon thu ca Ngõn hnga phn l thu lói t cho vay h gia ỡnh v mt... trng cho vay vi cỏc khon vay trong ngn hn Bi l cỏc khon vay trong ngn hn s m bo cho doanh nghip cú th sn xut kinh doanh v vic thu hi n trong ngn hn cng d dng hn Vi cỏc khon vay trung di hn ngoi cỏc d ỏn ang thc hiờn thỡ hu nh khụng cho vay thờm Chớnh vỡ vy trong nm ny cỏc khon thu n tớn dng trong ngn hn tng nhanh cũn cỏc khon vay trung di hn li cú mc tt gim Tuy nhiờn bc sang nm 2011 vi nhiu bin i trong. .. TMCP Cụng thng chi nhỏnh Ca Lũ cng cú nhiu chuyn bin c bit l i vi cụng tỏc thu hi n trung v di hn Do trong nm ny cỏc hot ng kinh doanh ca cỏc doanh nghip hu nh l cú lói cho nờn ý thc tr n vi ngõn hng cng c doanh nghip lờn cao Cỏc d ỏn mi bt u mang li li nhun cho doanh nghip cho nờn cụng tỏc tr n vay trung di hn c doanh nghip thc hin khỏ tt Biu 2.3: Tỡnh hỡnh doanh s thu n n v: T ng Doanh s thu n... quc doanh t 480 t chim 69,23% tng thu n trong khi thu n i vi thnh phn kinh t ngoi quc doanh t 214 t ng ch chim 30,68% tng thu n trong nm 2009 Doanh s thu n vi thnh phn kinh t quc doanh trong nm 2010 t 589 t ng tng 109 t so vi nm 2009 vi mc tng tng ng l 22,7% Cũn nóm 2011 thỡ doanh s thu n t 909 t ng tng 320 t ng vi mc tng 54,32 % so vi nm 2010 Trong nm 2009 doanh s thu n trong ngn hn t 402 t ng chim... tin in t cũn cỏc khon chi l chi tr lói tin gi v tin vay ca cỏc TCKT, cỏc TCTD khỏc, chi cho cỏc t chc qun lý trong Ngõn hng, chi tip khỏch Vic thc hin qun lý cỏc khon chi SVTH: V Th Hũa 8 Lp 49B2 - TCNH Bỏo cỏo thc tp tt nghip i hc Vinh ny mt cỏch cht ch gúp phn quan trng trong vic tng li nhun thc t cho Ngõn hng, gim chi phớ bt hp lý trong qua trỡnh hot ng Bng 1.1: Kt qu kinh doanh Ch Tiờu Nm 2009... t 0,5 t ng chim 0,07 tng d n bc sang nm 2010 tng n quỏ hn tng cao t 0,8 t ng chim 0,09% tng d n trong ú n xu ch yu ri vo cỏc doanh nghip p ng nhu cu sn xut ca mỡnh trong lỳc tỡnh hỡnh kinh t khú khn Bc sang nm 2011 do chu nh hng ca n xu trong nm 2010 cho nờn dự vic thu n trong nm ny l khỏ tt nhng n xu trong nm 2011 vn cũn tn ti l khỏ cao N quỏ hn trong nm 2011 l 0,7 t ng tuy nhiờn so v ttrong n quỏ... chim 58,8% trong tng doanh s thu n, cũn doanh s thu n vi cỏc khon n trong trung dỏi hn trong nm 2009 t 292 t ng chim 41,2% trong tng SVTH: V Th Hũa 16 Lp 49B2 - TCNH Bỏo cỏo thc tp tt nghip i hc Vinh doanh s thu n nm 2009 Trong nm 2010 doanh s thu n trung di hn ch t 256 t ng gim 36 t ng so vi doanh s thu n trung di hn ca nm 2009 Do nm 2010 chu tỏc ng mnh ca cỏc chớnh sỏch kinh t ca chớnh ph cho nờn ... Phõn theo thnh phn kinh t doanh nghip quc doanh nm 2009t 408,5 t ng chim 56,98% t trng d n cho vay .Trong nm ú thỡ nm 2010 con s ny t 467,5 t ng chim 55,42% tng d n n nm 2011 t 622,4 t ng chim 57,95% nm 2010so vi nm 2009 doanh nghip quc doanh tng 59 t ng, t trng tng SVTH: V Th Hũa 14 Lp 49B2 - TCNH Bỏo cỏo thc tp tt nghip i hc Vinh 14,44%, nm 2011 so vi 2011 doanh nghip quc doanh tng 154 t ng, t trng... hng cha hiu qu 2.2 Gii phỏp nõng cao cht lng thm nh tớn dng trong hot ng cho vay doanh nghip va v nh ti Ngõn Hng TMCP Cụng Thng chi nhỏnh Ca Lũ SVTH: V Th Hũa 30 Lp 49B2 - TCNH Bỏo cỏo thc tp tt nghip i hc Vinh 2.2.1 nh hng hot ng kinh doanh ca Ngõn hng TMCP Cụng thng Ca Lũ trong thi gian ti Trong nhng nm ti hot ng kinh doanh ca NH TMCP chi nhỏnh Ca Lũ vn tip tc bỏm sỏt ch trng, chớnh sỏch phỏt trin
